Saeima ir pieņēmusi un Valsts
prezidents izsludina šādu likumu:

Izdarīt Ieguldījumu brokeru sabiedrību likumā (Latvijas Vēstnesis, 2022, 94., 204. nr.; 2024, 120.A, 193. nr.; 2025, 188. nr.) šādus grozījumus:

1. 1. pantā:

izteikt pirmās daļas 2. punktu šādā redakcijā:

"2) augstākā vadība — personas (darbinieki), kurām ir tiesības pieņemt lēmumus iestādes vārdā, bet kuras nav padomes vai valdes locekļi un kuras piedalās iestādes pārvaldībā un ir valdes tiešā pakļautībā;";

papildināt pirmo daļu ar 4.¹ punktu šādā redakcijā:

"4¹) finanšu direktors — persona, kura ir atbildīga par ieguldījumu brokeru sabiedrības finanšu resursu pārvaldību, finanšu plānošanu un finanšu pārskatiem;";

papildināt pirmo daļu ar 8.¹ un 8.² punktu šādā redakcijā:

"8¹) iekšējās kontroles funkcijas — riska pārvaldības, darbības atbilstības nodrošināšanas un iekšējā audita funkcijas;

8²) iekšējās kontroles funkcijas vadītājs — hierarhiski augstākā līmeņa darbinieks, kurš atbild par ieguldījumu brokeru sabiedrības iekšējās kontroles funkcijas faktisku veikšanu;";

papildināt pirmo daļu ar 14.¹ punktu šādā redakcijā:

"14¹) persona, kura pilda pamatfunkcijas — persona (darbinieks), kurai amata pienākumi dod iespēju būtiski ietekmēt iestādes darbību, tostarp iekšējās kontroles funkcijas vadītājs un finanšu direktors, bet kura nav iestādes padomes vai valdes loceklis;";

izslēgt otrajā daļā vārdus "un ieguldījumu brokeru sabiedrībām".

2. 3. pantā: 

aizstāt trešajā daļā vārdus un skaitļus "Regulas Nr. 2019/2033 1. panta 2. un 5. punktā minētajām ieguldījumu brokeru sabiedrībām" ar vārdiem un skaitļiem "ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kas atbilst Regulas Nr. 2019/2033 1. panta 2. punktam vai ir saņēmušas Latvijas Bankas atļauju piemērot Regulas Nr. 575/2013 prasības atbilstoši Regulas Nr. 2019/2033 1. panta 5. punktam";

papildināt pantu ar 3.¹ un 3.² daļu šādā redakcijā:

"(3¹) Šā likuma X un XI nodaļu nepiemēro Regulas Nr. 2019/2033 4. panta 1. punkta 25. apakšpunktā noteiktās ieguldījumu brokeru sabiedrību grupas uzraudzībai, ja vismaz viena no grupā iekļautām ieguldījumu brokeru sabiedrībām piemēro Regulas Nr. 575/2013 prasības atbilstoši Regulas Nr. 2019/2033 1. panta 2. punktam vai ir saņēmusi Latvijas Bankas atļauju piemērot Regulas Nr. 575/2013 prasības atbilstoši Regulas Nr. 2019/2033 1. panta 5. punktam. Šīs ieguldījumu brokeru sabiedrību grupas uzraudzībai piemēro Kredītiestāžu likuma VII¹ nodaļas prasības.

(3²) Šā likuma X un XI nodaļu piemēro Regulas Nr. 2019/2033 4. panta 1. punkta 25. apakšpunktā noteiktās ieguldījumu brokeru sabiedrību grupas uzraudzībai, ja grupā nav iekļauta neviena ieguldījumu brokeru sabiedrība, kas piemēro Regulas Nr. 575/2013 prasības atbilstoši Regulas Nr. 2019/2033 1. panta 2. punktam vai ir saņēmusi Latvijas Bankas atļauju piemērot Regulas Nr. 575/2013 prasības atbilstoši Regulas Nr. 2019/2033 1. panta 5. punktam."

3. 8. pantā:

izteikt pirmo un otro daļu šādā redakcijā:

"(1) Par ieguldījumu brokeru sabiedrības valdes priekšsēdētāju, valdes locekli, padomes priekšsēdētāju un padomes locekli var būt persona:

1) kurai ir nepieciešamā izglītība un vismaz triju gadu attiecīga profesionālā darba pieredze atbilstoša lieluma finanšu iestādē vai citā komercsabiedrībā, lai spētu izprast ieguldījumu brokeru sabiedrības darbības veidus un specifiku;

2) kurai ir nevainojama reputācija;

3) kurai nav atņemtas tiesības veikt komercdarbību vai ieņemt noteiktus amatus komercsabiedrībā;

4) kura savus darba pienākumus veic godprātīgi, ievērojot augstākos ētikas standartus;

5) kura savus darba pienākumus veic neatkarīgi, tai skaitā persona neatrodas interešu konflikta situācijā vai, ja tāda tomēr ir konstatēta, tā tiks pienācīgi un efektīvi pārvaldīta atbilstoši ieguldījumu brokeru sabiedrības noteiktajai interešu konflikta novēršanas politikai un neietekmēs šīs personas spēju objektīvi un neatkarīgi veikt amatam noteiktos darba pienākumus;

6) kura spēj veltīt pietiekami daudz laika savu darba pienākumu izpildei.

(2) Papildus šā panta pirmajā daļā noteiktajām personām izvirzītajām prasībām ieguldījumu brokeru sabiedrības padome un valde kopumā atbilst šādām prasībām:

1) tai ir pietiekamas kolektīvās zināšanas, prasmes un pieredze, kas nepieciešama, lai nodrošinātu ieguldījumu brokeru sabiedrības darbību un ar to saistīto risku pārvaldību un lai izprastu sekas, kuras ieguldījumu brokeru sabiedrības darbība rada īstermiņā, vidējā termiņā un ilgtermiņā, ņemot vērā vides, sociālos un pārvaldības faktorus;

2) tai ir pietiekami daudzveidīgs sastāvs, lai kopumā nodrošinātu ieguldījumu brokeru sabiedrības darbībai atbilstošu un plašu pieredzi.";

papildināt pantu ar 2.¹ daļu šādā redakcijā:

"(2¹) Par ieguldījumu brokeru sabiedrības iekšējās kontroles funkcijas vadītāju, finanšu direktoru, par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas prasību izpildi atbildīgo personu, prokūristu, ārvalsts ieguldījumu brokeru sabiedrības filiāles vadītāju vai ieguldījumu brokeru sabiedrības filiāles vadītāju citā dalībvalstī var būt persona, kura atbilst šā panta pirmās daļas 1., 2., 3. un 4. punkta prasībām.";

aizstāt trešās daļas ievaddaļā vārdus "iekšējā audita dienesta vadītāju, risku direktoru, par darbības atbilstības kontroli atbildīgo personu, sabiedrības kontrolieri" ar vārdiem "padomes priekšsēdētāju, padomes locekli, prokūristu, iekšējās kontroles funkcijas vadītāju, finanšu direktoru";

izslēgt trešās daļas 3. punktu;

izteikt ceturto un piekto daļu šādā redakcijā:

"(4) Ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir pienākums nekavējoties atsaukt no amata šā panta pirmajā daļā minētās personas, ja tās neatbilst šā panta pirmās daļas prasībām vai uz tām var attiecināt šā panta trešās daļas nosacījumus.

(5) Ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir pienākums nekavējoties atsaukt no amata šā panta 2.¹ daļā minētās personas, ja tās neatbilst šā panta pirmās daļas 1., 2., 3. un 4. punkta prasībām vai uz tām var attiecināt šā panta trešās daļas nosacījumus.";

izslēgt sesto un septīto daļu;

aizstāt astotās daļas pirmajā teikumā vārdus "kādā novērtē, vai ieguldījumu brokeru sabiedrības padomes un valdes locekļi, iekšējā audita dienesta vadītājs, risku direktors, par darbības atbilstības kontroli atbildīgā persona, sabiedrības kontrolieris" ar vārdiem "kādā tā novērtē, vai ieguldījumu brokeru sabiedrības padomes un valdes loceklis, prokūrists, iekšējās kontroles funkcijas vadītājs, finanšu direktors";

papildināt astotās daļas otro teikumu pēc vārda "novērtē" ar vārdiem "tās padomes un valdes locekļus un";

papildināt pantu ar devīto, desmito un vienpadsmito daļu šādā redakcijā:

"(9) Lai pārliecinātos par šā panta pirmajā un 2.¹ daļā minēto personu atbilstību šā likuma prasībām, Latvijas Bankai ir tiesības uzaicināt attiecīgās personas uz pārrunām.

(10) Ja Latvijas Bankas rīcībā nonāk informācija, kura tai nebija zināma, veicot novērtējumu saskaņā ar šā panta noteikumiem, un kura var ietekmēt šā panta pirmajā un 2.¹ daļā minētās amatā esošās personas atbilstību šā likuma prasībām, vai Latvijas Banka ir konstatējusi, ka ieguldījumu brokeru sabiedrība ir pārkāpusi tās darbību regulējošo normatīvo aktu prasības, Latvijas Banka ir tiesīga atkārtoti novērtēt šā panta pirmajā un 2.¹ daļā minēto personu atbilstību, pamatojoties uz jauniem faktiem vai apstākļiem.

(11) Šā panta pirmajā un 2.¹ daļā minētās personas sāk pildīt savus pienākumus, ja ieguldījumu brokeru sabiedrība mēneša laikā no šajā pantā minēto dokumentu iesniegšanas dienas nav saņēmusi lēmumu par atteikumu, pamatojoties uz to, ka minētās personas neatbilst šā likuma prasībām vai nav iesniegti izvērtējumam nepieciešamie dokumenti un informācija, un tādēļ nevar pārliecināties par minēto personu atbilstību šā likuma prasībām."

4. 9. panta trešajā daļā:

papildināt 1. punktu ar teikumu šādā redakcijā:

"Grupa šā punkta izpratnē ir tādu savstarpēji saistītu sabiedrību grupa, kurām ir pienākums sagatavot konsolidētos finanšu pārskatus, vai tādu sabiedrību grupa, kuras ir vienas un tās pašas ieguldījumu pārvaldītājsabiedrības vai jauktas ieguldījumu pārvaldītājsabiedrības meitas sabiedrības;";

papildināt 2. punktu ar vārdiem "vai iestādēs, kurās vienai un tai pašai institucionālās aizsardzības shēmai ir būtiska līdzdalība".

5. Aizstāt 10. panta otrās daļas 3. punkta ievaddaļā vārdus "iekšējās kontroles sistēmas" ar vārdiem "pārvaldības sistēmas".

6. Aizstāt 21. panta ceturtās daļas pirmajā teikumā vārdus un skaitli "atbilstoši šā likuma 66. panta otrās daļas prasībām" ar vārdiem un skaitli "atbilstoši Kredītiestāžu likuma 33.⁶ panta otrās daļas prasībām".

7. Aizstāt 27. panta piektajā daļā vārdus un skaitli "atbilstoši šā likuma 66. pantam līdzīgiem noteikumiem" ar vārdiem un skaitli "atbilstoši Kredītiestāžu likuma 33.⁶ pantam līdzīgiem noteikumiem".

8. Izslēgt 29. panta otro daļu.

9. 31. panta pirmajā daļā:

aizstāt 2. punktā vārdus "iekšējās kontroles sistēmas" ar vārdiem "pārvaldības sistēmas";

izteikt 3. punkta trešo teikumu šādā redakcijā:

"Kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtēšanas procesa ietvaros ieguldījumu brokeru sabiedrība izstrādā darbības izbeigšanas plānu.";

papildināt 3. punktu ar teikumu šādā redakcijā:

"Kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtēšanas procesa izveides un darbības izbeigšanas plāna izstrādes prasības nosaka Latvijas Banka.";

aizstāt 14. punkta ievaddaļā vārdus "piemērotas visaptverošas un efektīvas iekšējās kontroles sistēmas" ar vārdiem "piemērotu visaptverošu un efektīvu pārvaldības sistēmu";

aizstāt 20. punktā vārdus "iekšējās kontroles sistēmas" ar vārdiem "pārvaldības sistēmas".

10. Izslēgt 32. panta piekto daļu.

11. Aizstāt 33. pantā vārdu "laulātajiem" ar vārdiem "laulātajiem, partneriem, ar kuriem reģistrēta partnerība".

12. Aizstāt 41. panta divpadsmitajā daļā vārdus "iekšējās kontroles sistēmas" ar vārdiem "pārvaldības sistēmas".

13. Papildināt 45. panta astoto daļu ar teikumu šādā redakcijā:

"Ieguldījumu brokeru sabiedrība, kuras uzraudzību konsolidācijas grupas līmenī veic Latvijas Banka, sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai tās noteiktajā kārtībā un termiņos pārskatus par konsolidācijas grupas finanšu stāvokli un citus pārskatus."

14. Izslēgt 50. panta devītās daļas pirmajā teikumā vārdus "un jebkādus noteiktos ierobežojumus attīstītās operacionālā riska mērīšanas pieejas izmantošanai".

15. 58. pantā:

izteikt panta nosaukumu šādā redakcijā:

"58. pants. Kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtēšanas procesa, darbības izbeigšanas plāna, pārvaldības sistēmas un atalgojuma politikas prasības grupas līmenī";

aizstāt pirmajā daļā skaitli un vārdu "14. punkta" ar skaitļiem un vārdiem "3. un 14. punkta", vārdus "pārvaldības sistēmas izveidi" — ar vārdiem "kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtēšanas procesa izveidi, darbības izbeigšanas plāna izstrādi, pārvaldības sistēmas izveidi" un vārdus "minētās pārvaldības sistēmas un atalgojuma politikas prasības" — ar vārdiem "minētās kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtēšanas procesa, darbības izbeigšanas plāna, pārvaldības sistēmas un atalgojuma politikas un prakses prasības";

aizstāt otrajā daļā vārdus "politikas prasības" ar vārdiem "politikas un prakses prasības";

izteikt trešo daļu šādā redakcijā:

"(3) Šā likuma 31. panta pirmās daļas 3. un 14. punkta, 36. un 37. panta, kā arī Latvijas Bankas noteikumos noteiktās prasības attiecībā uz ieguldījumu brokeru sabiedrības kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtēšanas procesa izveidi, darbības izbeigšanas plāna izstrādi, pārvaldības sistēmas izveidi, atalgojuma politiku un praksi nepiemēro tādām Eiropas Savienības mātes ieguldījumu brokeru sabiedrības, Eiropas Savienības mātes ieguldījumu pārvaldītājsabiedrības vai Eiropas Savienības mātes jauktas finanšu pārvaldītājsabiedrības meitas sabiedrībām, kuras veic pamatdarbību ārvalstīs un ir iekļautas konsolidācijas grupā atbilstoši regulas 2019/2033 4. panta 1. punkta 11. apakšpunkta prasībām, ja attiecīgā mātes sabiedrība var pamatot Latvijas Bankai, ka tās ārvalsts normatīvie akti, kurā attiecīgā meitas sabiedrība veic savu pamatdarbību, neparedz minēto prasību piemērošanu.";

papildināt pantu ar ceturto daļu šādā redakcijā:

"(4) Ja ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir saistošas šā likuma 31. panta pirmās daļas 3. punkta, kā arī Latvijas Bankas noteikumos noteiktās prasības attiecībā uz ieguldījumu brokeru sabiedrības kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtēšanas procesa izveidi un darbības izbeigšanas plāna izstrādi un ja vienlaikus tiek piemērotas Regulas Nr. 2019/2033 7. panta prudenciālās konsolidācijas prasības, minētās kapitāla un likviditātes pietiekamības novērtēšanas procesa un darbības izbeigšanas plāna izstrādes prasības tiek ievērotas konsolidācijas grupas līmenī."

16. Aizstāt 64. panta otrajā daļā vārdus "iekšējās kontroles sistēmu" ar vārdiem "pārvaldības sistēmu".

17. Aizstāt 65. panta trešajā daļā vārdus "Ja Latvijas Banka ir grupas uzraudzības institūcija, tā ir tiesīga pieprasīt" ar vārdiem "Latvijas Banka, kas būtu grupas uzraudzības institūcija, ja attiecīgā mātes sabiedrība būtu reģistrēta Eiropas Savienībā, ir tiesīga pieprasīt".

18. Izslēgt 66. pantu.

19. Papildināt likumu ar 72.¹ pantu šādā redakcijā:

"72.¹ pants. Periodisks maksājums

(1) Par šā likuma, tieši piemērojamo Eiropas Savienības institūciju izdoto tiesību aktu vai Latvijas Bankas izdoto noteikumu vai pieņemto lēmumu pārkāpumiem Latvijas Banka ir tiesīga uzlikt periodisku maksājumu — finansiālu izpildes pasākumu, kura mērķis ir izbeigt pārkāpumu un nodrošināt tiesiskā pienākuma izpildi.

(2) Latvijas Banka ir tiesīga piemērot periodisku maksājumu:

1) juridiskajām personām — līdz pieciem procentiem no vidējā dienas neto apgrozījuma, ko maksā par katru kalendāra dienu;

2) fiziskajām personām — ieguldījumu brokeru sabiedrības valdes priekšsēdētājam, valdes loceklim, padomes priekšsēdētājam, padomes loceklim, augstākajai vadībai un personām, kas pilda pamatfunkcijas (iekšējās kontroles funkcijas vadītājam, finanšu direktoram, par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas prasību izpildi atbildīgajai personai, ārvalsts ieguldījumu brokeru sabiedrības filiāles vadītājam, ieguldījumu brokeru sabiedrības filiāles vadītājam citā dalībvalstī, prokūristam), kā arī citām par pārkāpumu atbildīgajām fiziskajām personām — līdz 50 000 euro, ko maksā par katru kalendāra dienu.

(3) Periodisku maksājumu piemēro līdz tiesiskā pienākuma izpildei, bet ne ilgāk par sešiem mēnešiem no datuma, kas noteikts Latvijas Bankas lēmumā, ar kuru pieprasa izbeigt pārkāpumu un uzliek periodisku maksājumu.

(4) Vidējais dienas neto apgrozījums, kas minēts šā panta otrās daļas 1. punktā, ir kopējais gada neto apgrozījums, kurš dalīts ar 365. Saskaņā ar Komisijas 2024. gada 29. novembra īstenošanas regulas (ES) 2024/3117, ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem un atceļ Komisijas īstenošanas regulu (ES) 2021/451 (turpmāk — Īstenošanas regula Nr. 2024/3117) 1. pielikuma 2. iedaļas F 02.00 veidni noteikts, ka kopējais gada neto apgrozījums ir šādu posteņu summa:

1) procentu ienākumi;

2) procentu izdevumi;

3) izdevumi par akciju kapitālu, kas atmaksājams pēc pieprasījuma;

4) dividenžu ienākumi;

5) maksu un komisijas naudas ienākumi;

6) maksu un komisijas naudas izdevumi;

7) neto peļņa vai zaudējumi no tirdzniecības nolūkā turētiem finanšu aktīviem un saistībām;

8) neto peļņa vai tādi zaudējumi no finanšu aktīviem un saistībām, kas novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā;

9) neto peļņa vai zaudējumi no riska ierobežošanas uzskaites;

10) neto valūtas kursa izmaiņas (peļņa vai zaudējumi);

11) citi darbības ienākumi;

12) citi darbības izdevumi.

(5) Šā panta ceturtās daļas aprēķina pamatā ir pēdējā revidētā finanšu pārskatā iekļauto rādītāju summa, kas ir lielāka par nulli. Ja uz šā panta otrās daļas 1. punktā minēto juridisko personu neattiecas Īstenošanas regula Nr. 2024/3117, attiecīgais kopējais gada neto apgrozījums ir kopējais gada neto apgrozījums vai atbilstošais ienākumu veids saskaņā ar Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likumu. Ja konkrētais uzņēmums ietilpst grupā, attiecīgais kopējais gada neto apgrozījums ir kopējais gada neto apgrozījums, kas izriet no galvenā mātes sabiedrības konsolidētā pārskata.

(6) Saskaņā ar šo pantu uzlikto periodisko maksājumu ieskaita valsts pamatbudžetā.

(7) Latvijas Banka var piemērot šajā pantā minēto periodisko maksājumu atsevišķi vai papildus šā likuma 67. panta 1., 2. un 4. punktā norādītajām sankcijām vai šā likuma 72. panta pirmās daļas 1. un 2. punktā norādītajiem administratīvajiem pasākumiem."

20. Aizstāt 73. panta pirmās daļas 3. punktā vārdus "iekšējās kontroles sistēmas" ar vārdiem "pārvaldības sistēmas".

21. Aizstāt 77. panta otrajā daļā vārdus "soda naudas" ar vārdiem "soda naudas vai periodiska maksājuma".

22. Papildināt pārejas noteikumus ar 8. punktu šādā redakcijā:

"8. Ieguldījumu brokeru sabiedrība līdz 2027. gada 30. aprīlim nodrošina finanšu direktora, kurš nav ieguldījumu brokeru sabiedrības valdes loceklis, atbilstību šā likuma 8. panta 2.¹ daļas prasībām."

23. Papildināt informatīvo atsauci uz Eiropas Savienības direktīvām ar 7. punktu šādā redakcijā:

"7) Eiropas Parlamenta un Padomes 2024. gada 31. maija direktīvas (ES) 2024/1619, ar ko groza direktīvu 2013/36/ES attiecībā uz uzraudzības pilnvarām, sankcijām, trešo valstu filiālēm un vides, sociālajiem un pārvaldības riskiem."

Likums Saeimā pieņemts 2026. gada 14. maijā.

Valsts prezidents E. Rinkēvičs

Rīgā 2026. gada 26. maijā