Valkas novada pašvaldības saistošie noteikumi Nr. 1

Valkā 2024. gada 25. janvārī

Valkas novada pašvaldības 2024. gada budžets

APSTIPRINĀTI
ar Valkas novada pašvaldības domes
2024. gada 25. janvāra sēdes lēmumu Nr. 15 (prot. Nr. 2, 14. §)

Izdoti saskaņā ar
Pašvaldību likuma 10. panta pirmās daļas 2. punktu,
likuma par budžetu un finanšu vadību 6. pantu un
41. pantu, likumu "Par pašvaldību budžetiem"

1. Apstiprināt Valkas novada pašvaldības (turpmāk tekstā – Pašvaldība) pamatbudžeta naudas līdzekļu atlikumu uz 01.01.2024. 490773 euro apmērā (1. pielikums).

2. Apstiprināt Pašvaldības pamatbudžeta ieņēmumus 2024. gadam 18 502 231 euro apmērā (1. pielikums).

3. Apstiprināt Pašvaldības pamatbudžeta izdevumus 2024. gadam 18 598 651 euro apmērā (1. pielikums).

4. Apstiprināt 2024. gada Valkas novada pašvaldības pamatbudžeta ieņēmumu un izdevumu tāmes (1. pielikums).

5. Apstiprināt finansēšanas sadaļu 2024. gadam – 96 420 euro apmērā, t.sk.:

5.1. Saņemto aizdevumu atmaksa Valsts kasei 870 812euro;

5.2. Finanšu līzinga atmaksa 26 230 euro;

5.3. Vidēja termiņa aizņēmums budžeta un finanšu vadībai 320 000 euro;

5.4. Apstiprinātais aizņēmums skolēnu autobusa iegādei Vijciema pagastā 156 459 euro.

6. Apstiprināt 2024. gada Valkas novada pašvaldības ziedojumu un dāvinājuma budžeta ieņēmumu un izdevumu tāmi (2. pielikums), t.sk.:

6.1. Naudas līdzekļu atlikums uz 01.01.2024. 2 341 euro;

6.2. Izdevumi 2024. gadam 2 341 euro.

7. Apstiprināt citu budžeta līdzekļu atlikumu 277 euro.

8. Paskaidrojuma raksts (3. pielikums).

9. Valkas novada pašvaldības aizņēmumi un galvojumi 2024. gadā un 2024.–2026. gadā (4. pielikums).

Valkas novada pašvaldības domes priekšsēdētāja G. Avote

1. pielikums
Valkas novada pašvaldības 2024. gada 25. janvāra
saistošajiem noteikumiem Nr. 1

VALKAS NOVADA PAŠVALDĪBAS PAMATBUDŽETS
IEŅĒMUMU UN IZDEVUMU PLĀNS 2024. gadam

2. pielikums
Valkas novada pašvaldības 2024. gada 25. janvāra
saistošajiem noteikumiem Nr. 1

Valkas novada pašvaldības 2024. gada ziedojumu un dāvinājumu budžets

Ziedojumu un dāvinājumu ieņēmumi tiek plānoti pēc faktiski saņemtajiem naudas līdzekļiem.

2024. gadā Valkas novada pašvaldības budžetā ziedojumu un dāvinājumu ieņēmumi nav plānoti. Noteikto ziedojumu mērķu izdevumu segšanai novirzīts naudas līdzekļu atlikums 2024. gada sākumā 2341 euro apmērā.

Ziedojumu izlietojums tiek plānots atbilstoši ziedojumā norādītajam mērķim.

3. pielikums
Valkas novada pašvaldības 2024. gada 25. janvāra
saistošajiem noteikumiem Nr. 1

Paskaidrojuma raksts
Valkas novada domes saistošajiem noteikumiem Nr. 1 "Valkas novada pašvaldības 2024. gada budžets"

Domes priekšsēdētājas ievadziņojums

Pašvaldības darbības finansiālo pamatu veido budžets, kas kalpo kā instruments pašvaldības autonomo funkciju izpildes nodrošināšanai, ekonomisko un sociālo vajadzību sabalansēšanai, kā arī pašvaldības teritorijas ilgtermiņa attīstībai.

Valkas novada pašvaldības 2024. gada budžeta sabalansēšana bija sarežģīts process. Paredzētais līdzekļu apjoms no Finanšu ministrijas ir nepietiekams, lai segtu visas uzturēšanas izmaksas. Pieaugusi izdevumu sadaļa, jo 2023. gada nogalē noslēdzās Eiropas Savienības finansētais deinstitucionalizācijas projekts un visas ar projektu saistītās izmaksas bija jāpārņem pašvaldībai. Papildus tam, pieaudzis arī minimālās algas apmērs un pirmsskolas pedagogu atalgojums.

Lai līdzsvarotu atalgojumu sistēmu, tika pieņemts lēmums palielināt Valkas novada pašvaldības darbinieku algas vismaz par 5 %. Šajā budžeta projektā ir iekļautas tikai pašvaldības pamatfunkciju nodrošināšanai nepieciešamās izmaksas. Plānots arī vidējā termiņa aizņēmums finanšu vadībai 350 tūkstoši eiro, jo bez tā budžetu sabalansēt nav iespējams.

Jāatzīst, ka iepriekšējos gados Valkas novada pašvaldība ir dzīvojusi pāri saviem līdzekļiem. Šobrīd ir uzņemtas augstas kreditoru saistības (uz 2024. gada 1. janvāri saistību apmērs ir vairāk kā 37 miljoni eiro). 2024. gadā plānota kredītu pamatsummas procentu maksājumu atlikšana uz citiem gadiem. Aizdevumu procentu maksājumu pieaugums salīdzinot ar iepriekšējo gadu ir 439 120 eiro. Tā kā aizdevuma procentu maksājumi ir krietni palielinājušies, tad iespējas uzņemties jaunas saistības 2024. gadā ir ļoti ierobežotas. Valkas novada pašvaldība turpinās darbu pie izdevumu struktūras pilnveides, gūstot efektu no izdevumu pārskatīšanas un procesu centralizācijas. Īpaša uzmanība tiks pievērsta pašvaldības darba un sniegto pakalpojumu efektivitātes un kvalitātes paaugstināšanai, izmaksu samazināšanai, optimizējot pašvaldības iestāžu un struktūrvienību darbību.

I. Informācija par ekonomisko situāciju pašvaldībā

Valkas novads ir viens no 36 Latvijas Republikas administratīvajiem novadiem, un tas izveidots 2009. gada 1. jūlijā. 2021. gada novadu reforma Valkas novadu nav skārusi – tas ir saglabājis savas sākotnējās robežas un ir viens no mazākajiem novadiem Latvijā. Novada platība ir 908,8 km². Ģeogrāfiski Valkas novads atrodas Latvijas ziemeļaustrumos, vēsturiskā Vidzemes reģionā. Novadu veido Valkas pilsēta un Ērģemes, Kārķu, Valkas, Vijciema un Zvārtavas pagastu teritorijas. Novada administratīvais centrs ir Valkas pilsēta. Novads robežojas ar Igaunijas Republiku, Smiltenes un Valmieras novadiem. Valkas novada robeža ar Igaunijas Republiku ir apmēram 75 km, no tiem aptuveni trešdaļa ir pa Gaujas upi. Valkas novads atrodas 170 km attālumā no Latvijas Republikas galvaspilsētas Rīgas, 50 km attālumā no nacionālās nozīmes attīstības centra Valmieras, robežojas ar Igaunijas pilsētu Valgu un atrodas 90 km attālumā no Tartu – otras lielākās pilsētas Igaunijā. Novadu šķērso valsts nozīmes galvenais autoceļš A3 (E264) Rīga – Tartu, valsts reģionālie autoceļi Valka – Smiltene, Valka – Rūjiena, Valka – Vireši, dzelzceļš Rīga – Tallina, kas sekmē Valkas novada un citu reģionu apdzīvoto vietu sasniedzamību. Liela daļa Valkas novada teritorijas ir iekļauta Ziemeļvidzemes biosfēras rezervātā un Aizsargājamo ainavu apvidū "Ziemeļgauja" (NATURA 2000).

Valkas novads ir vieta, kur ir labvēlīga vide daudznozaru uzņēmējdarbības attīstībai. Lielāko daļu novada teritorijas aizņem meži (58.57 %), kas ir pamats mežsaimniecības un kokapstrādes attīstībai novadā. Otra attīstītākā nozare ir lauksaimniecība, galvenokārt piena lopkopība, graudkopība un kartupeļu audzēšana. Blakus tradicionālām nozarēm novadā tiek audzētas arī savvaļas govis, ir vairāki briežu dārzi.

Iedzīvotāju skaits salīdzinoši ar 2021. gada publiski pieejamo informāciju Valkas novadā ir palielinājies par 26 cilvēkiem.

Iedzīvotāju skaita dinamika Valkas novadā

1.1. attēls

1.2. attēls

Iedzīvotāju vecuma struktūra Valkas novadā 2022.–2023. gadā (CSB informācija)

1.3. attēls

Lielākie uzņēmumi Valkas novadā:

• Lielākie uzņēmumi Valkas novadā ir putu polietilēna izstrādājumu un burbuļplēves ražotājs SIA "PEPI RER", siltuma un elektrības ražotājs SIA "Enefit Power & Heat Valka", kūdras ieguve, mazo HES būvniecība, meliorācijas darbu pakalpojumi SIA "Valkas Meliorācija", metālapstrādes uzņēmums SIA "Akords–3", kokapstrādes uzņēmums SIA "Vārpas–1", pašvaldības uzņēmums SIA "Valkas Namsaimnieks".

• Citi nozīmīgi uzņēmumi Valkas novada ekonomikai ir metālapstrādē SIA "Valkas MD", kokapstrādē SIA "Folkland Home", SIA "Keide Pluss", SIA "Arvel", šūšanas pakalpojumi SIA "SG Valka", SIA "SPE", koka guļbūvju ražošana SIA "Alfa Log Houses", būvniecība SIA "Valkas Būvnieks", SIA "MJ Eirobūve", SIA "Valkas ceļi", SIA "BRICKWOOD", ēku būvniecība "EstLat Prefab", autoservisu un auto rezerves daļu tirdzniecības sektorā SIA "Ligumss", SIA "DIVI A", SIA "SKL Autoserviss", SIA "Animo LTD", SIA "K", elektroinsltācijas ierīkošana SIA "Varikon", SIA "Valkas Gaisma", apsardzes pakalpojumi SIA "FRK".

• Pagastu teritorijās galvenās uzņēmējdarbības nozares ir lauksaimniecība (graudkopība, kartupeļu audzēšana, lopkopība – galvenokārt piena lopkopība), mežizstrāde un kokapstrāde. Lielākie uzņēmumi lauku teritorijās ir: Ērģemes pagastā – Z/S "Kalnpierbes", LPKS "Ērģeme", SIA "Enrial Timber", Z/S "Kalnstrīķi-1", Z/S "Dambīši", Z/S "Lejasciņi", ZS "Āres", SIA "Vidusceļš"; Kārķu pagastā – Z/S "Kiršlejas", SIA "A.G.V.", SIA "Arvore", Z/S "Auri", Z/S "Jasmīni", SIA "Miteh", mēbeļu ražošana SIA "Wega"; Vijciema pagastā – Z/S "Piekalnes", Z/S "Jaunpuņģi";

Valka un Valga kā viena pilsēta divās valstīs nodrošina plašākas iespējas attīstīt uzņēmējdarbību un izvēlēties darbaspēku. Tomēr Valkas novada pašvaldības problēma ir tās iedzīvotāju nodarbinātība Igaunijas uzņēmumos. Šī ir tā iedzīvotāju ienākuma nodokļa daļa, kas neienāk pašvaldības budžetā. Pēc provizoriskiem aprēķiniem tā sastāda apmēram 80 000 – 100 000 EUR.

Lai palielinātu darba vietu skaitu, novadā ir uzbūvētas 5 ražošanas ēkas (2 Valkas pilsētā, 2 Kārķu pagastā, 1 Ērģemes pagastā). Pašvaldība turpina katru gadu izstrādāt un ieviest Eiropas Savienības, un valsts līdzfinansētos projektus uzņēmējdarbības vides uzlabošanai Valkas novada teritorijā. Attīstības, projektu un tūrisma nodaļa konsultē novada uzņēmējus, un biedrības projektu iesniegumu sagatavošanā iesniegšanai biedrību "Lauku partnerība Ziemeļgauja" un "No Salacas līdz Rūjai" LEADER izsludinātajās atlases kārtās, kā arī iesniegšanai LIAA.

Dažādus sociālos pakalpojumus 2023. gadā saņēmušas 226 personas, kas ir par 50 personām vairāk nekā iepriekšējā periodā.

Sociālā dienesta sniegtie pakalpojumi iedzīvotājiem

1.4. attēls

Valkas novada pašvaldības budžets 2024. gadam izstrādāts, ievērojot likumos "Par pašvaldību budžetiem", "Pašvaldību likums", "Par budžetu un finanšu vadību", "Valsts un pašvaldību institūciju amatpersonu un darbinieku atlīdzības likums", "Par valsts budžetu 2024. gadam un budžeta ietvaru 2024., 2025. un 2026.", kā arī nodokļu likumos, Ministru kabineta noteikumos un citos normatīvajos aktos paredzētās prasības.

Plānojot 2024. gada pašvaldības budžetu, kā prioritārs ir izvirzīts uzdevums nodrošināt pašvaldības finanšu stabilitāti ilgtermiņā, maksimāli samazināt uzturēšanas izdevumus, finanšu līdzekļus novirzot atalgojuma, sociālo maksājumu un aizņēmuma procentu maksājumu segšanai.

Pašvaldība, kā katru gadu, ņem vērā visu nozaru un jomu intereses un esošos līdzekļus cenšas maksimāli sabalansēt tā, lai pietiek gan saimnieciskajiem darbiem, gan infrastruktūras uzturēšanai un attīstībai, gan sociālajiem jautājumiem, izglītībai, kultūrai un sportam.

Valkas novada pašvaldības 2024. gada budžeta projekts tika izskatīts un apspriests Valkas novada domes apvienotās komitejas sēdē.

Valkas novada pašvaldības budžets 2024. gadam sastāv no pamatbudžeta, ko veido attiecīgas ieņēmumu un izdevumu daļas un finansēšanas daļas. Pašvaldība ir ņēmusi vērā visu nozaru intereses un centusies sabalansēt pieejamos finanšu līdzekļus tā, lai nodrošinātu uzlabojumus sabiedrībai svarīgās jomās.

Pamatbudžeta ieņēmumus veido nodokļu ieņēmumi (iedzīvotāju ienākuma nodoklis, nekustamā īpašuma nodoklis, azartspēļu nodoklis un dabas resursu nodoklis), nenodokļu ieņēmumi (valsts un pašvaldības nodevas, naudas sodi un sankcijas u.c.), pārējie nenodokļu ieņēmumi (pašvaldības īpašuma iznomāšana, atsavināšana u.c.), ieņēmumi no iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citi pašu ieņēmumi, kā arī transferti (mērķdotācijas, kas tiek saņemtas no ministrijām pedagogu darba samaksai ielu (ceļu) uzturēšanai u.c. mērķiem, kā arī Eiropas Savienības fondu finansēto projektu īstenošanai, ielu (ceļu) uzturēšanai un citu pašvaldību maksājumi par izglītības pakalpojumiem).

Valkas novada pašvaldības 2024. gada pamatbudžetā plānoti ieņēmumi 18 502 231 euro. Pamatbudžeta plānoto ieņēmumu struktūra 2024. gadam attēlā Nr. 2.1.

Pamatbudžeta ieņēmumu struktūra 2024. gadam

Attēls Nr. 2.1.

Nodokļu ieņēmumi

Otra lielākā budžetu ieņēmumu sadaļā ir ieņēmumi no iedzīvotāju ienākumu nodokļa – 30 % no visiem ieņēmumiem jeb 5 585 493 euro. Salīdzinot ar 2023. gadā iedzīvotāju ienākma nodokļa ieņēmumu palielinājums ir par 8,78 % vai 450 999 euro. Pašvaldība IIN 2024. gadā saņem no Valsts kases sadales konta, pamatojoties uz pašvaldību īpatsvara koeficientiem, kas aprēķināti atbilstoši nodokļa faktiskajai izpildei 2022. gadā un ņemot vērā deklarēto iedzīvotāju skaitu novadā uz 2023. gada 1. janvāri. IIN procentuālais sadalījums starp pašvaldību un valsts pamatbudžetiem – maksātāja dzīvesvietas pašvaldības budžetā ieskaitāmo iedzīvotāju ienākuma nodokļa ieņēmuma daļa 2024. gadā ir 75 procenti. Kopējais saņemtā finansējuma palielinājums no valsts (t.sk. iedzīvotāju ienākuma nodoklis un PFIF) ir plānots 5,7 %.

Ieņēmumi no īpašuma nodokļa plānoti 3,3 % no visiem ieņēmumiem vai 604 330 euro. Tas ir par 14 500 euro vairāk nekā 2023. gadā. Nodokļa maksātājam var tikt piešķirts nodokļa atvieglojums pamatojoties uz Valkas novada domes 2022. gada 28. jūlija saistošiem noteikumiem Nr. 11 "Par nekustamā īpašuma nodokļa atvieglojumu piemērošanu Valkas novadā" un likumu "Par nekustamā īpašuma nodokli". Atvieglojumu saņēmēji ir fiziskas vai juridiskas personas, kuru īpašumā ir nekustamais īpašums Valkas novadā.

Nodokļi par atsevišķiem pakalpojumu veidiem – plānoti ieņēmumi no azartspēļu nodokļa un dabas resursu nodokļa 56 030 euro, kas ir par 11 030 euro jeb 24 % vairāk nekā iepriekšējā gadā. Palielinājums balstīts uz prognozi 2024. gadam, ņemot vērā nodokļu palielinājumu, azartspēļu nodokļa procentuālo pārdali starp vlasti un pašvaldību, kā arī 2023. gada faktisko izpildi.

Lielāko ieņēmumu daļu 2024. gada budžetā veido plānotie transferta ieņēmumi 7 672 818 euro, kas ir par 211 456 euro mazāk, kā plānots 2023. gadā. Tie ir gan no valsts, gan no pašvaldībām saņemtie transferti. Transfertu ieņēmumu samazinājums ir saistīts ar to, ka 2023. gadā pašvaldība no valsts saņēma finansējumu iedzīvotāju apkures izmaksu pieaugumam, kā arī tika saņemts finansējums Ukrainas civiliedzīvotāju atbalstam. 2023. gadā tika saņemts finansējums DI projekta izdevumu segšanai, kas kopā 2023. gadā sastādīja 273 520 EUR. Šīs izmaksas 2024. gadā jāsedz no pašvaldības pamatbudžeta ieņēmumiem.

Pašvaldību budžeta transferti – 92153 EUR 108 600 euro ir finansējums, ko saņemam no citām pašvaldībām par izglītojamiem, kuri mācās mūsu izglītības iestādēs, plānots, ka 2024. gadā šis finansējums samazināsies par 16447 EUR pret 2023. gadu.

Pašvaldību budžetā saņemtā dotācija no pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fonda 2023. gadā bija 2940989 EUR. 2024. gada plāns, atbilstoši Finanšu ministrijas sniegtai informācijai ir 2706176 EUR, kas ir par 234813 EUR mazāks, nekā iepriekšējā gadā.

Atbilstoši nodokļu ieņēmumu prognozei palielināti plānotie ieņēmumi no Dabas resursu un azartspēļu nodokļiem.

Pamatbudžeta transfertu ieņēmumu sadalījums 2024. gads

Attēls Nr. 2.2.

Maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi – 21,95 % no kopējiem ieņēmumiem 4 060 386 EUR. Plānotie ieņēmumi par iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un komunālajiem pakalpojumiem (ūdeni, kanalizāciju, siltumu, nomu u.c.), salīdzinot ar 2023. gadu palielināti par 331 977 EUR. Sakarā ar sniegto pakalpojumu izmaksu kāpumu 2024. gadā ir plānots pārskatīt maksas pakalpojumu izcenojumus. Ir apstiprināti jauni izcenojumi par interešu izglītības iestāžu sniegtajiem pakalpojumiem.

Pamatbudžeta izdevumi

Valkas novada pašvaldības 2024. gada pamatbudžeta izdevumi plānoti 18 598 651 EUR, kas salīdzinot ar 2023. gada plānotajiem izdevumiem ir samazināti par 4,66 % vai 644 221 EUR.

Plānojot 2024. gada budžetu, tika paredzēts algu kāpums darbiniekiem, t.sk. pedagogiem arī no pašvaldības budžeta, sociālo pabalstu pieaugums, kas lielākoties saistīts ar finansējumu par DI sniegtajiem pakalpojumiem, kā arī ar valsts atbalsta samazinājumu sociālās aprūpes iestādēs mītošajiem pašvaldības iedzīvotājiem.

Plānošanas procesā tika nolemts 2024. gadā neveikt lielus kapitālos ieguldījumus, atstājot tikai pašvaldības funkciju nodrošināšanai un iestāžu uzturēšanai nepieciešamos līdzekļus.

Pamatbudžeta 2024. gada izdevumi pa funkcionālām kategorijām

Attēls Nr. 2.3.

Vispārējie vadības dienesti

Saskaņā ar likumu "Par pašvaldībām" un atbilstoši Valkas novada pašvaldības nolikumam, pašvaldības iedzīvotāju pārstāvību nodrošina dome, kuru veido iedzīvotāju ievēlētie 15 deputāti.

Pašvaldības administrācija nodrošina Pašvaldības domes pieņemto lēmumu izpildi, tās darba organizatorisko un tehnisko apkalpošanu, kā arī citus noteiktos uzdevumus..

Izpildvaras (tostarp, Pašvaldības administrācija, Juridiskā nodaļa, Dzimtsarakstu nodaļa, Grāmatvedības un finanšu nodaļā, Personāla nodaļa, Sekretariāts, VPV Klientu apkalpošanas centrs, pagastu pārvaldes, un citi) uzturēšanai 2024. gadā kopumā plānoti izdevumi 14 % no kopējā budžeta jeb 2605184 EUR apmērā, tajā skaitā par saņemtiem Valsts kases aizņēmumiem un finanšu līzingu plānoti izdevumi (procentu maksājumi un maksa par kredītu apkalpošanu) 1 050751 EUR. Procentu maksājumi salīdzinājumā ar 2023. gadu pieauguši par 493 386 EUR.

Aizņēmumu procentu pieaugums

Attēls 2.4.

Saskaņā ar Pašvaldības domes deputāta statusa likuma 15.¹ pantu bijušajiem domes priekšsēdētājiem 2024. gadā plānota pabalstu summa 48 369 EUR.

2024. gadā būtiski pieaug izdevumi, kas saistīti ar jaunu programmu ieviešanu, lai nodrošinātu darbību digitālajā vidē. Lai efektīvāk organizētu pašvaldības domes sēžu plānošanu un norisi plānots ieviest "Sēžu moduli", kā arī uzsākta pāreja uz jauno "LIETVARIS" versiju. Ir iedalīti finanšu līdzekļu optisko tīklu sakārtošanai. Kopējā summa It jomas pasākumiem (t.sk. esošo moduļu uzturēšana 78 628 EUR.

Vispārējās vadības dienestu izdevumi uz vienu iedzīvotāju sastāda kas sastāda 344,60 EUR uz vienu iedzīvotāju.

Sabiedriskā kārtība un drošība

Atbilstoši iedalījumam funkcionālajās kategorijās sabiedriskās kārtības un drošības izdevumus veido Pašvaldības policijas darbības nodrošināšanai paredzētie izdevumi. Šīs funkcijas nodrošināšanai kopumā plānoti izdevumi 166 229 EUR.

Pašvaldības policijas darbības mērķis ir nodrošināt sabiedrisko kārtību un drošību Valkas novada administratīvajā teritorijā, kontrolēt Pašvaldības saistošo noteikumu ievērošanu, novērst administratīvos un citus pārkāpumus, tostarp kontrolēt valstī noteikto ārkārtējās situācijas ierobežojumu ievērošanu.

2024. gadā plānots palielināt pašvaldības policijas amata vietu skaitu un veikt jauna policijas auto iegādi. Iepirkums noslēdzās 2023. gadā.

Ekonomiskā darbība

Šīs budžeta sadaļas izdevumus veido izdevumi vispārējiem nodarbinātības veicināšanas pasākumiem, Attīstības, plānošanas un tūrisma nodaļas, Būvvaldes uzturēšanai, izdevumi novada autotransporta uzturēšanai un uzlabošanai, ekonomiskās darbības atbalsts, projektu realizācija, kā arī šajā funkcionālajā kategorijā tiek uzskaitīta zaudējumu kompensācija par pasažieru regulārajiem pārvadājumiem Valkas novada nozīmes maršrutos. Plānotie budžeta izdevumi ekonomiskajai darbībai 2024. gadā 1 598 658 EUR.

Nodarbinātības jautājumu risināšanai, tai skaitā Nodarbinātības Valsts aģentūras ESF projekta "Subsidētās darbavietas bezdarbniekiem" aktīvā nodarbinātības pasākuma projekta "Algotie pagaidu sabiedriskie darbi", 2023. gadā paredzēti 10 500 EUR un skolēnu nodarbinātības projektam vasaras mēnešos paredzēti 34 260 EUR.

2024. gadā plānota AF projekta realizācija Beverīnas ielā 3, Valkā, kā arī paredzēts finansējums vairākiem pārrobežu, vides attīstības un sociālajiem projektiem,

2024. gada budžetā paredzēts finansējums Granta programmai uzņēmējdarbības attīstībai 5 000 EUR, kā arī līdzfinansējums LAD projektu realizācijai.

2024. gadā plānots izveidot vides objektu Valkas – Valgas centrā. Šim objektam paredzētā summa ir 29 500 EUR. Vides objektu paredzēts realizēt no Robežtirgū iegūtajiem līdzekļiem.

Sākotnējais finansējums ekonomiskajai darbībai 2024. gadā plānots 8 % no kopējā budžeta.

Pašvaldības teritoriju un mājokļu apsaimniekošana

2024. gadā plānots izlietot 25 % no kopējā budžeta vai 4 619 638 EUR. Šīs budžeta sadaļas izdevumus veido Valkas novada komunālās saimniecības (siltumapgāde, ūdensapgāde un kanalizācija, teritorijas apsaimniekošana, nedzīvojamo namu apsaimniekošana un uzturēšana, Valkas novada pašvaldības autoceļu uzturēšana, ielu apgaismojums) uzturēšanas izdevumi.

Valkas novada pašvaldības autoceļu ikdienas uzturēšanas vajadzībām 2024. gadā ir ieplānoti 351 263 EUR, t.sk. valsts mērķdotācija autoceļu uzturēšanai 297 467 EUR. Šajā summā nav ieskaitīti degvielas, tehnikas remonta, darba algu un kapitālie izdevumi.

Brīvo dzīvokļu remontiem ir ieplānoti 30 000 EUR, daudzdzīvokļu māju pagalmu sakārtošanai - 30 000 EUR.

Ir paredzēts finansējums komunālo nodaļu transporta uzturēšanai un operatīvo nomas līgumu apmaksai, kā arī jaunu pamatlīdzekļu iegādei.

Valkas komunālai nodaļai plānots iegādāties specializētu transporta līdzekli kanalizācijas sistēmu efektīvai uzturēšanai – budžetā paredzētā summa 250 000 EUR.

Veselības aprūpes budžets sastāda 47 665 EUR. 2024. gadā Valkas pašvaldībai ir trīs feldšerpunkti – Ērģemes, Kārķu un Vijciema pagastos. Visas šīs iestādes saņem Nacionālā veselības dienesta līdzfinansējumu veselības aprūpes organizēšanai. veselības aprūpei.

Atpūta, kultūra un reliģija

Atpūtas (tai skaitā sports), kultūras un reliģijas programmai Pašvaldības pamatbudžetā paredzēti 1417457 EUR, kas ir par 127 049 EUR mazāk kā iepriekšējā gadā.

2024. gadā paredzēts organizēt Teātra festivālu. Šim festivālam ir iedalīti finanšu līdzekļi 20 000 EUR apmērā. 2024. gada budžetā ir ieplānoti līdzekļi arī pašdarbības pulciņu darbības nodrošināšanai, tajā skaitā pulciņu vadītāju atalgojumam un uzturēšanas izdevumiem.

Reliģijai atvēlēti 1 600 EUR no kopējā budžeta, izvērtējot reliģisko organizāciju pieprasījumus.

Izvērtējot NVO pieprasījumus, 2024. gadā piešķirto kopējo dotāciju apjoms sastāda 47 415 EUR.

Valkas Novadpētniecības muzeja uzturēšanai paredzēti 134 491 EUR.

Multifunkcionālajam jauniešu centram paredzēts finansējums 60 326 EUR.

Izglītības, kultūras sporta un jaunatnes nodaļas uzturēšanai paredzēts finansējums 139 084 EUR apmērā.

Valkas novada pašvaldībā darbojas viens kultūras nams pilsētā un četri tautas nami un viens saieta nams pagastos. Kopējais finansējums šīm kultūras iestādēm ir 426 328 EUR.

Kopējais budžets plānotajiem sporta pasākumiem, t.sk. sporta biedrību finansējumam ir 50 380 EUR.

Izglītība

Izglītības funkcijas finansēšanai 2024. gadā plānoti 34 % no kopējiem budžeta izdevumiem vai 6 286 667 EUR, kas ir par 850 422 EUR vairāk kā 2023. gadā. Pieaugums lielākoties saistās ar darba algu pieaugumu.

Novadā ir viena ģimnāzija, viena pamatskola un bērnudārzs ar struktūrvienībām pagastos, un mūzikas, mākslas un sporta skola. Novadā ir bērnu jauniešu centrs, kā arī finansējums tiek paredzēts arī Kristīgās pirmsskolas izglītības iestādes "Gaismiņa" atbalstam.

Valkas pirmsskolas izglītības iestādes budžets 2024. gadā sastāda 1 724 089 EUR, kas ir par 296 633 EUR vairāk kā 2023. gadā.

Vispārējās izglītības iestāžu budžets 2024. gadā sastāda 328 0840 EUR, jeb par 547 513 EUR lielāks kā 2023. gadā.

Skolēnu un studentu stipendijām paredzēti 28 306 EUR no pašvaldības budžeta.

Sociālajai aizsardzībai 2024. gadā paredzēts izlietot 1 857153 EUR, kas 10 % no kopējā budžeta. Sociālo pabalstu nodrošināšanai 1 490 966 EUR, t.sk. mājokļu pabalstiem 386 908 EUR, samaksa par ilgstošas sociālās aprūpes un sociālās rehabilitācijas institūciju sniegtajiem pakalpojumiem 572 482 euro.

Lai nodrošinātu Bāriņtiesas uzturēšanas izdevumus, 2024. gada budžetā ieplānoti 127 924 euro.

Pamatbudžeta izdevumi 2024. gadā, atbilstoši ekonomiskajām kategorijām

Attēls Nr. 2.5.

Attēls Nr. 2.7.

Būtisku daļu no 2024. gada plānotajiem budžeta izdevumiem veido atlīdzības (atalgojums, darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas iemaksas) izdevumi – 51 % vai 9 423 886 EUR, kas ir par 1 029 945 EUR vairāk nekā 2023. gadā. Būtiskākais pieaugums saistīts ar darba algas pieaugumu pedagogiem, minimālās algas celšanu un pārējo darbinieku darba algas palielināšanu vidēji par 5 %.

Budžeta līdzekļi preču un pakalpojumu apmaksai plānoti 28 % apmērā no kopējā budžeta vai 5 122 856 EUR. Tie ir Valkas novada visu iestāžu uzturēšanas izdevumi (komandējumiem, remontiem, apkurei, elektroenerģijai, sakariem, precēm saimnieciskās darbības nodrošināšanai).

Izdevumi par komunālajiem pakalpojumiem 2 093 823 EUR, kas ir par 459 722 EUR mazāk, kā 2023. gada plāns. Samazinājums saistīts galvenokārt ar kurināmā cenu kritumu pret 2023. gada sākumu.

Operatīvā līzinga saistības 2024. gada budžetā sastāda 81 534 EUR. Šajā summā ietilpst gan operatīvā līzinga maksājumi komersantiem, gan operatīvā līzingā iegādātā autotransporta uzturēšanas izdevumi.

Procentu izdevumi par aizņēmumiem Valsts kasē sastāda 1 013 034 EUR. Finanšu līzinga maksājumi par biroja tehnikas iegādi gadā sastāda 26 230 EUR, no kā 15 738 EUR sastāda 2023. gadā noslēgtais finanšu līzinga līgums par datortehnikas iegādi. Finanšu līzings noslēgts uz pieciem gadiem.

Pamatkapitāla veidošanai plānoti 7 % vai 1 386 250 EUR. Izdevumi šajā kategorijā 2024. gada laikā pieaugs, jo Valkas novada pašvaldība plāno vairākus infrastruktūras objektus.

Finansējums sociāliem pabalstiem plānots 8 % no kopējiem budžeta izdevumiem, transfertu izdevumi plānoti 1 % no kopējā budžeta.

Finansēšana

Finansēšanas daļu veido aizņēmumi, aizņēmumu atmaksa un līdzdalības maksājumi (ieguldījumi) radniecīgo uzņēmumu kapitālā.

2024. gadā plānots saņemt vidēja termiņa aizņēmumu Budžeta un finanšu vadībai 320 000 EUR.

Valsts kase ir parakstījusi līgumu par aizņēmuma piešķiršanu Valkas novada pašvaldībai autobusa iegādei skolēnu pārvadāšanai 156 459 EUR.

2024. gadā pašvaldība plānojusi veikt aizņēmumu atmaksu Valsts kasē 870 812 EUR apmērā. Pašvaldība plāno izmantot Likuma "Par valsts budžetu 2024. gadam un budžeta ietvaru 2024., 2025. un 2026. gadam" 38. pantā doto iespēju pašvaldībai veikt grozījumus noslēgtajos valsts kases aizņēmuma līgumos, samazinot 2024. gadā plānotos pamatsummas maksājumus par aizdevuma procentu maksājuma pieaugumu, kas veidojas starp 2023. gada aizdevuma procentu kopsummu un 2024. gada aizdevuma procentu kopsummu, attiecīgi lūdzot Valsts kasei precizēt aizņēmuma atmaksas grafiku par 492 756 EUR.

Valkas novada domes saistību apmērs (ņemot vērā plānotos aizņēmumus un pamatsummas maksājuma grafika pārskatīšanu) uz 1.01.2024. ir 37 045 190 EUR, kas 2024. gadā sastāda 15,49 %, 2025. gadā 18,44 %, 2026. gadā 17,98 % pret pamatbudžeta ieņēmumiem.

4. pielikums
Valkas novada pašvaldības 2024. gada 25. janvāra
saistošajiem noteikumiem Nr. 1

Valkas novada pašvaldības saistības 2024. gadā un turpmākajos gados