ATSAUCĒ IETVERT:
Oficiālais paziņojums (OP 2013/96.DP4): darbības pārskats. Publicēts oficiālajā izdevumā "Latvijas Vēstnesis", 21.05.2013., Nr. 96 https://www.vestnesis.lv/op/2013/96.DP4
OP 2013/96.DP4
RĪKI
Darbības pārskati: Šajā laidienā 14 Pēdējās nedēļas laikā 2 Visi
OFICIĀLAIS PAZIŅOJUMS
Darbības pārskats
Darbības pārskats
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Caspian Sea Equity Fund"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012. |
31.12.2011. |
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
43 446 |
282 838 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi |
|
|
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
10 213 |
- |
|
Akcijas |
1 161 495 |
1 205 957 |
|
Kopā aktīvi |
1 215 154 |
1 488 795 |
|
Saistības |
|
|
|
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības |
|
|
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
(24 921) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(2726) |
(3584) |
|
Kopā saistības |
(2726) |
(28 505) |
|
Neto aktīvi |
1 212 428 |
1 460 290 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012. |
2011. |
|
Ienākumi |
|
|
|
Procentu ienākumi |
1527 |
2145 |
|
Dividenžu ienākumi |
72 556 |
23 980 |
|
Kopā ienākumi |
74 083 |
26 125 |
|
Izdevumi |
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(34 942) |
(53 346) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(2457) |
(3734) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(4615) |
(4998) |
|
Kopā izdevumi |
(42 014) |
(62 078) |
|
Ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
|
|
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(38 827) |
(285 473) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(140 951) |
(553 305) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(179 777) |
(838 778) |
|
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi) |
(18 484) |
(58 514) |
|
Visaptverošie (izdevumi) |
(166 192) |
(933 245) |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012. |
2011. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
1 460 290 |
2 816 977 |
|
Visaptverošie (izdevumi) |
(166 192) |
(933 245) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām |
|
|
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
178 380 |
296 497 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(260 050) |
(719 939) |
|
Neto aktīvu (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
(81 670) |
(423 442) |
|
Neto aktīvu (samazinājums) pārskata periodā |
(247 862) |
(1 356 687) |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
1 212 428 |
1 460 290 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
657,853 |
819,714 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
618,972 |
657,853 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
2.22 |
3.44 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
1.96 |
2.22 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Caspian Sea Equity Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Caspian Sea Equity Fund. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Caspian Sea Equity Fund pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Caspian Sea Equity Fund 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
Oficiālie paziņojumi: