Dienvidkurzemes novada pašvaldības domes saistošie noteikumi Nr. 2023/5

2023. gada 30. martā

Par Dienvidkurzemes novada pašvaldības budžetu 2023. gadam

APSTIPRINĀTI
ar Dienvidkurzemes novada pašvaldības domes
30.03.2023. sēdes lēmumu Nr. 189 (prot. Nr. 5 1. §)

Izdoti saskaņā ar Pašvaldību likuma
10. panta pirmās daļas 1. punktu, 44. pantu,
likuma "Par pašvaldību budžetiem" 16. un 17. pantu

1. Apstiprināt Dienvidkurzemes novada pašvaldības pamatbudžetu 2023. gadam šādā apmērā (1. pielikums):

1.1. kārtējā gada ieņēmumi 58 846 428 EUR,

1.2. kārtējā gada izdevumi 70 105 914 EUR,

1.3. aizdevumu atmaksa 2 415 648 EUR,

1.4. aizdevumu saņemšana 2 418 813 EUR,

1.5. līdzdalība komersantu pašu kapitālā 146 494 EUR,

1.6. naudas līdzekļu atlikums uz gada sākumu 11 819 080 EUR.

2. Apstiprināt Dienvidkurzemes novada pašvaldības pamatbudžeta iestāžu, struktūrvienību, projektu un pasākumu tāmes saskaņā ar 2. pielikumu.

3. Apstiprināt Dienvidkurzemes novada pašvaldības ziedojumu un dāvinājuma budžetu 2023. gadam šādā apmērā (3. pielikums):

3.1. kārtējā gada ieņēmumi 700 EUR,

3.2. kārtējā gada izdevumi 21 032 EUR,

3.3. naudas līdzekļu atlikums uz gada sākumu 20 332 EUR.

4. Apstiprināt Dienvidkurzemes novada pašvaldības aizņēmumu, galvojumu un saistību apmēru saskaņā ar 4. pielikumu.

5. Budžeta izpildītāja funkcijas veikt Dienvidkurzemes novada pašvaldības iestāžu, aģentūru un projektu vadītājiem.

6. Saistošie noteikumi par pašvaldības budžeta apstiprināšanu un budžeta grozījumiem stājas spēkā nākamajā dienā pēc to parakstīšanas, ja tajos nav noteikts cits spēkā stāšanās laiks, tiem jābūt brīvi pieejamiem pašvaldības domes ēkā un pārvaldēs, un tie publicējami pašvaldības mājaslapā internetā.

Dienvidkurzemes novada pašvaldības domes
priekšsēdētājs A. Priedols

1. pielikums

2. pielikums

3. pielikums

4. pielikums

Paskaidrojuma raksts
par Dienvidkurzemes novada pašvaldības budžeta plānu 2023. gadam

Novada ekonomiskā un sociālā situācija

Dienvidkurzemes novada pašvaldība atrodas Kurzemes dienvidrietumos un tās teritorijas kopplatība ir 3 591 kvadrātkilometri (paskaidrojuma rakstā dati, kas raksturo teritorijas platību, iedzīvotāju skaitu sakrīt ar Finanšu ministrijas datiem, saskaņā ar kuriem valsts budžetā tiek aprēķināts pašvaldībai izlīdzināmo vienību skaits). Realizējot administratīvi teritoriālo reformu, Dienvidkurzemes novadā apvienoti bijušie Aizputes, Durbes, Grobiņas, Nīcas, Pāvilostas, Priekules, Rucavas un Vaiņodes novadi. Novada teritorijā, kas atrodas tuvāk valstspilsētai Liepājai un Baltijas jūras krastam, intensīvāk attīstās uzņēmējdarbība un dzīvojamais sektors. 2023. gada budžeta plāns ir sagatavots, domājot par vienmērīgu visa novada teritorijas attīstību, saglabājot esošo infrastruktūru un plānojot vienotu novada attīstību.

Dienvidkurzemes novada pašvaldībā uz 2022. gada 1. janvāri ir 34 794 iedzīvotāji, t.sk. darba spējīgā vecumā 20 950 personas. Novadā iedzīvotāju skaita izmaiņām ir novērojama lejupslīdoša tendence. Gada laikā iedzīvotāju skaits samazinājies par ~ 550 personām.

Pašvaldības darbības finansiālo pamatu veido budžets, kas ir svarīgākais instruments pašvaldības autonomo funkciju izpildes nodrošināšanai, ekonomisko un sociālo vajadzību sabalansēšanai, kā arī teritorijas ilgtermiņa attīstībai.

Dienvidkurzemes novada pašvaldības konsolidētais budžets 2023. gadam sastāv no pamatbudžeta, ko veido attiecīgas ieņēmumu, izdevumu un finansēšanas daļas, un no ziedojumu un dāvinājumu budžeta. Pašvaldība ir ņēmusi vērā visu nozaru intereses un centusies sabalansēt pieejamos finanšu līdzekļus tā, lai nodrošinātu uzlabojumus sabiedrībai svarīgās jomās.

Par budžeta prioritārajām jomām 2023. gadā ir noteikta sabiedriskās infrastruktūras uzlabošana, izglītības pieejamība, sociālo pakalpojumu nodrošināšana, kā arī spēja pārvaldīt pašvaldības finanšu stabilitāti ilgtermiņā.

Skaitliskā informācija par budžeta ieņēmumiem un izdevumiem un budžeta klasifikāciju ir norādīta Dienvidkurzemes novada pašvaldības saistošajos noteikumos "Par Dienvidkurzemes novada pašvaldības 2023. gada budžeta plānu" un to pielikumos.

Dienvidkurzemes novada pašvaldības 2023. gada budžets izstrādāts atbilstoši likuma "Par budžetu un finanšu vadību", likuma "Par pašvaldību budžetiem", Pašvaldību likuma, Valsts un pašvaldību amatpersonu un darbinieku atlīdzības likumu un citu likumu un normatīvo aktu prasībām.

Pašvaldības budžeta struktūra

Pamatbudžeta ieņēmumi

Pamatbudžeta ieņēmumi plānoti 58 846 428 EUR, kas pret iepriekšējā gada izpildi ir vairāk par 2 %. Tos veido nodokļu ieņēmumi, nenodokļu ieņēmumi, maksas pakalpojumi un citi pašu ieņēmumi, valsts un pašvaldību transferti.

Iedzīvotāju ienākuma nodokļa (IIN) prognoze saskaņā ar Finanšu ministrijas datiem 2023. gadam ir 2 1706 480 EUR, t.i., par 4 % vairāk kā iepriekšējā gadā saņemtais IIN.

Nekustamā īpašuma nodokļi (NĪN) tiek plānoti 2 960 892 EUR apmērā, t.i., par 2,4 % mazāk kā iekasēts 2022. gadā, un tā īpatsvars pamatbudžeta ieņēmumos sastādīs 5 %. Nekustamā īpašuma nodokli veido nekustamā īpašuma nodoklis par zemi – 2 442 207 EUR, par ēkām un inženierbūvēm – 277 000 EUR un mājokļiem – 241 685 EUR. 2023. gadā nav paredzamas būtiskas izmaiņas šī nodokļa bāzē.

1. att. Pamatbudžeta ieņēmumu plāns 2023. gadam 58,846 milj. EUR

Finanšu ministrija, pamatojoties uz vērtēto ieņēmumu prognozi (IIN un kārtējā gada iekasējamo NĪN prognozi), veikusi pašvaldību finanšu izlīdzināšanas aprēķinu, kā rezultātā no finanšu izlīdzināšanas fonda plānots saņemt 8 912 178 EUR, t.i., par 15 % (1 616 909 EUR) mazāk kā iepriekšējā gadā.

Dabas resursu nodokļa ieņēmumi pašvaldības budžetā 2023. gadā tiek plānoti piesardzīgi 520 240 EUR apjomā, t.i, par 59 210 EUR vairāk kā 2022. gada budžetā plānotajā apjomā.

Nenodokļu ieņēmumu apjoms Dienvidkurzemes novada pašvaldības budžetā 2023. gadā tiek plānots 5 737 413 EUR, tos veido sekojošas ieņēmumu pozīcijas:

Pašvaldības iestāžu maksas pakalpojumu ieņēmumi un citi pašu ieņēmumi plānoti 1 770 144 EUR apmērā jeb 3 % apmērā no kopējiem pamatbudžeta ieņēmumiem, kas plānoti par 13 % vairāk kā saņemts iepriekšējā gadā.

Mērķdotācijas (valsts budžeta transferti) apjoms no valsts budžeta 2023. gadā tiek plānots 16 789 081 EUR apmērā, no tiem Eiropas Savienības (ES) līdzfinansēto projektu realizācijai 2 226 355 EUR balstoties uz projektu realizētāju iesniegtajiem naudas plūsmas plāniem un laika grafikiem.

Lielāko mērķdotāciju apjomu pašvaldībā saņems izglītības nozare – 10 443 959 EUR, t.i., par 10 % vairāk kā iepriekšējā gadā. Vidēji plānots pedagogu atlīdzības palielinājums par 100 EUR. Mērķdotācijas autoceļu uzturēšanai no Satiksmes ministrijas plānotas 1 591 760 EUR, t.i., par 2 % vairāk kā iepriekšējā gadā. Latvijas Nacionālā kultūras centra mērķdotācija plānota 605 313 EUR apmērā pašvaldības mūzikas un mākslas skolu pedagogu daļējai atlīdzībai, kultūras darbiniekiem un projekta "Latvijas skolas soma" turpināšanai.

Sociālajā jomā valsts mērķdotācijas plānotas 1 161 055 EUR apjomā, t.sk. 638 055 EUR asistentu pakalpojumu nodrošināšanai, kā arī plānots saņemt finansējumu mājokļa pabalstam un sniegt atbalstu Ukrainas civiliedzīvotājiem.

Iepriekšējā gadā saņēmām ES līdzfinansēto projektu īstenošanai 1 009 744 EUR, bet 2023. gadā plānojam par 123 % vairāk kā iepriekšējā gadā. Pašvaldība plāno saņemt līdzfinansējumu šādiem investīciju projektiem:

Ieņēmumi no pašvaldību savstarpējiem norēķiniem par izglītības iestāžu pakalpojumiem plānoti 450 000 EUR. Savukārt, citām pašvaldībām par izglītības iestāžu pakalpojumiem plānots pārskaitīt 332 000 EUR, t.i., par 10% vairāk kā iepriekšējā gadā samaksāts.

Izdevumi

Pamatbudžeta izdevumu kopējais apjoms prognozēts 70 105 914 EUR, t.i., par 38 % vairāk jeb 19 363 55 EUR kā iepriekšējā gada izpilde.

Dienvidkurzemes pašvaldības pamatbudžeta ieņēmumi tiek novirzīti pašvaldības funkciju izpildes nodrošināšanai – izdevumiem no budžeta finansētu institūciju, t.sk. pašvaldības, izglītības, kultūras, sporta iestāžu, sociālo dienestu uzturēšanai, pasākumu finansēšanai, pašvaldības infrastruktūras uzturēšanai, samaksai par pakalpojumiem pašvaldības vajadzībām, piem., pašvaldības funkciju izpildei sociālajā un izglītības jomā, sabiedriskajām organizācijām un privātajam sektoram, pabalstiem maznodrošinātajiem iedzīvotājiem, investīciju projektu finansēšanai, līdzfinansējumiem ES fondu projektu apguvei.

Vislielākais izdevumu apjoms 2023. gada novada budžetā plānots izglītības nozarei – 27 853 385 EUR, kas sastāda 40 % no pamatbudžeta kopējiem izdevumiem. Izdevumi plānoti novada izglītības iestāžu darbības nodrošināšanai, izglītības papildus pakalpojumiem kā ēdināšanai un skolēnu pārvadājumu nodrošināšanai, auklēm, asistentiem, kā arī remontdarbiem un investīcijām.

Sabiedriskās kārtības uzturēšanas izdevumi tiek plānoti 1 174 129 EUR apmērā, kas sastāda gandrīz 1,7 % no kopējiem izdevumiem. Tajos ietverti novada kopējie pašvaldības policijas uzturēšanas izdevumi 885 718 EUR apjomā un ugunsdzēsības un glābšanas dienesta izdevumi 288 411 EUR apmērā.

2. att. Dienvidkurzemes novada pašvaldības pamatbudžeta izdevumi pa funkcionālajām kategorijām 70,1059 milj. EUR

Vispārējiem valdības dienestiem izdevumi 2023. gadā plānoti 6 925 449 EUR apmērā.

Ekonomiskai darbības nozarei paredzēts izlietot 6 994 840 EUR jeb 10 % no pamatbudžeta, t.i., par 47 % vairāk kā iepriekšējā gadā izlietots. Sadaļas lielākā summa 4 410 956 EUR paredzēta autotransporta infrastruktūras uzturēšanai un sakārtošanai. Valsts mērķdotācijas apjoms autoceļu uzturēšanai plānots 1 668 491 EUR un no ES līdzfinansēto projektu līdzekļu apjoms plānots 840 676 EUR.

No Nodarbinātības valsts aģentūras paredzēts finansējums 231 000 EUR, bet vasarā plānots saņemt jauniešu nodarbinātības apmaksai 69 750 EUR. Būvvaldes uzturēšanas izmaksās ir paredzēti līdzekļi jauna teritorijas plānojuma izstrādei. Autoceļu fonda līdzekļi paredzēti ceļu uzturēšanai 1 965 210 EUR apmērā, bet ceļu infrastruktūras uzlabošanai paredzēti 2 milj. EUR apmērā piesaistot daļēji Valsts kases kredītu.

Vides aizsardzībai no novada budžeta plāno izlietot gandrīz 1,7 % jeb 1 168 395 EUR, t.sk. meliorācijas sistēmu uzturēšanai, vides sakopšanai un vides piesārņojuma mazināšanai. Plānots izlietot saņemto dabas resursu nodokli par dabas resursu ieguvi un vides piesārņošanu 866 358 EUR apmērā.

Novada budžeta izdevumu daļā teritoriju un mājokļu apsaimniekošanai atvēlēti 18 % no izdevumiem jeb 12 494 943 EUR.

Mājokļu attīstības sadaļā ievērojamu izdevumu daļa sastāda pašvaldības neizīrēto dzīvokļu uzturēšana, bet remonti pašvaldību dzīvokļos plānoti 67 tūkst. EUR apmērā. Lielākais izmaksu pieaugums plānots ielu apgaismojumam, kas saistīts ar elektrības tarifa pieaugumu. Vides investīciju fonda projekta "Apgaismojuma infrastruktūras uzlabošana Dienvidkurzemes novadā" plānota ielu apgaismojuma gaismekļu nomaiņa 417 978 EUR apmērā. Turpināta pašvaldības teritorijas daļas sakopšana, kapsētu uzturēšana, kā arī paredzēti finansējumi ūdens un kanalizācijas pieslēgumu izveides līdzfinansēšanas programmai, daudzdzīvokļu dzīvojamo māju piesaistīto zemesgabalu labiekārtošanas konkursam, vēsturiskās apbūves atjaunošanas līdzfinansējuma programmai, tehniskās dokumentācijas izstrāde pašvaldības infrastruktūras atjaunošanai, uzlabošanai, modernizēšanai.

Veselības aprūpei atvēlēts 1,2 % no kopbudžeta, t.i., 851 741 EUR, un pret iepriekšējā gada izpildi plānots 11 % pieaugums. No Nacionālā veselības centra varētu saņemt mērķdotācijas 163 000 EUR apmērā feldšerpunktu uzturēšanai un mājas aprūpes pakalpojuma nodrošināšanai.

Budžetā atpūtai, sportam un kultūrai paredzēts izlietots 9 % no pamatbudžeta kopējiem izdevumiem, t.i., 6 172 459 EUR, kas ir par 35 % vairāk kā apgūti līdzekļi iepriekšējā gadā. Šo nozari vada novada Kultūras nodaļa un sporta darbu pārzina Sporta pārvaldes administrācija. Šogad plānots piedalīties kārtējos XXVII Vispārējos latviešu dziesmu un XVII Deju svētkos Rīgā no 2023. gada 30. jūnija līdz 9. jūlijam. Pašvaldības budžetā šim mērķim paredzēts 56 273 EUR.

Sociālajai aizsardzībai šajā gadā plānoti 6 474 573 EUR, kas sastāda 9 % no pamatbudžeta izdevumiem, kas par 19 % vairāk kā iepriekšējā gadā (5 431 640 EUR). Sociālajiem pabalstiem 2023. gada budžetā paredzēts finansējums 2 873 010 EUR t.i., par 8 % vairāk kā izlietots iepriekšējā gadā. Sakarā ar pieņemtajiem energoresursu cenu ārkārtēja pieauguma samazinājuma atbalsta pasākumiem sociālā dienesta darbiniekiem ir radies papildu slogs pabalstu administrēšanā. Pēc Krievijas Federācijas izraisītā bruņotā konflikta Ukrainā pašvaldība cenšas sniegt dažādu pakalpojumu nodrošināšanu Ukrainas civiliedzīvotājiem.

Pamatbudžeta izdevumu sadalījums pēc ekonomiskām kategorijām:

3. att. Dienvidkurzemes novada pašvaldības pamatbudžeta izdevumi pa ekonomiskajām kategorijām 70,1059 milj. EUR.

Kopējā atlīdzības summa plānota 35 177 655 EUR apmērā, kas sastāda 50 % no pamatbudžeta kopējiem izdevumiem. Pašvaldība 2023. gada janvārī pieņēma vairākus lēmumus, kas palielina pašvaldības izdevumus 2023. gadā atalgojumam, t.sk. no 2023. gada 1. janvāra palielināja atalgojumu darbiniekiem 5 % vai 10 % apmērā. Atbilstoši izmaiņām Ministru kabineta 2015. gada 24. novembra noteikumos Nr. 656 "Noteikumi par minimālās mēneša darba algas apmēru normālā darba laika ietvaros un minimālās stundas tarifa likmes aprēķināšanu" pašvaldība palielināja mēnešalgas darbiniekiem no 500 EUR līdz 620 EUR. Pedagogiem no 2022./2023. m.g. sākuma palielināja minimālo mēneša algas likmi par slodzi no 820 EUR uz 900 EUR.

Izdevumi precēm un pakalpojumiem plānoti 19 797 761 EUR apmērā, kas palielināti par 45 %, salīdzinot ar iepriekšējo gadu, un tie sastāda 28 % no kopējiem izdevumiem. Sadaļas lielāko daļu veido pašvaldības nekustamā īpašuma uzturēšanas izdevumi 6,537 milj. EUR, t.sk., 1,34 milj. EUR paredzēti ēku un telpu remontdarbu apmaksai.

Maksājumi par komunālajiem pakalpojumiem plānoti 3,221 milj. EUR, t.i., 42 % vairāk kā samaksāts 2022. gadā (2,260 milj. EUR). Degvielai plānoti 1,16 milj. EUR, iepriekšējā gadā par 24 % izlietots mazāk (0,932 milj. EUR), bet kurināmam – 559 790 EUR, t.i., par 28 % vairāk nekā iepriekšējā gadā (436 938 EUR) .

Sociālo pabalstu un kompensāciju apmērs kopsummā plānots 3 003 662 EUR, t.i., par 8,7 % vairāk nekā iepriekšējā gadā.

Ievērojami pieaugs aizdevuma procentu maksājumi Valsts kasē, jo aizņemtiem līdzekļiem piesaistītas mainīgo aizdevumu procentu likmes. 2022. gadā finanšu tirgū bija vērojams straujš procentu likmju pieaugums, Euribor 12 mēnešu likmei palielinoties no -0,5 % gada sākumā līdz +3,3 % gada beigās, strauji palielinājās arī pašvaldību aizņēmumu likmes Valsts kasē. Likmju pieaugums palielināja Dienvidkurzemes pašvaldībā procentu maksājumu pieaugumu līdz 400 000 EUR.

Kapitālieguldījumi plānoti 15 % no kopējiem izdevumiem jeb 10 589 581 EUR un tas ir par 205 % vairāk kā iepriekšējā gadā izlietots (3 476 333 EUR).

Lielākie kapitālieguldījumu objekti šogad plānoti šādi EUR:

o LAD projekts "Ceļa posma Spilvas–Šķēde pārbūve un piekrastes infrastruktūras uzlabošana" – 756 485 EUR;

o Apgaismojuma infrastruktūras uzlabošana Dienvidkurzemes novadā – 487 253 EUR;

o Lietus ūdens sistēmas izbūve Pavasara ielā, Aizputē – 350 432 EUR;

o Pirmsskolas izglītības iestādes "Pīpenīte", Grobiņā pārbūve – 335 000 EUR;

o EZJF projekts "Ceļa seguma pārbūve piekļuvei pie jūras Bernātos" – 326 319 EUR;

o EJZF projekts "Zivju kūpinātava–mols" asfaltēšanu un autostāvvietas pārbūve īpašumā "Piestātne" zivsaimniecības tradīciju saglabāšanai un tūrisma veicināšanai piekrastē Dienvidkurzemes novadā" – 326 042 EUR;

o Baltijas jūras piekrastes sasniedzamības uzlabošana Ziemupē, Vērgales pagastā – 233 750 EUR;

o Grants ielu asfaltēšana Aizputes pilsētā – 215 258 EUR;

o Kalna ielas seguma pārbūve Pāvilostā – 200 000 EUR;

o Nīcas vidusskolā aktu zāle ar skatuvi – 150 000 EUR;

o Pašvaldības autoceļa Bārta autoceļš Limbiķi–Ālande pārbūve, Bārta autoceļš Limbiķi–Ālande (A12) – 136 363 EUR;

o Krasta ielas seguma atjaunošana Grobiņā – 105 693 EUR;

o Autobusu iegāde skolēnu pārvadājumiem Vaiņodē, Durbē – 205 000 EUR.

Pašvaldības aizņēmumi un galvojumi

Dienvidkurzemes novada pašvaldībai aizņēmumu kopsumma uz 2023. gada sākumu 20,526 milj. EUR, bet atmaksājamā summa šogad 2 415 648 EUR.

Pašvaldībai par šo gadu ir noslēgti līgumi aizņēmuma saņemšanai no Valsts kases projekta "Ēkas Lielajā ielā 54, Grobiņā, energoefektivitātes uzlabošana un pārbūve" investīciju īstenošanai 300 000 EUR un EJZF projekta "Autoceļa Rucava–Pape pārbūve" īstenošanai 186 514 EUR. Plānots pieņemt lēmumus par kredītiem ES struktūrfondu līdzfinansēto projektu realizācijas priekšfinansējuma nodrošināšanai un līdzfinansēšanai, un autobusu iegādei skolēnu pārvadājumiem, kā arī izmantot iespēju ņemt kredītu Valsts kasē prioritāro projektu realizācijai līdz 1,5 milj. EUR. Tā kā Valsts kases procentu likme piesaistīta Euribor likmei, bet 12 mēnešu likme turpina augt, tas aizņemtos līdzekļus ievērojami sadārdzina.

Dienvidkurzemes novada pašvaldībai ir 8 galvojumu līgumi ar pašvaldības kapitālsabiedrībām un 2 studiju kredīta līgumi. Kopējā galvojuma neatmaksātā summa uz 2023. gada sākumu ir 1 573 574 EUR. Pašvaldības kopējās parādsaistības uz 2023. gada sākumu sasniedza 28,858 milj. EUR. Saistību maksājumu kritērija izpilde, kas tiek vērtēta kā kārtējā gada pamatsummu un procentu saistību maksājumu attiecība pret budžeta ieņēmumiem gadā, atskaitot mērķdotācijas, varētu būt 6 līdz 7 procentu apmērā.

Dienvidkurzemes novada pašvaldības domes
priekšsēdētājs A. Priedols