Darbības pārskati

 

 

 

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna

“INVALDA UNIVERSĀLAIS IEGULDĪJUMU PLĀNS”

saīsinātais 2008.gada pārskats un neatkarīgo revidentu ziņojums

Plāna pārvaldnieks: IPAS Invalda Asset Management Latvia, reģistrācijas numurs 40003408014. Ar pilnu pārskatu var iepazīties IPAS Invalda Asset Management Latvia birojā (Rīgā, Mūkusalas ielā 45/47).

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

	31.12.2008.	31.12.2007.
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	48 731	22 788
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi	248 905	178 022
Līdz termiņa beigām turēti ieguldījumi	181 892	120 542
Kopā aktīvi	479 528	321 352
Saistības
Uzkrātie izdevumi	1681	596
Kopā saistības	1681	596
Neto aktīvi	477 847	320 756

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2008.	2007.
Pārskata perioda ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	16 203	4732
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	5493	5877
Ienākumi no dividendēm	471	2064
Kopā ienākumi	22 167	12 673
Pārskata perioda izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	5502	3614
Atlīdzība turētājbankai	662	502
Pārējie izdevumi	2531	621
Kopā izdevumi	8695	4737
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums	(102)	1047
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(51 347)	(1879)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums) kopā	(51 449)	(832)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums	(38 067)	7024

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2008.	2007.
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	320 756	221 735
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums	(38 067)	7024
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	278 146	166 497
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(82 987)	(74 500)
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	157 092	99 021
Neto aktīvi pārskata gada beigās	477 848	320 756
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā	258 753	183 905
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada beigās	421152	258 753
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada sākumā	1.2396194	1.2057076
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada beigās	1.1346194	1.2396194

Andrejs Martinovs, IPAS “Invalda Asset Management Latvia” valdes priekšsēdētājs

Rīgā 2009. gada 22.aprīlī

NEATKARĪGU revidentu ziņojums

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījuma plāna

“Invalda Universālais ieguldījumu plāns” līdzekļu pārvaldītāja sabiedrībai

Mēs esam veikuši valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna ‘Invalda Universālais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Universālais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Universālais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Universālais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Universālais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Universālais ieguldījumu plāns” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tā 2008. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Universālais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

Akciju sabiedrība “Belokoņa un Repšes Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”,

vienotais reģistrācijas numurs: 40003912349

Atvērtais ieguldījumu fonds “B&R GLOBAL ONE”

Saīsināts gada pārskats par periodu no 28.03.2008. līdz 31.12.2008.

Aktīvu un saistību pārskats

AKTĪVI	2008.12.31 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	1 893
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	112 561
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi	164 211
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	145 396
Ieguldījumu fondu apliecības	18 815
Pārējie aktīvi	60
KOPĀ AKTĪVI	278 725
SAISTĪBAS
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	633
Pārējās saistības	45
KOPĀ SAISTĪBAS	678
NETO AKTĪVI	278 047

Ienākumu un izdevumu pārskats

	2008.03.28 - 31.12.2008 LVL
PĀRSKATA PERIODA IENĀKUMI
Procentu ienākumi	1347
Dividendes	340
KOPĀ IENĀKUMI	1 687
PĀRSKATA PERIODA IZDEVUMI
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(1 912)
Atlīdzība turētājbankai	(579)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(1 619)
KOPĀ IZDEVUMI	(4 110)
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums)	(20 732)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(24 870)
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS KOPĀ	(45 602)
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	(48 025)

Neto aktīvu kustības pārskats

	2008.03.28 - 31.12.2008 LVL
NETO AKTĪVI PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	(48 025)
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	344 048
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi	(17 976)
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījmu apliecībām	326 072
Neto aktīvu pieaugums/ (samazinājums) pārskata periodā (kopā)	278 047
NETO AKTĪVI PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS	278 047
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	4452.8053
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	62.4431

Tiek publicēts saīsināts fonda gada pārskats. Pilns fonda gada pārskats pieejams interneta mājas lapā: www.globallinvest.lv, kā arī akciju sabiedrības “Belokoņa un Repšes Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” birojā Rīgā, K. Valdemāra ielā 21.

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Atvērtā ieguldījumu fonda ,,B&R GLOBAL ONE ieguldījumu fonds” apliecību turētājiem

Ziņojums par finanšu pārskatu

Mēs esam veikuši Atvērtā ieguldījumu fonda ,,B&R GLOBAL ONE ieguldījumu fonds” finanšu pārskatu par periodu no 2008. gada 18. janvāra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz ko pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda ,,B&R GLOBAL ONE ieguldījumu fonds” finanšu pārskats par periodu no 2008. gada 18. janvāra līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2009. gada 20. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildumiem par Atvērtā ieguldījumu fonda ,,B&R GLOBAL ONE ieguldījumu fonds “ finanšu pārskatu par periodu no 2008. gada 18. janvāra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda ,,B&R GLOBAL ONE ieguldījumu fonds” finanšu pārskats par periodu no 2008. gada 18. janvāra līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Atvērtā ieguldījumu fonda ,,B&R GLOBAL ONE ieguldījumu fonds “ finanšu pārskatam par periodu no 2008. gada 18. janvāra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Atvērtā ieguldījumu fonda ,,B&R GLOBAL ONE ieguldījumu fonds” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem par periodu no 2008. gada 18. janvāra līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Atvērtā ieguldījumu fonda ,,B&R GLOBAL ONE ieguldījumu fonds” finanšu pārskatu par periodu no 2008. gada 18. janvāra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats ar attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

ABrevīzija SIA, zvērinātu revidentu komercsabiedrība

Licences nr.122

Māris Bergmanis, Valdes loceklis, zvērināts revidents, sertifikāta nr.67

Latvija, Rīga, 2009.gada 27.aprīlī

 

LIKVIDĒJAMĀ slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Beta”

saīsināts pārskats par 2008.gadu un neatkarīgo revidentu ziņojums

Fonda likvidators: IPAS Invalda Asset Management Latvia, reģistrācijas numurs 40003408014. Ar pilnu pārskatu var iepazīties IPAS Invalda Asset Management Latvia birojā (Rīgā, Mūkusalas ielā 45/47).

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

AKTĪVI	31.12.2008.	31.12.2007.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	65 446	21 448
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi	36 781	236 262
KOPĀ AKTĪVI	102 227	257 710
SAISTĪBAS
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	3103	9480
KOPĀ SAISTĪBAS	3103	9480
NETO AKTĪVI	99 124	248 230

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

IENĀKUMI	01.01.2008. - 31.12.2008.	02.03.2007. -31.12.2007.
Procentu ienākumi	747	822
Dividendes	1672	5050
Pārējie ienākumi	306	-
KOPĀ IENĀKUMI	2725	5872
IZDEVUMI
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai	(561)	(9906)
Atlīdzība turētājbankai	(453)	(497)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(4496)	(2460)
KOPĀ IZDEVUMI	5510	12 863
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	(50 423)	18 078
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	(95 898)	26 302
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS KOPĀ	(146 321)	44 380
Nodokļi un nodevas	-	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	(149 321)	37 389

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	01.01.2008. - 31.12.2008.	02.03.2007. -31.12.2007.
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	248 230	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	(149 106)	37 389
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	-	210 841
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	(149 106)	248 230
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	99 124	248 230
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā	3000	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	3000	3000
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā	82.7433	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	33.0413	82.7433

Andrejs Martinovs, IPAS “Invalda Asset Management Latvia” valdes priekšsēdētājs

Rīgā 2009. gada 22.aprīlī

NEATKARĪGU revidentu ziņojums

Likvidējamā slēgtā ieguldījuma fonda “Finasta Fund Beta”

līdzekļu pārvaldītāja sabiedrībai

Mēs esam veikuši likvidējamā slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Beta” 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais likvidējamā slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Beta” 2008. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 15. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par likvidējamā slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Beta” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais likvidējamā slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Beta” 2008. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst likvidējamā slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Beta” 2008. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par likvidējamā slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Beta” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tā 2008. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar likvidējamā slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Beta” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne,

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21.aprīlī

 

ATVĒRTĀ ieguldījumu fonda “BALTIC INDEX FONDS”

saīsināts pārskats par 2008.gadu un neatkarīgo revidentu ziņojums

Fonda pārvaldītājs: IPAS Invalda Asset Management Latvia, reģistrācijas numurs 40003408014. Ar pilnu pārskatu var iepazīties IPAS Invalda Asset Management Latvia birojā (Rīgā, Mūkusalas ielā 45/47).

Aktīvu un saistību pārskats, Ls

	31.12.2008.	31.12.2007.
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	8403	1818
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	24 573	105 907
Kopā aktīvi	32 976	107 725
Saistības
Uzkrātie izdevumi	258	788
Kopā saistības	258	788
Neto aktīvi	32 718	106 937

Ienākumu un izdevumu pārskats, Ls

	2008.	2007.
Pārskata perioda ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	15	21
Ienākumi no dividendēm	2656	5916
Pārējie ienākumi	229	-
Kopā ienākumi	2900	5937
Pārskata perioda izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	1514	6768
Atlīdzība turētājbankai	227	894
Pārējie ieguldījumu fonda pārvaldes izdevumi	272	2011
Kopā izdevumi	2013	9673
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums	(5804)	16 603
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(54 681)	(20 976)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums) kopā	(60 485)	(4 373)
Nodokļi	472	1069
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(60 070)	(9178)

Neto aktīvu kustības pārskats, Ls

	2008.	2007.
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	106 937	508 373
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(60 070)	(9 178)
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas		35 801
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi	(14 149)	(428 059)
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	(74 219)	(401 436)
Neto aktīvi pārskata gada beigās	32 718	106 937
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā	45 597	189 784
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās	34 394	45 597
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā	2.345	2.679
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās	0.951	2.345

Andrejs Martinovs, IPAS “Invalda Asset Management Latvia” valdes priekšsēdētājs

Rīgā 2009. gada 22.aprīlī

NEATKARĪGU Revidentu ziņojums

Atvērtā ieguldījuma fonda “Baltic Index fonds” līdzekļu pārvaldītāja sabiedrībai

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Baltic Index fonds” 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais atvērtā ieguldījumu fonda “Baltic Index fonds” 2008. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 7. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par atvērtā ieguldījumu fonda “Baltic Index fonds” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais atvērtā ieguldījumu fonda “Baltic Index fonds” 2008. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst atvērtā ieguldījumu fonda “Baltic Index fonds” 2008. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par atvērtā ieguldījumu fonda “Baltic Index fonds” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tā 2008. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar atvērtā ieguldījumu fonda “Baltic Index fonds” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21.aprīlī

 

Slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund gamma” saīsināts pārskats

par periodu no 2007.gada 14.septembra līdz 2008.gada 31.decembrim

un neatkarīgo revidentu ziņojums

Fonda pārvaldītājs: IPAS Invalda Asset Management Latvia, reģistrācijas numurs 40003408014. Ar pilnu pārskatu var iepazīties IPAS Invalda Asset Management Latvia birojā (Rīgā, Mūkusalas ielā 45/47).

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

	31.12.2008.
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	52 149
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi
Parāda vērtspapīri	386 060
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	84 447
Līdz termiņa beigām turēti ieguldījumi
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	628 920
Kopā aktīvi	1 151 576
Saistības
Uzkrātie izdevumi	1445
Kopā saistības	1445
Neto aktīvi	1 150 131

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	14.09.2007. - 31.12.2008.
Pārskata perioda ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	25 862
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	38 819
Ienākumi no dividendēm	7422
Pārējie ienākumi	468
Kopā ienākumi	72 571
Pārskata perioda izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	18 253
Atlīdzība turētājbankai	2129
Pārējie ieguldījumu fonda pārvaldes izdevumi	4078
Kopā izdevumi	24 460
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(217 715)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(296 714)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums) kopā	(514 429)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(466 318)

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	14.09.2007. - 31.12.2008.
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(466 318)
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	1 616 449
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	1 150 131
Neto aktīvi pārskata gada beigās	1 150 131
Ieguldījumu fonda daļu skaits pārskata gada sākumā	-
Ieguldījumu fonda daļu skaits pārskata gada beigās	23 000
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās	50.01

Andrejs Martinovs, IPAS “Invalda Asset Management Latvia” valdes priekšsēdētājs

Rīgā 2009. gada 22.aprīlī

NEATKARĪGU revidentu ziņojums

Slēgtā ieguldījuma fonda “Finasta Fund Gamma” līdzekļu pārvaldītāja sabiedrībai

Mēs esam veikuši slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Gamma” 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Gamma” 2008. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 7. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Gamma” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Gamma” 2008. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Gamma” 2008. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Gamma” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tā 2008. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar slēgtā ieguldījumu fonda “Finasta Fund Gamma” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21.aprīlī

 

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna

“INVALDA KONSERVATĪVAIS IEGULDĪJUMU PLĀNS”

saīsinātais 2008.gada pārskats un neatkarīgo revidentu ziņojums

Plāna pārvaldnieks: IPAS Invalda Asset Management Latvia, reģistrācijas numurs 40003408014. Ar pilnu pārskatu var iepazīties IPAS Invalda Asset Management Latvia birojā (Rīgā, Mūkusalas ielā 45/47).

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

	31.12.2008.	31.12.2007.
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	365 642	212 644
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi	1 193 076	305 923
Līdz termiņa beigām turēti ieguldījumi	984 795	1 157 454
Kopā aktīvi	2 543 513	1 676 021
Saistības
Uzkrātie izdevumi	4083	1354
Kopā saistības	4083	1354
Neto aktīvi	2 539 430	1 674 667

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2008.	2007.
Pārskata perioda ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	101 695	23 413
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	24 809	7591
Pārējie ienākumi	453
Kopā ienākumi	126 957	31 004
Pārskata perioda izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	12 060	4532
Atlīdzība turētājbankai	1717	697
Pārējie izdevumi	8155	1003
Kopā izdevumi	21 932	6232
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	11 073	651
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/pieaugums	(60 957)	1229
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)/pieaugums kopā	(49 884)	1880
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	55 141	26 652

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2008.	2007.
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	1 674 667	211 925
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	55 141	26 652
No VSAA saņemtās naudas summas	1 374 804	1 607 168
VSAA izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	565 182	171 078
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	864 763	1 462742
Neto aktīvi pārskata gada beigās	2 539 430	1 674 667
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā	1 421 164	185 631
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada beigās	2 091 799	1 421 164
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada sākumā	1.178377	1.141647
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada beigās	1.213993	1.178377

Andrejs Martinovs, IPAS “Invalda Asset Management Latvia” valdes priekšsēdētājs

Rīgā 2009. gada 22.aprīlī

 

NEATKARĪGU revidentu ziņojums

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījuma plāna

“Invalda Konservatīvais ieguldījumu plāns” līdzekļu pārvaldītāja sabiedrībai

Mēs esam veikuši valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Konservatīvais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Konservatīvais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Konservatīvais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Konservatīvais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Konservatīvais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Konservatīvais ieguldījumu plāns” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tā 2008. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Invalda Konservatīvais ieguldījumu plāns” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī