ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 29.04.2010., Nr. 68 https://www.vestnesis.lv/ta/id/208976
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
“PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” 2009. gada pārskats (saisināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
31.12.2009. |
31.12.2008. |
|
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
3,341,054 |
4,744,827 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
34,138,669 |
33,878,228 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
10,410,348 |
6,050,413 |
|
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi |
||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
4,998,724 |
4,523,967 |
|
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs |
21,669,303 |
25,487,181 |
|
Kopā aktīvi |
74,558,098 |
74,684,616 |
|
Saistības |
||
|
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības |
||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
(96,092) |
(226,088) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(86,010) |
(83,512) |
|
Kopā saistības |
(182,102) |
(309,600) |
|
Neto aktīvi |
74,375,996 |
74,375,016 |
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
2009 |
2008 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
2,837,976 |
2,089,461 |
|
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
2,572,493 |
1,546,351 |
|
Dividendes |
25,120 |
41,983 |
|
Kopā ienākumi |
5,435,589 |
3,677,795 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(850,354) |
(634,435) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(116,325) |
(87,137) |
|
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi |
(9,697) |
(5,823) |
|
Kopā izdevumi |
(976,376) |
(727,395) |
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
906,450 |
(929,097) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
1,652,306 |
(4,879,992) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums) |
2,558,756 |
(5,809,089) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas zaudējumi |
(356,773) |
(731,568) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums) |
6,661,196 |
(3,590,257) |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2009 |
2008 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
74,375,016 |
37,612,683 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums / (samazinājums) |
6,661,196 |
(3,590,257) |
|
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas |
25,870,033 |
51,327,693 |
|
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas |
(32,530,249) |
(10,975,103) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
980 |
36,762,333 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
74,375,996 |
74,375,016 |
|
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā |
56,629,470 |
27,179,764 |
|
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās |
51,921,064 |
56,629,470 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā |
1.3133624 |
1.3838488 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās |
1.4324821 |
1.3133624 |
NEATKARĪGU Revidentu ziņojums
Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna „PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna „PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” (Plāns) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Plāna vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna „PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 31. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr. 5
Ahmeds Abū Šarhs Ilandra Lejiņa
(Ahmed Abu Sharkh) Atbildīgā zvērinātā revidente
Valdes priekšsēdētājs Sertifikāts Nr. 168
Rīga, Latvija
2010. gada 21. aprīlī
“PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” 2009. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
31.12.2009 |
31.12.2008 |
|
|
Aktīvi |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1,040,654 |
842,500 |
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi |
||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
14,105,511 |
9,199,791 |
|
Vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
1,528,888 |
- |
|
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi |
||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
1,034,931 |
1,310,834 |
|
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs |
11,741,934 |
7,098,565 |
|
Kopā aktīvi |
29,451,918 |
18,451,690 |
|
Saistības |
||
|
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības |
||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
(26,865) |
(20,342) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(27,068) |
(12,746) |
|
Kopā saistības |
(53,933) |
(33,088) |
|
Neto aktīvi |
29,397,985 |
18,418,602 |
Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)
|
2009 |
2008 |
|
|
Ienākumi |
||
|
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
1,081,413 |
468,588 |
|
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
932,577 |
482,606 |
|
Kopā ienākumi |
2,013,990 |
951,194 |
|
Izdevumi |
||
|
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(206,774) |
(80,871) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(36,814) |
(20,294) |
|
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi |
(2,843) |
(1,399) |
|
Kopā izdevumi |
(246,431) |
(102,564) |
|
Ieguldījumu vērtības palielinājums / (samazinājums) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības palielinājums |
373,057 |
18,291 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības palielinājums / (samazinājums) |
230,854 |
(891,079) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums / (samazinājums) |
603,911 |
(872,788) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas zaudējumi |
(152,179) |
(41,225) |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums / (samazinājums) |
2,219,291 |
(65,383) |
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
2009 |
2008 |
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
18,418,602 |
8,753,456 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums / (samazinājums) |
2,219,291 |
(65,383) |
|
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas |
16,483,972 |
12,955,511 |
|
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas |
(7,723,880) |
(3,224,982) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā |
10,979,383 |
9,665,146 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
29,397,985 |
18,418,602 |
|
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā |
15,054,086 |
7,205,452 |
|
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās |
21,981,167 |
15,054,086 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā |
1.2234952 |
1.2148380 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās |
1.3374169 |
1.2234952 |
NEATKARĪGU Revidentu ziņojums
Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna „PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” dalībniekiem
Ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats ir sagatavots, balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna „PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” (Plāns) 2009. gada finanšu pārskatu, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem. Plāna vadība ir atbildīga par šī saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par to, vai šis saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mēs veicām Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna „PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” 2009. gada finanšu pārskata revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2010. gada 31. marta ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par pilna apjoma 2009. gada finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Mūsuprāt, klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma finanšu pārskatam, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats ir jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatu, uz kuru balstoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatu.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr. 5
Ahmeds Abū Šarhs Ilandra Lejiņa
(Ahmed Abu Sharkh) Atbildīgā zvērinātā revidente
Valdes priekšsēdētājs Sertifikāts Nr. 168
Rīga, Latvija
2010. gada 21. aprīlī