ATSAUCĒ IETVERT:
Oficiālais paziņojums (OP 2013/96.DP3): darbības pārskats. Publicēts oficiālajā izdevumā "Latvijas Vēstnesis", 21.05.2013., Nr. 96 https://www.vestnesis.lv/op/2013/96.DP3
OP 2013/96.DP3
RĪKI
Darbības pārskati: Šajā laidienā 14 Pēdējās nedēļas laikā 2 Visi
OFICIĀLAIS PAZIŅOJUMS
Darbības pārskats
Darbības pārskats
SIF "Citadele Baltic Real Estate fund - II"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012. |
31.12.2011. |
|
Aktīvi |
|
|
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
470 099 |
98 619 |
|
Tirdzniecības nolūka turēti finanšu ieguldījumi |
|
|
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
- |
22 544 |
|
Ieguldījumu īpašumi |
7 745 370 |
10 657 863 |
|
Debitoru parādi |
50 911 |
18 184 |
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
5808 |
- |
|
Pamatlīdzekļi |
52 817 |
79 226 |
|
Pārējie aktīvi |
19 906 |
13 517 |
|
Kopā aktīvi |
8 344 911 |
10 889 953 |
|
Aizņēmumi no kredītiestādēm |
(70 280) |
(70 280) |
|
Uzkrātās saistības |
33 712 |
(30 297) |
|
Pārējās saistības |
(459 224) |
(378 564) |
|
Kopā saistības |
(563 216) |
(479 141) |
|
Neto aktīvi |
7 781 695 |
10 410 812 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012. |
2011. |
|
Pārskata perioda ienākumi |
|
|
|
Procentu ienākumi |
5428 |
35 146 |
|
Ieņēmumi no ieguldījuma īpašumu izīrēšanas un iznomāšanas |
312 334 |
266 961 |
|
Pārējie ieņēmumi |
- |
51 |
|
Kopā ienākumi |
317 762 |
302 158 |
|
Pārskata perioda izdevumi |
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(176 510) |
(175 409) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(17 642) |
(17 541) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(147 923) |
(116 662) |
|
Procentu izdevumi |
(6493) |
(8038) |
|
Pārējie izdevumi |
(26 716) |
(26 426) |
|
Kopā izdevumi |
(375 284) |
(344 076) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums |
|
|
|
Realizētais ieguldījumu vērtības palielinājums |
241 973 |
- |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ palielinājums |
(2 770 493) |
75 545 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums |
( 2 528 520) |
75 545 |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas zaudējumi |
(770) |
(375) |
|
Nodokļi un nodevas |
(42 305) |
(42 048) |
|
Visaptverošie zaudējumi |
( 2 629 117) |
(8 796) |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012. |
2011. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
10 410 812 |
10 419 608 |
|
Visaptverošie zaudējumi |
(2 629 117) |
(8 796) |
|
Neto aktīvu samazinājums pārskata periodā |
(2 629 117) |
(8 796) |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
7 781 695 |
10 410 812 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
31 803.07 |
31 803.07 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
31 803.07 |
31 803.07 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
327.35 |
327.63 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
244.68 |
327.35 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
SIF Citadele Baltic Real Estate fund - II dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012.gada 31.decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz SIF Citadele Baltic Real Estate fund - II 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2013.gada 30.aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot SIF Citadele Baltic Real Estate fund - II pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz SIF Citadele Baltic Real Estate fund - II 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Tomēr mūsu 2012. gada 30. aprīļa ziņojumā ir iekļauts apstākļu akcentējums, Fonda plānotais darbības termiņš ir līdz 2013.gada 16.jūlijam, un lēmums par Fonda darbības pagarināšanu vai pārtraukšanu tiks pieņemts Fonda investoru kopsapulcē 2013. gada jūlijā. Vadība ir sagatavojusi finanšu pārskatus pamatojoties uz pieņēmumu, ka gadījumā, ja investori nolems likvidēt Fondu, tas varēs realizēt aktīvus parastās uzņēmējdarbības gaitā. Mūsu atzinums nav ar iebildi attiecībā uz šo apstākli.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 14. maijā
Oficiālie paziņojumi: