Darbības pārskati

Šeit ir publicēts saīsināts valsts fondēto pensiju ieguldījumu plāna gada pārskats; ar pilnu ieguldījumu plāna gada pārskatu var iepazīties NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrības interneta mājas lapā www.fondi.norvik.lv un AS "NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība" birojā - Rīgā, E. Birznieka-Upīša ielā 21.

 

Šeit ir publicēts saīsināts valsts fondēto pensiju ieguldījumu plāna gada pārskats; ar pilnu ieguldījumu plāna gada pārskatu var iepazīties NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrības interneta mājas lapā www.fondi.norvik.lv un AS "NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība" birojā - Rīgā, E. Birznieka-Upīša ielā 21.

 

Šeit ir publicēts saīsināts valsts fondēto pensiju ieguldījumu plāna gada pārskats; ar pilnu ieguldījumu plāna gada pārskatu var iepazīties NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrības interneta mājas lapā www.fondi.norvik.lv un AS "NORVIK ieguldījumu pārvaldes sabiedrība" birojā - Rīgā, E. Birznieka-Upīša ielā 21.

 

Likvidējamā akciju sabiedrība "VEF banka"

Bilances pārskats 2011.gada 31.martā (pārskata perioda pēdējais datums)

Pozīcijas nosaukums	Latos
Kase un prasības pret Latvijas Banku	40 994
Prasības pret kredītiestādēm un centrālajām bankām	1 499 015
Kredīti	1 450 946
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu
Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu pamatkapitālā	2 000
Nemateriālie aktīvi	883
Pamatlīdzekļi	468 946
Pārējie aktīvi	1 054 977
Kopā aktīvi	4 517 761
Saistības pret kredītiestādēm un centrālajām bankām	351 427
Noguldījumi	917 888
Pārējās saistības	179 622
Kapitāls un rezerves	3 068 824
Kopā pasīvi	4 517 761
Atgūtie aktīvi
Likvidācijas izdevumi (no 01.03.2011. līdz 31.03.2011.)	20 675

 

ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA "Finasta SABALANSĒTAIS FONDS" SAĪSINĀTAIS 2010.GADA PĀRSKATS

Fonda pārvaldītājs: IPAS Finasta Asset Management, reģistrācijas numurs 40003605043.

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2010 LVL	31.12.2009 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	246,786	309,632
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	830,786	382,451
Pārējie aktīvi	-	6,367
Kopā aktīvi	1,077,572	698,450
Uzkrātie izdevumi	(2,299)	(1,430)
Kopā saistības	(2,299)	(1,430)
NETO AKTĪVI	1,075,273	697,020
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	01.01.2010.-31.12.2010. LVL	01.01.2009.-31.12.2009. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	479	1,790
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	37,299	22,235
Dividendes	1,325	2,864
Pārējie ienākumi	-	6,367
Kopā ienākumi	39,103	33,256
Atlīdzība Ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(15,805)	(10,532)
Atlīdzība Turētājbankai	(2,709)	(1,805)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(583)	(428)
Kopā izdevumi	(19,097)	(12,765)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	30,272	58,022
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	1,342	30,902
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums	31,614	88,924
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	51,620	109,415
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	697,020	453,000
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	51,620	109,415
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	400,419	182,975
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi	(73,786)	(48,370)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	378,253	244,020
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	1,075,273	697,020
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	100,462	77,868
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	144,369	100,462
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	6.9381	5.8175
Neto aktīvi vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	7.4481	6.9381

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Fonda finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījuši tās valdes priekšsēdētājs Aleksandrs Makijenko un valdes priekšsēdētāja vietnieks Tarass Buka 2011.gada 11. aprīlī, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Atvērtā ieguldījumu fonda "Finasta Sabalansētais fonds" dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojošu informāciju pielikuma, ir sagatavots, pamatojoties uz Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrība "FINASTA ASSET MANAGEMENT" atvērtā ieguldījumu fonda "Finasta Sabalansētais fonds" (turpmāk tekstā - Fonds) revidēto 2010.gada finanšu pārskatu. Par minēto finanšu pārskatu 2011.gada 11.aprīlī mēs esam snieguši revidentu atzinumu bez iebildēm.

Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņā ar Fonda revidētā finanšu pārskata sagatavošanā piemērotajiem Eiropas Savienība paņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar to saīsināto finanšu pārskatu lietošana nevar aizstāt Fonda revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī Finanšu pārskata 1. piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1. piezīmē minētajiem principiem sagatavots, pamatojoties uz Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrība FINASTA ASSET MANAGEMENT" atvērtā ieguldījumu fonda "Finasta Sabalansētais fonds" revidēto 2010. gada finanšu pārskatu, visos būtiskos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

SIA "Ernst&Young Baltic"

Licence nr 17

Diāna Krišjāne,

Valdes priekšsēdētāja, LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2011.gada 20.aprīlī

 

ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA "Finasta OBLIGĀCIJU FONDS"

SAĪSINĀTAIS 2010.GADA PĀRSKATS

Fonda pārvaldītājs: IPAS Finasta Asset Management, reģistrācijas numurs 40003605043.

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2010 LVL	31.12.2009 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	434,633	332,362
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	838,893	340,765
Aizdevumi un debitoru parādi	-	-
Pārējie aktīvi	-	6,367
Kopā aktīvi	1,273,526	679,494
Uzkrātie izdevumi	(2,356)	(1,239)
Kopā saistības	(2,356)	(1,239)
NETO AKTĪVI	1,271,170	678,255
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	891	516
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	36,928	19,732
Pārējie ienākumi	-	6,367
Kopā ienākumi	37,819	26,615
Atlīdzība Ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(15,416)	(8,558)
Atlīdzība Turētājbankai	(3,083)	(1,711)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(568)	(415)
Kopā izdevumi	(19,067)	(10,684)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	19,746	63,200
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/pieaugums	(5,452)	25,426
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums	14,294	88,626
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	33,046	104,557
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	678,255	388,897
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/(samazinājums)	33,046	104,557
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	714,417	230,585
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi	(154,548)	(45,784)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	592,915	289,358
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	1,271,170	678,255
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	99,964	68,619
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	178,774	99,964
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	6.7850	5.6675
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	7.1105	6.7850

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Fonda finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījuši tās valdes priekšsēdētājs Aleksandrs Makijenko un valdes priekšsēdētāja vietnieks Tarass Buka 2011.gada 11. aprīlī, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Atvērtā ieguldījumu fonda "Finasta Obligāciju fonds" dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010.gada 31. decembra aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojošo informāciju pielikumā, ir sagatavots, pamatojoties uz Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrība FINASTA ASSET MANAGEMENT" atvērtā ieguldījumu fonda "Finasta Obligāciju fonds" (turpmāk tekstā - Fonds) revidēto 2010.gada finanšu pārskatu. Par minēto finanšu pārskatu 2011. gada 11. aprīlī mēs esam snieguši revidentu atzinumu bez iebildēm.

Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņa ar Fonda revidētā finanšu pārskata sagatavošanā piemērotiem Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar to saīsināto finanšu pārskatu lietošana nevar aizstāt Fonda revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī finanšu pārskats 1.piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu nr.810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1.piezīmē minētajiem principiem sagatavots, pamatojoties uz Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrība "FINASTA ASSET MANAGEMENT"’ atvērtā ieguldījumu fonda "Finasta Obligāciju fonds" revidēto 2010.gada finanšu pārskatu, visos būtiskos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

SIA "Ernst &Young Baltic"

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne,

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2011. gada 20. aprīlī

 

ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA "Finasta AKCIJU FONDS"

SAĪSINĀTAIS 2010.GADA PĀRSKATS

Fonda pārvaldītājs: IPAS Finasta Asset Management, reģistrācijas numurs 40003605043.

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2010 LVL	31.12.2009 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	10,743	17,155
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	7,123	340
Kopā aktīvi	17,866	17,495
Uzkrātie izdevumi	(17)	(11)
Kopā saistības	(17)	(11)
NETO AKTĪVI	17,849	17,484
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	14.11.2008.- 31.12.2009. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	25	141
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	271	-
Dividendes	1	-
Kopā ienākumi	297	141
Atlīdzība Turētājbankai	(53)	(60)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(13)	(13)
Kopā izdevumi	(66)	(73)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums)	297	(139)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(163)	(15)
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums)	134	(154)
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS/ (SAMAZINĀJUMS)	365	(86)
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	14.11.2008.- 31.12.2009. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	17,484	0
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/(samazinājums)	365	(86)
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	-	17,570
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	365	17,484
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	17,849	17,484
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	2,500	0
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	2,500	2,500
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	6.9935	0
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	7.1395	6.9935

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Fonda finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījuši tās valdes priekšsēdētājs Aleksandrs Makijenko un valdes priekšsēdētāja vietnieks Tarass Buka 2011.gada 11.aprīlī, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Atvērtā ieguldījumu fonda "Finasta Akciju fonds" dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010.gada 31.decembra aktīvu un saistīto pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojušu informāciju pielikumā, ir sagatavots, pamatojoties uz Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Ieguldījumu pārvaldēs akciju sabiedrība "FINASTA ASSET MANAGEMENT" atvērtā ieguldījumu fonda "Finasta Akciju fonds" (turpmāk tekstā ( Fonds> revidēto 2010. gada finanšu pārskatu. Par minēto finanšu pārskatu 2011. gada 11.aprīlī mēs esam snieguši revidentu atzinumu bez iebildēm.

Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņa ar Fonda revidētā Finanšu pārskata sagatavošanā piemērotajiem Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar to saīsināto finanšu pārskatu lietošanu nevar aizstāt Fonda revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī finanšu pārskatā 1.piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mās esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsinātu finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktās saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināt finanšu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1. piezīmē minētajiem principiem sagatavots, pamatojoties uz Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrība "FINASTA ASSET MANAGEMENT" atvērta ieguldījumu fonda "Finasta Akciju fonds" revidēto 2010. gada finanšu pārskatu, visos būtiskos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

SIA "Ernst&Young Baltic"

Licence nr 17

Diāna Krišjāne,

Valdes priekšsēdētāja, LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2011.gada 20.aprīlī

 

LKB FINASTA PENSIJU PLĀNA "KOMFORTS" SAĪSINĀTAIS 2010.GADA PĀRSKATS

Plāna pārvaldītājs: IPAS Finasta Asset Management, reģistrācijas numurs 40003605043.

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2010 LVL	31.12.2009 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	3,544,454	2,064,281
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	5,653,805	1,569,557
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi	5,417,305	11,405,460
Pārējie aktīvi	-	1,592
Kopā aktīvi	14,615,564	15,040,890
Uzkrātie izdevumi	(19,364)	(18,775)
Kopā saistības	(19,364)	(18,775)
NETO AKTĪVI	14,596,200	15,022,115
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	401,252	523,872
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	1,061,547	1,283,978
Dividendes	3,116	2,059
Pārējie ienākumi	-	1,592
Kopā ienākumi	1,465,915	1,811,501
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(184,519)	(153,317)
Atlīdzība Turētājbankai	(25,833)	(21,465)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(2,053)	(1,445)
Kopā izdevumi	(212,405)	(176,227)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(12,830)	91,864
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(280,245)	(382,181)
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(293,075)	(290,317)
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	960,435	1,344,957
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	15,022,115	7,415,529
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/(samazinājums)	960,435	1,344,957
No VSAA saņemtās naudas summas	7,338,824	10,862,078
VSAA izmaksātās naudas summas	(8,725,174)	(4,600,449)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	(425,915)	7,606,586
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	14,596,200	15,022,115
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	13,420,818	7,406,806
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	12,213,806	13,420,818
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.1193144	1.0011776
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.1950575	1.1193144

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Plāna finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījuši tās valdes priekšsēdētājs Aleksandrs Makijenko un valdes priekšsēdētāja vietnieks Tarass Buka 2011.gada 30.martā, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Valsts fondētu pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "LKB FINASTA pensiju plāns "KOMFORTS"" dalībniekiem

Pievienojas saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010. gada 31. decembra aktīvu un saistību pārskatu, 2010.gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojošu infomāciju pielikumā, ir sagatavots, pamatojoties uz Valsts fondēta pansiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "LKB FINASTA pensiju plāns KOMFORTS" (turpmāk tekstā - Plāns) revidēto finanšu pārskatu par 2010. gadu. Par minēto finanšu pārskatu 2011 gada 30. martā mēs esam snieguši revidentu atzinumu bez iebildēm.

Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņā ar Plānā revidētā finanšu pārskata sagatavošanā piemērotajiem Eiropas Savienībā pieņēmējiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar to saīsināto finanšu pārskatu lietošana nevar aizstāt Plāna revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī Finanšu pārskata 1. piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1.piezīmē minētajiem principiem sagatavots, pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "LKB FINASTA pensiju plāns KOMFORTS" revidēto 2010.gada finanšu pārskatu, visos būtiskajos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

Licence nr 17

Diāna Krišjāne,

Valdes priekšsēdētāja, LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2011.gada 20.aprīlī

 

LKB FINASTA PENSIJU PLĀNA "EKSTRA PLUS" SAĪSINĀTAIS 2010.GADA PĀRSKATS

Plāna pārvaldītājs: IPAS Finasta Asset Management, reģistrācijas numurs 40003605043.

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2011 LVL	31.12.2009 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	3,249,992	706,047
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	4,848,067	1,673,271
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi	4,401,004	6,713,658
Pārējie aktīvi	-	58,893
Kopā aktīvi	12,499,063	9,151,869
Uzkrātie izdevumi	(17,623)	(12,504)
Kopā saistības	(17,623)	(12,504)
NETO AKTĪVI	12,481,440	9,139,365
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	251,309	284,564
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	732,397	994,264
Dividendes	5,248	6,656
Pārējie ienākumi	-	58,893
Kopā ienākumi	988,954	1,344,377
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(149,823)	(114,257)
Atlīdzība Turētājbankai	(18,728)	(14,282)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(2,628)	(932)
Kopā izdevumi	(171,179)	(129,471)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	19,521	124,259
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(113,845)	(298,347)
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(94,324)	(174,088)
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS/(SAMAZINĀJUMS)	723,451	1,040,818
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	9,139,365	6,819,374
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/ (samazinājums)	723,451	1,040,818
No VSAA saņemtās naudas summas	7,870,829	5,179,799
VSAA izmaksātās naudas summas	(5,252,205)	(3,900,626)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	3,342,075	2,319,991
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	12,481,440	9,139,365
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	8,632,253	7,322,012
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	10,955,216	8,632,253
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.0587462	0.9313525
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.1393149	1.0587462

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Plāna finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījuši tās valdes priekšsēdētājs Aleksandrs Makijenko un valdes priekšsēdētāja vietnieks Tarass Buka 2011.gada 30.martā, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "JKB FINASTA pensiju plāns EKSTRA PLUS" dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010. gada 31 . decembra aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojašu informāciju pielikumā, ir sagatavots, pamatojaties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns "LKB FINASTA pensiju plāns EKSTRA PLUS" (turpmāk tekstā - Plāns) revidēto finanšu pārskata par 2010.gadu. Par minēto finansu pārskatu 2011.gada 30. martā mēs esam sniegusi revidentu atzinumu bez iebildēm,

Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņa ar Plāna revidētā finanšu pārskata sagatavošanā piemērotajiem Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar šo saīsināto finansu pārskatu lietošana nevar aizstāt Plānā revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī Finanšu pārskata 1. piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1.piezīmē minētajiem principiem sagatavots, pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "LKB FINASTA pensiju plāns EKSTRA PLUS" revidēto 2010.gada finanšu pārskatu, visos būtiskajos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

Licence nr 17

Diāna Krišjāne,

Valdes priekšsēdētāja, LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2011.gada 20.aprīlī

 

LKB FINASTA PENSIJU PLĀNA "EKSTRA" SAĪSINĀTAIS 2010.GADA PĀRSKATS

Plāna pārvaldītājs: IPAS Finasta Asset Management, reģistrācijas numurs 40003605043.

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2010 LVL	31.12.2009 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	471,610	322,886
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	2,422,893	1,015,022
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi	2,376,643	3,390,661
Pārējie aktīvi	-	46,955
Kopā aktīvi	5,271,146	4,775,524
Uzkrātie izdevumi	(7,978)	(6,813)
Kopā saistības	(7,978)	(6,813)
NETO AKTĪVI	5,263,168	4,768,711
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	148,783	141,431
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	369,779	461,730
Dividendes	1,595	3,178
Pārējie ienākumi	-	46,955
Kopā ienākumi	520,157	653,294
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(79,663)	(61,335)
Atlīdzība Turētājbankai	(9,420)	(7,252)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(1,640)	(466)
Kopā izdevumi	(90,723)	(69,053)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums	(5,064)	47,454
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(61,638)	(51,347)
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	66,702	(3,893)
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS	362,732	580,348
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	4,768,711	3,452,555
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/ (samazinājums)	362,732	580,348
No VSAA saņemtās naudas summas	2,685,441	2,445,382
VSAA izmaksātās naudas summas	(2,553,716)	(1,709,574)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	494,457	1,316,156
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	5,263,168	4,768,711
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	3,757,142	3,128,430
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	3,864,276	3,757,142
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.269239	1.103606
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.3620063	1.269239

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Plāna finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījuši tās valdes priekšsēdētājs Aleksandrs Makijenko un valdes priekšsēdētāja vietnieks Tarass Buka 2011.gada 30.martā, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Valsis fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu fonda "LKB FINASTA pensiju plāns EKSTRA"" dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010. gada 31. decembra aktīvu un saistību pārskatu. 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojošu informāciju pielikumā, ir sagatavots, pamatojoties uz valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "LKB FINASTA pensiju plāns EKSTRA"( turpmāk tekstā – Plāns) revidēto finanšu pārskatu par 2010. gadu. Par minēto finanšu pārskatu 2011 gada 30. martā mēs esam sniegusi revidentu atzinumu bez iebildēm.

Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņā ar Plāna revidētā finanšu pārskata sagatavošana piemērotajiem Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar to saīsināto finanšu pārskatu lietošana nevar aizstāt Plāna revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī Finanšu pārskata 1. piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1.piezīmē minētajiem principiem sagatavots, pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "LKB FINASTA pensiju plāns EKSTRA" revidēto 2010.gada finanšu pārskatu, visos būtiskajos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

Licence nr 17

Diāna Krišjāne,

Valdes priekšsēdētāja, LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2011.gada 20.aprīlī

 

LKB FINASTA PENSIJU PLĀNA "KLASIKA" SAĪSINĀTAIS 2010.GADA PĀRSKATS

Plāna pārvaldītājs: IPAS Finasta Asset Management, reģistrācijas numurs 40003605043.

AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS	31.12.2010 LVL	31.12.2009 LVL
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	2,548,496	342,398
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā	4,382,656	1,438,771
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi	4,168,033	6,605,025
Pārējie aktīvi	-	54,914
Kopā aktīvi	11,099,185	8,441,108
Uzkrātie izdevumi	(11,892)	(8,536)
Kopā saistības	(11,892)	(8,536)
NETO AKTĪVI	11,087,293	8,432,572
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	261,036	300,325
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	662,395	765,847
Pārējie ienākumi	-	54,913
Kopā ienākumi	1,072,188	1,121,085
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(101,068)	(72,557)
Atlīdzība Turētājbankai	(18,048)	(13,025)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(2,258)	(831)
Kopā izdevumi	(121,374)	(86,413)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums)	(6,948)	41,095
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(87,802)	(127,376)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(94,750)	(86,281)
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS/ (SAMAZINĀJUMS)	707,307	948,391
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS	01.01.2010.- 31.12.2010. LVL	01.01.2009.- 31.12.2009. LVL
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	8,432,572	5,733,750
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	707,307	948,391
No VSAA saņemtās naudas summas	5,977,297	4,453,440
VSAA izmaksātās naudas summas	(4,029,883)	(2,703,009)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā	2,654,721	2,698,822
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	11,087,293	8,432,572
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	6,906,230	5,324,364
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	8,431,017	6,906,230
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.2209971	1.0768892
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.3150599	1.2209971

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Plāna finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījuši tās valdes priekšsēdētājs Aleksandrs Makijenko un valdes priekšsēdētāja vietnieks Tarass Buka 2011.gada 30.martā, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "LKB FINASTA pensiju plāns KLASIKA" dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojošo informāciju pielikuma, ir sagatavots. pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "LKB FINASTA pensiju plāns KLASIKA" (turpmāk tekstā - Plāns) revidēto finanšu pārskatu par 2010.gadu. Par minēto finanšu pārskatu 2011.gada 30. martā mēs esam snieguši revidentu atzinumu bez iebildēm

Saīsinātas finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, tas jāsniedz saskaņā ar Plānā revidētā finanšu pārskata sagatavošanā piemērotajiem Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar to saīsināto finanšu pārskaitu lietošana nevar aizstāt Plānā revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī finanšu pārskata 1.piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņa ar Starptautisko revīzijas standartu nr.810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finansu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1. piezīmē minētajiem principiem sagatavots. pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "LKB FINASTA pensiju plāns KLASIKA" revidēto 2010.gada finanšu paskatu, visos būtiskos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

Licence nr 17

Diāna Krišjāne,

Valdes priekšsēdētāja, LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2011.gada 20.aprīlī

 

Valsts fondēto pensiju shēmas ieguldījumu plānA

"FINASTA KONSERVATĪVAIS IEGULDĪJUMU PLĀNS"

SAĪSINĀTS PĀRSKATS PAR 2010.GADU UN NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Plāna pārvaldītājs: Likvidējamā IPAS Finasta Asset Management Latvia, reģistrācijas numurs 40003408014.

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)	31.12.2010	31.12.2009
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	563 657	226 553
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi	2 187 031	1 614 126
Parāda vērtspapīri	2 103 267	1 614 126
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības	83 764	-
Līdz termiņa beigām turēti ieguldījumi	913 292	848 564
Parāda vērtspapīri	352 625	281 875
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	560 667	566 689
Kopā aktīvi	3 663 980	2 689 243
Saistības
Uzkrātie izdevumi	6 869	5 424
Kopā saistības	6 869	5 424
Neto aktīvi	3 657 111	2 683 819
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)	2010	2009
Pārskata perioda ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	59 977	91 901
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	100 197	108 941
Pārējie ienākumi	-	517
Kopā ienākumi	160 174	201 359
Pārskata perioda izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	30 638	30 432
Atlīdzība turētājbankai	4 456	4 426
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	3 354	2 708
Kopā izdevumi	38 448	37 566
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	26 787	45 866
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	39 621	72 917
Ieguldījumu vērtības pieaugums kopā	66 408	118 783
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	188 134	282 576
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)	2010	2009
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	2 683 819	2 539 430
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	188 134	282 576
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	1 315 290	721 249
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(530 132)	(859 436)
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	973 292	144 389
Neto aktīvi pārskata gada beigās	3 657 111	2 683 819
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā	1 993 324	2 091 799
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada beigās	2 532 300	1 993 324
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada sākumā	1.346404	1.213994
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada beigās	1.444186	1.346404

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Plāna finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījis Ieguldījuma plāna pārvaldnieks A.Martinovs 2011.gada 31.martā, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

Andrejs Martinovs

Ieguldījumu plāna pārvaldnieks

Likvidējamas IPAS "Finasta Asset Management Latvia"

Valdes priekšsēdētājs

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "Finasta Konservatīvais ieguldījumu plāns" dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010. gada 31. decembra aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojošu informāciju pielikumā, ir sagatavots, pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "Finasta Konservatīvais ieguldījumu plāns" (turpmāk tekstā – Plāns) revidēto finanšu pārskatu par 2010. gadu. Par minēto finanšu pārskatu 2011. gada 31. martā mēs esam snieguši revidentu atzinumu bez iebildēm.

Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņā ar Plāna revidētā finanšu pārskata sagatavošanā piemērotajiem Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar to saīsināto finanšu pārskatu lietošana nevar aizstāt Plāna revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī finanšu pārskata 1. piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1. piezīmē minētajiem principiem sagatavots, pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "Finasta Konservatīvais ieguldījumu plāns" revidēto 2010. gada finanšu pārskatu, visos būtiskos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

SIA "Ernst & Young Baltic"

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr.124

 

SLĒGTĀ IEGULDĪJUMU FONDA "FINASTA FUND GAMMA"

SAĪSINĀTS PĀRSKATS PAR 2010.GADU UN NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldītājs: Likvidējamā IPAS Finasta Asset Management Latvia, reģistrācijas numurs 40003408014.

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)	31.12.2010	31.12.2009
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	391 689	21 696
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi	996 036	1 048 867
Parāda vērtspapīri	616 149	931 177
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	379 887	117 690
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi	-	179 552
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	-	179 552
Kopā aktīvi	1 387 725	1 250 115
Saistības
Uzkrātie izdevumi	2 222	1 812
Kopā saistības	2 222	1 812
Neto aktīvi	1 385 503	1 248 303
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)	2010	2009
Pārskata perioda ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	820	27 740
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	46 078	37 140
Ienākumi no dividendēm	16 893	152
Kopā ienākumi	63 791	65 032
Pārskata perioda izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	14 056	14 068
Atlīdzība turētājbankai	2 418	1 207
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	9 361	3 814
Procentu izdevumi	4 206	-
Kopā izdevumi	30 041	19 089
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	144 057	14 607
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums	(40 606)	37 622
Ieguldījumu vērtības pieaugums kopā	103 451	52 229
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	137 201	98 172
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)	2010	2009
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	1 248 303	1 150 131
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	137 201	98 172
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	137 201	98 172
Neto aktīvi pārskata gada beigās	1 385 504	1 248 303
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā	23 000	23 000
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās	23 000	23 000
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā	54.274	50.006
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās	60.239	54.274

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Fonda finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījis Ieguldījuma fonda pārvaldnieks A.Martinovs 2011.gada 31.martā, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

Andrejs Martinovs

Ieguldījumu fonda pārvaldnieks

Likvidējamās IPAS "Finasta Asset Management Latvia"

Valdes priekšsēdētājs

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Likvidējamās ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Finasta Asset Management Latvia" slēgtā ieguldījumu fonda "FINASTA FUND GAMMA" dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010. gada 31. decembra aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojošu informāciju pielikumā, ir sagatavots, pamatojoties uz likvidējamās ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Finasta Asset Management Latvia" slēgtā ieguldījumu fonda "FINASTA FUND GAMMA" (turpmāk tekstā – Fonds) revidēto finanšu pārskatu par 2010. gadu. Par minēto finanšu pārskatu 2011. gada 31. martā mēs esam snieguši revidentu atzinumu bez iebildēm.

Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņā ar Fonda revidētā finanšu pārskata sagatavošanā piemērotajiem Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar to saīsināto finanšu pārskatu lietošana nevar aizstāt Fonda revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī finanšu pārskata 1. piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1. piezīmē minētajiem principiem sagatavots, pamatojoties uz likvidējamās ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Finasta Asset Management Latvia" slēgtā ieguldījumu fonda "FINASTA FUND GAMMA" revidēto 2010. gada finanšu pārskatu, visos būtiskos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

SIA "Ernst & Young Baltic"

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr.124

 

VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS IEGULDĪJUMU PLĀNA

"FINASTA UNIVERSĀLAIS IEGULDĪJUMU PLĀNS"

SAĪSINĀTS PĀRSKATS PAR 2010.GADU UN NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Plāna pārvaldītājs: Likvidējamā IPAS Finasta Asset Management Latvia, reģistrācijas numurs 40003408014.

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)	31.12.2010	31.12.2009
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	36 417	59 567
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi	358 103	300 591
Parāda vērtspapīri	252 134	240 083
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	105 969	60 508
Līdz termiņa beigām turēti ieguldījumi	127 041	136 539
Parāda vērtspapīri	41 938	61 589
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs	85 103	74 950
Kopā aktīvi	521 561	496 697
Saistības
Uzkrātie izdevumi	1 644	1 659
Kopā saistības	1 644	1 659
Neto aktīvi	519 917	495 038
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)	2010	2009
Pārskata perioda ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	8 046	11 149
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	16 090	18 165
Ienākumi no dividendēm	15	332
Pārējie ienākumi	-	227
Kopā ienākumi	24 151	29 873
Pārskata perioda izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	6 609	6 921
Atlīdzība turētājbankai	783	820
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	1 254	1 286
Kopā izdevumi	8 646	9 027
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	9 535	13 313
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	23 062	30 750
Ieguldījumu vērtības pieaugums kopā	32 597	44 063
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	48 102	64 909
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)	2010	2009
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	495 038	477 848
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	48 102	64 909
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	96 147	136 277
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas	(119 370)	(183 996)
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	24 879	17 190
Neto aktīvi pārskata gada beigās	519 917	495 038
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā	383 992	421 152
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada beigās	365 316	383 992
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada sākumā	1.289188	1.134621
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada beigās	1.423198	1.289188

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Valsts fondēto pensiju likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Plāna finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījis Ieguldījuma plāna pārvaldnieks A.Martinovs 2011.gada 31.martā, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

Andrejs Martinovs

Ieguldījumu plāna pārvaldnieks

Likvidējamas IPAS "Finasta Asset Management Latvia"

Valdes priekšsēdētājs

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna

"Finasta Universālais ieguldījumu plāns" dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010. gada 31. decembra aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojošu informāciju pielikumā, ir sagatavots, pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "Finasta Universālais ieguldījumu plāns" (turpmāk tekstā – Plāns) revidēto finanšu pārskatu par 2010. gadu. Par minēto finanšu pārskatu 2011. gada 31. martā mēs esam snieguši revidentu atzinumu bez iebildēm.

Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņā ar Plāna revidētā finanšu pārskata sagatavošanā piemērotajiem Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar to saīsināto finanšu pārskatu lietošana nevar aizstāt Plāna revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī finanšu pārskata 1. piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1. piezīmē minētajiem principiem sagatavots, pamatojoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna "Finasta Universālais ieguldījumu plāns" revidēto 2010. gada finanšu pārskatu, visos būtiskos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

SIA "Ernst & Young Baltic"

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr.124

 

ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA "BALTIC INDEX FONDS"

SAĪSINĀTS PĀRSKATS PAR 2010.GADU UN NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldītājs: Likvidējamā IPAS Finasta Asset Management Latvia, reģistrācijas numurs 40003408014.

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)	31.12.2010	31.12.2009
Aktīvi
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	9 831	8 248
Tirdzniecības nolūkā turētie finanšu aktīvi	43 057	28 132
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	43 057	28 132
Kopā aktīvi	52 888	36 380
Saistības
Uzkrātie izdevumi	216	150
Kopā saistības	216	150
Neto aktīvi	52 672	36 230
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)	2010	2009
Pārskata perioda ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	3	2
Ienākumi no dividendēm	1 164	1 840
Kopā ienākumi	1 167	1 842
Pārskata perioda izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	915	653
Atlīdzība turētājbankai	137	98
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	307	100
Kopā izdevumi	1 359	851
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	513	1 730
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	17 481	7 306
Ieguldījumu vērtības pieaugums kopā	17 994	9 036
Nodokļi	93	95
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	17 709	9 932
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)	2010	2009
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	36 230	32 718
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	17 709	9 932
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi	(1 267)	(6 420)
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā	16 442	3 512
Neto aktīvi pārskata gada beigās	52 672	36 230
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā	27 890	34 394
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās	27 190	27 890
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā	1.299	0.951
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās	1.937	1.299

 

1. Piezīme - Pārskata sagatavošanas principi

Saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots saskaņā ar Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības likuma prasībām. Saīsinātais finanšu pārskats iekļauj 2010. gada 31. decembra finanšu aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu.

Pilns revidētais Fonda finanšu pārskats par 2010. gadu, kuru Sabiedrības vārdā ir parakstījis Ieguldījuma fonda pārvaldnieks A.Martinovs 2011.gada 31.martā, ir sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu sagatavošanas standartiem un ir pieejams Sabiedrības oficiālajā mājas lapā www.finasta.com vai Sabiedrības biroja telpās Smilšu iela 7-1, Rīgā.

Andrejs Martinovs

Ieguldījumu fonda pārvaldnieks

Likvidējamas IPAS "Finasta Asset Management Latvia"

Valdes priekšsēdētājs

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Likvidējamās ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Finasta Asset Management Latvia" atvērtā ieguldījumu fonda "BALTIC INDEX FONDS" dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2010.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatu, 2010. gada ienākumu un izdevumu pārskatu un neto aktīvu kustības pārskatu, kā arī paskaidrojošu informāciju pielikumā, ir sagatavots, pamatojoties uz Likvidējamās ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Finasta Asset Management Latvia" atvērtā ieguldījumu fonda "BALTIC INDEX FONDS" (turpmāk tekstā – Fonds) revidēto finanšu pārskatu par 2010. gadu. Par minēto finanšu pārskatu 2011.gada 31.martā mēs esam snieguši revidentu atzinumu bez iebildēm.

Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņā ar Fonda revidētā finanšu pārskata sagatavošanā piemērotajiem Eiropas Savienībā pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Līdz ar to saīsināto finanšu pārskatu lietošana nevar aizstāt Fonda revidēto finanšu pārskata lietošanu.

Vadības atbildība

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī finanšu pārskata 1. piezīmē minētajiem principiem.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu".

Atzinums

Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas saskaņā ar tā 1. piezīmē minētajiem principiem sagatavots, pamatojoties uz Likvidējamās ieguldījumu pārvaldes akciju sabiedrības "Finasta Asset Management Latvia" atvērtā ieguldījumu fonda "BALTIC INDEX FONDS" revidēto 2010.gada finanšu pārskatu, visos būtiskos aspektos atbilst revidētajam finanšu pārskatam.

SIA "Ernst & Young Baltic"

Licence nr.17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr.124