ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 29.04.2003., Nr. 64 https://www.vestnesis.lv/ta/id/74286
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
Pensiju fonda bilance (latos)
|
Aktīvs |
31.12.2002. |
31.12.2001. |
|
Nemateriālie aktīvi |
3 842 |
238 |
|
Pamatlīdzekļi |
5 071 |
1 463 |
|
Finansu ieguldījumi |
50 105 |
25 062 |
|
Debitori |
360 273 |
470 811 |
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
2 755 |
1 838 |
|
Kase un prasības uz pieprasījumu |
||
|
pret kredītiestādēm |
83 105 |
65 862 |
|
Kopā aktīvi |
505 151 |
565 274 |
|
Pensiju plāna aktīvi |
10 282 505 |
7 515 346 |
|
Aktīvu kopsumma |
10 787 656 |
8 080 620 |
|
Pasīvs |
||
|
Kapitāls un rezerves |
50 000 |
50 000 |
|
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem |
12 715 |
10 927 |
|
Kreditori |
11 371 |
409 |
|
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi |
431 065 |
503 938 |
|
Kopā pasīvi |
505 151 |
565 274 |
|
Pensiju plāna saistības |
9 240 |
13 073 |
|
Pensiju plāna kapitāls |
10 273 265 |
7 502 273 |
|
Pasīvu kopsumma |
10 787 656 |
8 080 620 |
Pensiju fonda ienākumu un izdevumu aprēķins
(latos)
|
2002 |
2001 |
|
|
LVL |
LVL |
|
|
Administratīvie izdevumi |
(177 188) |
(118 802) |
|
Pārējie ienākumi |
2 862 |
1 646 |
|
Pārējie izdevumi |
(15) |
(48) |
|
Neto ienākumi/izdevumi pirms ārkārtas posteņiem |
(174 341) |
(117 204) |
|
Ārkārtas ienākumi/izdevumi |
174 341 |
117 204 |
|
Neto ienākumi/izdevumi pārskata periodā |
- |
- |
|
Pārskaitījumi pensiju plānā |
- |
- |
|
Nesadalītie ienākumi/izdevumi pārskata perioda beigās |
- |
- |
Pensiju plāna bilance (latos)
|
Aktīvs |
31.12.2002. |
31.12.2001. |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
7 463 |
3 652 |
|
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs |
3 578 123 |
2 438 726 |
|
Parāda un citi vērtspapīri ar fiksētu ienesīgumu |
5 949 070 |
4 644 795 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
512 626 |
244 974 |
|
Debitori |
228 980 |
183 199 |
|
Pārējie aktīvi |
6 243 |
- |
|
Kopā aktīvi |
10 282 505 |
7 515 346 |
|
Pasīvs |
||
|
Pensiju plāna saistības |
9 240 |
13 073 |
|
Pensiju plāna kapitāls |
10 273 265 |
7 502 273 |
|
Kopā pasīvi |
10 282 505 |
7 515 346 |
Pensiju plāna kapitāla kustības pārskats (latos)
|
2002 |
2001 |
|
|
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata perioda sākumā |
7 502 273 |
5 071 957 |
|
Iemaksas un izmaksas pensiju plānā |
2 109 112 |
2 051 996 |
|
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem |
7 671 |
195 |
|
Iemaksas no darba devējiem |
2 265 281 |
2 174 229 |
|
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem vai plāniem |
- |
- |
|
Izmaksātais papildpensijas kapitāls |
(150 293) |
(92 298) |
|
Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem vai plāniem |
(6 151) |
(21 432) |
|
Administratīvās izmaksas |
(7 396) |
(8 698) |
|
Pensiju plāna darbības rezultāts |
661 880 |
378 320 |
|
Pensiju plāna ienākumi |
18 557 |
12 278 |
|
Ienākumi no pensiju fonda |
- |
- |
|
Pārējie ienākumi |
18 557 |
12 278 |
|
Ieguldījumu rezultāts |
643 323 |
366 042 |
|
Ienākumi no ieguldījumiem |
201 945 |
101 348 |
|
Pārvērtēšanas rezultāts |
516 512 |
316 960 |
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(75 055) |
(51 116) |
|
Pārējie izdevumi |
(179) |
(1 150) |
|
Pensiju plāna kapitāls pārskata perioda beigās |
10 273 265 |
7 502 273 |
Revidentu ziņojums bezpeļņas organizācijas finansu un kredīta a/s “PIRMAIS SLĒGTAIS PENSIJU FONDS” akcionāriem un pensiju plāna “PIRMAIS PENSIJU PLĀNS” dalībniekiem
Mēs esam veikuši bezpeļņas organizācijas finansu un kredīta a/s “Pirmais slēgtais pensiju fonds” (Pensiju fonds) 2002.gada pārskata un tajā ietilpstošā pensiju plāna “Pirmais pensiju plāns” (Pensiju plāns) pārskata revīziju saskaņā ar starptautiskajiem revīzijas standartiem. Savā 2003.gada 26.marta ziņojumā Pensiju fonda akcionāriem un Pensiju plāna dalībniekiem mēs sniedzām par šo gada pārskatu atzinumu bez iebildēm.
Mūsuprāt, klāt pievienotajā saīsinātajā gada pārskatā atspoguļotā informācija sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Pensiju fonda gada pārskatu, balstoties uz kuru tā tika apkopota.
Edvards Merhels
p.k.2096XX-XXXXX
Zvērināts revidents, sertifikāta Nr.121
2003.gada 31.martā Rīgā
Revidentu ziņojums
Slēgtā ieguldījumu fonda
“Vērtspapīru fonds” dalībniekiem
Mēs esam veikuši ieguldījuma fonda Vērtspapīru fonds 2002.gada finansu pārskata, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats, revīziju atbilstoši Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2003.gada 3.marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilnu 2002.gada finansu pārskatu, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats.
Mēs uzskatām, ka klāt pievienotais saīsinātais finansu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilnam finansu pārskatam, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata periodā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finansu pārskats būtu jālasa kontekstā ar pilnu finansu pārskatu, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilnu finansu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA Juris Lapše
Komercsabiedrības licence Nr.5 Personas kods: 2506XX-XXXXX
Zvērināts revidents
Sertifikāts Nr.116
Rīga 2002.gada 10.aprīlī
Slēgtais ieguldījumu fonds “Vērtspapīru fonds”
Emisijas apliecības Nr.170
Aktīvu un saistību pārskats
|
31.12.2002. |
|
|
Aktīvi |
LVL |
|
Nauda |
5,381 |
|
Finansu ieguldījumi |
515,639 |
|
Uzkrātais ienākums |
10,727 |
|
Kopā aktīvi |
531,747 |
|
Saistības |
|
|
Citi kreditori |
2,524 |
|
Kopā saistības |
2,524 |
|
Neto aktīvi |
529,223 |
Ieņēmumu un izmaksu pārskats
|
2002 |
|
|
Fonda ieguldījumu ieņēmumi |
LVL |
|
Fonda ieguldījumu ieņēmumi |
28,514 |
|
Izmaksas |
4,308 |
|
Kopā fonda ieguldījumu ienākumi |
24,206 |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums |
|
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
- |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums |
5,017 |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums |
5,017 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
29,223 |
Neto aktīvu kustības pārskats
|
2002 |
|
|
Ieguldījumi |
LVL |
|
Ieguldījumu ienākums |
24,206 |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
- |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums |
5,017 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
29,223 |
|
Izmaksas fonda apliecību turētājiem |
|
|
Izmaksas no ieguldījumu ienākuma |
- |
|
Izmaksas no realizētā ieguldījumu vērtības pieauguma |
- |
|
Izmaksu rezultātā radies neto aktīvu samazinājums |
- |
|
Darījumi ar ieguldījuma apliecībām |
|
|
Ieņēmumi no ieguldījuma apliecību pārdošanas |
500,000 |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījuma apliecībām |
500,000 |
|
Neto aktīvu izmaiņas pārskata periodā |
529,223 |
|
31.12.2002 |
|
|
Neto aktīvi |
LVL |
|
Neto aktīvi |
529,223 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits |
5,000 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību |
105.84 |
AAS BALTA Dzīvība
saīsinātais gada pārskats
Bilance uz 2002.gada 31.decembri
|
AKTĪVI (LVL) |
2002 |
2001 |
|
Ieguldījumi |
6 988 952 |
7 057 476 |
|
Nauda kasē un prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
67 190 |
39 887 |
|
Debitori apdrošināšanas operācijās |
427 348 |
495 706 |
|
Citi debitori |
291 179 |
42 504 |
|
Materiālie aktīvi |
24 887 |
25 783 |
|
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi |
141 216 |
170 957 |
|
Kopā aktīvi |
7 940 772 |
7 832 313 |
|
PASĪVI (LVL) |
||
|
Kapitāls un rezerves |
||
|
Parakstītais pamatkapitāls |
2 800 000 |
2 800 000 |
|
Rezerves |
121 256 |
|
| 94 728 | ||
|
Pārskata gada peļņa |
535 148 |
166 528 |
|
Kopā kapitāls un rezerves |
3 456 404 |
3 061 256 |
|
Tehniskās rezerves |
4 215 968 |
3 589 712 |
|
Kreditori |
237 184 |
1 130 648 |
|
Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ienākumi |
31 216 |
50 697 |
|
Kopā pasīvi |
7 940 772 |
7 832 313 |
Prezidents J. Medens
Galvenais grāmatvedis A.Čulkstēns
Ar pilno gada pārskatu iespējams iepazīties AAS “BALTA Dzīvība” birojā Rīgā, Antonijas ielā 9
AAS BALTA Dzīvība saīsinātais gada pārskats
Peļņas un zaudējumu aprēķins par 2002.gadu (LVL)
|
2002 |
2001 |
|
|
Nopelnītās prēmijas dzīvības apdrošināšanā |
||
|
Bruto parakstītās prēmijas |
1 013 870 |
974 765 |
|
Pārapdrošinātāja daļa |
-2 150 |
-4 222 |
|
Kopā nopelnītās prēmijas dzīvības apdrošināšanā |
1 011 720 |
970 543 |
|
Neto ieguldījumu darbības rezultāts |
937 500 |
579 990 |
|
Piekritušās atlīdzību prasības |
-304 656 |
-490 234 |
|
Izmaiņas dzīvības tehniskajās rezervēs |
-633 037 |
-481 805 |
|
Neto darbības izdevumi |
-331 671 |
-345 890 |
|
Citi tehniskie izdevumi |
-11 059 |
-10 309 |
|
Pārnestā ieguldījumu rezultāta daļa uz netehnisko rezultātu |
-467 062 |
-277 213 |
|
Dzīvības apdrošināšanas tehniskais rezultāts |
201 735 |
-54 918 |
|
Nopelnītās prēmijas nedzīvības apdrošināšanā |
||
|
Bruto parakstītās prēmijas |
353 528 |
418 897 |
|
Pārapdrošinātāja daļa |
-168 |
-922 |
|
Neto izmaiņas nenopelnīto prēmiju tehniskajās rezervēs |
41 507 |
-187 772 |
|
Neto nopelnītās prēmijas nedzīvības apdrošināšanā |
394 867 |
230 203 |
|
Pārnestā ieguldījumu rezultāta daļa no netehniskā rezultāta |
22 359 |
18 299 |
|
Piekritušās atlīdzību prasības, neto |
-163 798 |
-90 260 |
|
Neto darbības izdevumi |
-197 110 |
-151 143 |
|
Citi tehniskie izdevumi |
-3 856 |
-4 418 |
|
Nedzīvības apdrošināšanas tehniskais rezultāts |
52 462 |
2 681 |
|
Pārnestā ieguldījumu rezultāta daļa no tehniskā rezultāta dzīvības apdrošināšanā |
467 062 |
277 213 |
|
Pārnestā ieguldījumu rezultāta daļa uz tehnisko rezultātu nedzīvības apdrošināšanā |
-22 359 |
-18 299 |
|
Citi ieņēmumi / izdevumi |
-20 058 |
323 |
|
Peļņa pirms nodokļiem |
678 842 |
207 000 |
|
Nodokļi |
-143 694 |
-40 472 |
|
Pārskata gada peļņa |
535 148 |
166 528 |
Prezidents J. Medens
Galvenais grāmatvedis A.Čulkstēns
Revidenta ziņojums
AAS Balta Dzīvība akcionāriem
Mēs esam veikuši AAS Balta Dzīvība 2002.gada finansu pārskatu, uz kuriem balstoties tika sagatavoti saīsinātie finansu pārskati, revīziju atbilstoši Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2003.gada 4.marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2002.gada finansu pārskatiem, uz kuriem balstoties tika sagatavoti saīsinātie finansu pārskati.
Mēs uzskatām, ka klāt pievienotie saīsinātie finansu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finansu pārskatiem, uz kuriem balstoties tika sagatavoti saīsinātie finansu pārskati.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par sabiedrības finansiālo stāvokli un tās darbības rezultātiem pārskata periodā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finansu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finansu pārskatiem, uz kuriem balstoties tika sagatavoti saīsinātie finansu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finansu pārskatiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Komercsabiedrības licence Nr.5
Juris Lapše, p.k.2506XX-XXXXX, zvērināts revidents
sertifikāta Nr.116
Valdes loceklis
2003.gada 7.marts
Valsts kases ieguldījumu plāns
Saīsinātais finansu pārskats par 2002.gadu
Aktīvu un saistību pārskats
2002.gada 31.decembrī
|
AKTĪVI |
2002 |
2001 |
|
LVL |
LVL |
|
|
Finansu ieguldījumi |
||
|
Ieguldījumi parāda vērtspapīros ar fiksētu ienākumu |
8,486,929 |
2,179,743 |
|
Repo darījumi ar fiksēta ienākuma vērtspapīru nodrošinājumu |
608,099 |
- |
|
Ieguldījumi kredītiestāžu termiņnoguldījumos |
2,995,000 |
631,500 |
|
Finansu ieguldījumi kopā |
12,090,028 |
2,811,243 |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1,254 |
114 |
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
||
|
Uzkrātie ienākumi |
201,726 |
42,337 |
|
Kopā nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
201,726 |
42,337 |
|
Kopā aktīvi |
12,293,008 |
2,853,694 |
|
Neto aktīvi |
12,293,008 |
2,853,694 |
Ienākumu pārskats
Par gadu no 2002.gada 1.janvāra līdz 2002.gada 31.decembrim
|
Ienākumi |
2002 |
2001 |
|
LVL |
LVL |
|
|
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
79,759 |
6,032 |
|
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem ar fiksētu ienākumu |
362,157 |
40,496 |
|
Procentu ienākumi no repo darījumiem ar fiksēta ienākuma vērtspapīru nodrošinājumu |
722 |
- |
|
Kopā ienākumi |
442,638 |
46,528 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
442,638 |
6,528 |
Neto aktīvu kustības pārskats Par gadu no 2002.gada 1.janvāra līdz 2002.gada 31.decembrim
|
Neto aktīvi |
2002 |
2001 |
|
LVL |
LVL |
|
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
2,853,694 |
- |
|
Neto aktīvu pieaugums |
442,638 |
46,528 |
|
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas |
8,996,705 |
2,807,166 |
|
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas |
(29) |
(-) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā (kopā) |
9,439,314 |
2,853,694 |
|
Neto aktīvi pārskata gada beigās |
12,293,008 |
2,853,694 |
|
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā |
2,785,702.9170923 |
- |
|
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada beigās |
11,293,216.4626736 |
2,785,702.9170923 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada sākumā |
1.0244073 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada beigās |
1.0885303 |
1.0244073 |
Valsts kases ieguldījumu plāna saīsināto finansu pārskatu apstiprināja:
Valsts kases pārvaldnieks Aivars Veiss
Ieguldījumu plāna pārvaldnieks Uldis Paukšens
2003.gada 27.martā
Publicēts ir Valsts kases ieguldījumu plāna saīsinātais finansu pārskats. Pilns gada pārskats brīvi pieejams Valsts kases pilsētu un reģionālajos norēķinu centros, BOVAS “Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrā”.
Revidentu ziņojums Valsts kases ieguldījumu plāna dalībniekiem
Mēs esam veikuši Valsts kases ieguldījumu plāna 2002.gada finansu pārskata, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finansu pārskats, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2003.gada 26.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2002.gada finansu pārskatu, uz kura balstoties ir sagatavots saīsinātais finansu pārskats.
Manuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finansu pārskats visos būtiskajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finansu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finansu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Valsts kases ieguldījumu plāna finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finansu pārskats būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finansu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finansu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finansu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Komercsabiedrības licence Nr.5
Juris Lapše, personas kods 2506XX-XXXXX, zvērināts revidents
Sertifikāts Nr.116
Valdes loceklis
Rīgā 2003.gada 27.martā
A/s “Daugavpils maiznieks”,
reģ.Nr.000303405,
saīsinātā konsolidētā bilance, Ls
|
Aktīvs |
Ls |
|
31.12.2002. |
|
|
Nemateriālie ieguldījumi |
220 |
|
Pamatlīdzekļi |
1361359 |
|
Ilgtermiņa finansu ieguldījumi |
13133 |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā |
1374712 |
|
Krājumi |
145865 |
|
Debitori |
311775 |
|
Naudas līdzekļi |
17414 |
|
Apgrozāmie līdzekļi kopā |
475054 |
|
Aktīvu kopsumma |
1849766 |
|
Pasīvs |
|
|
Pamatkapitāls |
629475 |
|
Mazākuma daļa |
190632 |
|
Konsolidācijas rezerve |
468864 |
|
Nesadalītā konsolidētā peļņa |
27315 |
|
Pašu kapitāls kopā |
1316286 |
|
Uzkrājumi paredzamajiem nodokļiem |
44990 |
|
Kreditori |
488490 |
|
Pasīvu kopsumma |
1849766 |
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2002.gadu
|
1. Neto apgrozījums |
3612829 |
|
2. Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
2872307 |
|
3. Bruto peļņa vai zaudējumi |
740522 |
|
4. Pārdošanas izmaksas |
423250 |
|
5. Administrācijas izmaksas |
241772 |
|
6. Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi |
258886 |
|
7. Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas |
196757 |
|
8. Ieņēmumi no līdzdalības |
- 6428 |
|
9. Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgie ieņēmumi |
716 |
|
10. Ilgtermiņa finansu ieguldījumu vērtības norakstīšana |
- 45 |
|
11. Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
15312 |
|
12. Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem |
116560 |
|
13. Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata periodu |
14125 |
|
14. Uzkrājumi atliktajiem nodokļiem |
44990 |
|
15. Pārējie nodokļi |
13505 |
|
16. Mazākuma daļa |
16625 |
|
17. Konsolidētā peļņa |
27315 |
Valdes priekšsēdētājs A.Vlasovs
Revidenta ziņojums
Akciju sabiedrības “Daugavpils maiznieks”
akcionāriem
Mēs esam veikuši a/s “Daugavpils maiznieks” 2002.gada pārskata, a/s “Daugavpils maiznieks” konsolidēto finanšu pārskatu revīziju, uz kuru pamata tika sagatavots saīsināts gada pārskats. Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās grāmatvežu federācijas izdotajiem revīzijas standartiem.
Mūsu 2003.gada 20.marta ziņojumā par a/s “Daugavpils maiznieks” gada pārskatu mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilnu 2002.gada pārskatu un pilnu 2002.gada konsolidēto pārskatu, uz kuriem balstoties tiek sagatavots saīsinātais gada pārskats.
Mēs uzskatām, ka klāt pievienotais saīsinātais gada pārskats visos būtiskajos aspektos ir atbilstošs pilniem gada pārskatiem, uz kuru pamata tika sagatavots saīsinātais gada pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par uzņēmuma un koncerna finansiālo stāvokli un to darbības rezultātiem pārskata periodā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais gada pārskats būtu jālasa kontekstā ar pilniem gada pārskatiem, uz kuru pamata ticis sagatavots saīsinātais gada pārskats, kā arī mūsu ziņojumiem par pilniem gada pārskatiem.
Rēzeknē 2003.gada 25.martā
Marija Poriete, pers.kods 0508XX-XXXXX
SIA “AKTĪVS M AUDITS” rīkotājdirektore
Komercsabiedrības licence Nr.40
Zvērināts revidents, sertifikāts Nr.6
Revidentu ziņojums
A/S “LATVIJAS VADOŠO APDROŠINĀTĀJU ieguldījumu sabiedrība” akcionāriem
Mēs esam veikuši A/S “LATVIJAS VADOŠO APDROŠINĀTĀJU ieguldījumu sabiedrība” 2002.gada finansu pārskata, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats, revīziju atbilstoši Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2003.gada 3.marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilnu 2002.gada finansu pārskatu, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats.
Mēs uzskatām, ka klāt pievienotais saīsinātais finansu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilnam finansu pārskatam, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par uzņēmuma finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata periodā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finansu pārskats būtu jālasa kontekstā ar pilnu finansu pārskatu, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilnu finansu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA Juris Lapše
Komercsabiedrības licence Nr. 5 Personas kods: 2506XX-XXXXX
Zvērināts revidents
Sertifikāts Nr. 116
Rīga 2002. gada 10.aprīlī
A/S LATVIJAS VADOŠO APDROŠINĀTĀJU
ieguldījumu sabiedrība”
Nodokļu maksātāja reģ.Nr.40003411599
Saīsinātā bilance
|
31.12.2002 |
31.12.2001 |
|
|
Aktīvs |
LVL |
LVL |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi |
135,406 |
947 |
|
Debitori |
97,831 |
88,460 |
|
Vērtspapīri un līdzdalība kapitālos |
89,651 |
- |
|
Naudas līdzekļi kasē un bankā |
1,104 |
228,718 |
|
Aktīvu kopsumma |
323,992 |
318,125 |
|
Pasīvs |
||
|
Pamatkapitāls |
200,000 |
150,600 |
|
Nesadalītā peļņa |
90,351 |
108,683 |
|
Uzkrājumi paredzamajiem nodokļiem |
53 |
115 |
|
Citi kreditori |
2,781 |
23,986 |
|
Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi |
807 |
12,181 |
|
Pārskata gada dividendes |
30,000 |
22,560 |
|
Pasīvu kopsumma |
323,992 |
318,125 |
Saīsinātais peļņas vai zaudējumu aprēķins
|
2002 |
2001 |
|
|
LVL |
LVL |
|
|
Neto apgrozījums |
148,963 |
156,058 |
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
(36,073) |
(38,232) |
|
Bruto peļņa |
112,890 |
117,826 |
|
Administrācijas izmaksas |
(41,901) |
(32,056) |
|
Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu |
9,906 |
13,828 |
|
Pārskata gada peļņa vai zaudējumi |
61,083 |
71,942 |
Revidentu ziņojums
Slēgtā ieguldījuma fonda
“LVA Naudas fonds” dalībniekiem
Mēs esam veikuši ieguldījuma fonda LVA Naudas fonds 2002.gada finansu pārskata, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats, revīziju atbilstoši Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2003.gada 3.marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilnu 2002.gada finansu pārskatu, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats.
Mēs uzskatām, ka klāt pievienotais saīsinātais finansu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilnam finansu pārskatam, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata periodā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finansu pārskats būtu jālasa kontekstā ar pilnu finansu pārskatu, uz kuru balstoties ticis sagatavots saīsinātais finansu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilnu finansu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA Juris Lapše
Komercsabiedrības licence Nr. 5 Personas kods: 2506XX-XXXXX
Zvērināts revidents
Sertifikāts Nr.116
Rīga 2002.gada 10.aprīlī
Slēgtais ieguldījumu fonds “LVA naudas fonds”
Emisijas apliecības Nr.142
Aktīvu un saistību pārskats
|
31.12.2002. |
31.12.2001. |
|
|
Aktīvi |
LVL |
LVL |
|
Nauda |
29,478 |
28,374 |
|
Finansu ieguldījumi |
4,335,974 |
4,557,405 |
|
Uzkrātais ienākums |
54,683 |
83,896 |
|
Kopā aktīvi |
4,420,135 |
4,669,675 |
|
Saistības |
||
|
Aizņēmumi |
- |
283,910 |
|
Citi kreditori |
92,156 |
90,382 |
|
Kopā saistības |
92,156 |
374,292 |
|
Neto aktīvi |
4,327,979 |
4,295,383 |
|
Ieņēmumu un izmaksu pārskats |
||
|
2002 |
2001 |
|
|
Fonda ieguldījumu ieņēmumi |
LVL |
LVL |
|
Fonda ieguldījumu ieņēmumi |
443,367 |
383,169 |
|
Izmaksas |
201,570 |
158,472 |
|
Kopā fonda ieguldījumu ienākumi |
241,797 |
224,697 |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
38,141 |
24,495 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums |
5,280 |
46,191 |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums |
43,421 |
70,686 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu |
||
|
pieaugums |
285,218 |
295,383 |
Neto aktīvu kustības pārskats
|
2002 |
2001 |
|
|
Ieguldījumi |
LVL |
LVL |
|
Ieguldījumu ienākums |
241,797 |
224,697 |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
38,141 |
24,495 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums |
5,280 |
46,191 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
285,218 |
295,383 |
|
Izmaksas fonda apliecību turētājiem |
||
|
Izmaksas no ieguldījumu ienākuma |
224,697 |
129,730 |
|
Izmaksas no realizētā ieguldījumu vērtības pieauguma |
27,925 |
17,834 |
|
Izmaksu rezultātā radies neto aktīvu samazinājums |
252,622 |
147,564 |
|
Darījumi ar ieguldījuma apliecībām |
||
|
Ieņēmumi no ieguldījuma apliecību pārdošanas |
- |
- |
|
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījuma apliecībām |
- |
- |
|
Neto aktīvu izmaiņas pārskata periodā |
32,596 |
147,819 |
|
31.12.2002 |
31.12.2001 |
|
|
Neto aktīvi |
LVL |
LVL |
|
Neto aktīvi |
4,327,979 |
4,295,383 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits |
40,000 |
40,000 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību |
108.20 |
107.38 |