ATSAUCĒ IETVERT:
Oficiālais paziņojums (OP 2013/96.DP5): darbības pārskats. Publicēts oficiālajā izdevumā "Latvijas Vēstnesis", 21.05.2013., Nr. 96 https://www.vestnesis.lv/op/2013/96.DP5
OP 2013/96.DP5
RĪKI
Darbības pārskati: Šajā laidienā 14 Pēdējās nedēļas laikā 2 Visi
OFICIĀLAIS PAZIŅOJUMS
Darbības pārskats
Darbības pārskats
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Eastern European Fixed Income Funds"
Apakšfonds "Citadele Eastern European Bond Fund - EUR"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012. |
31.12.2011. |
|
Aktīvi |
|
|
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
902,796 |
788,233 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
|
|
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
9,073,837 |
7,352,362 |
|
Akcijas |
- |
127,210 |
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
102,062 |
- |
|
Kopā aktīvi |
10,078,695 |
8,267,805 |
|
Saistības |
|
|
|
Tirdzniecības nolūkā turētas finanšu saistības |
|
|
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
(24,381) |
(516,461) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(14,600) |
(11,980) |
|
Kopā saistības |
(38,981) |
(528,441) |
|
Neto aktīvi |
10,039,714 |
7,739,364 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012. |
2011. |
|
Ienākumi |
|
|
|
Procentu ienākumi |
1,043,452 |
696,693 |
|
Dividenžu ienākumi |
- |
25,084 |
|
Kopā ienākumi |
1,043,452 |
721,777 |
|
Izdevumi |
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(132,374) |
(141,209) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(15,444) |
(16,474) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(20,640) |
(3917) |
|
Kopā izdevumi |
(168,458) |
(161,600) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
|
|
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(6020) |
(790,864) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
378,680 |
(926,123) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
372,660 |
(1,716,987) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi) |
(2419) |
(37,262) |
|
Visaptverošie ienākumi / (izdevumi) |
1,245,235 |
(1,194,072) |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012. |
2011. |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
7,739,364 |
10,415,509 |
|
Visaptverošie ienākumi / (izdevumi) |
1,245,235 |
(1,194,072) |
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām: |
|
|
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
2,414,811 |
1,575,650 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(1,359,696) |
(3,057,723) |
|
Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām |
1,055,115 |
(1,482,073) |
|
Neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) pārskata periodā |
2,300,350 |
(2,676,145) |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
10,039,714 |
7,739,364 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
786,323 |
925,855 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
882,551 |
786,323 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
9.84 |
11.25 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
11.38 |
9.84 |
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund - EUR dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī, ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund - EUR 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund - EUR pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810. Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti pamatojoties uz AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund - EUR 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
Oficiālie paziņojumi: