Darbības pārskati

 

SLĒGTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX BALTIC REAL ESTATE FUND – II”

2008. GADA SAĪSINĀTAIS PĀRSKATS

“ Parex Baltic Real Estate fund - II” 2008. gada pārskats

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.	31.12.2007.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	169 982	1 501 891
Tirdzniecības nolūka turēti finanšu ieguldījumi
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	194 502	305 084
Līdz termiņa beigām turēti finanšu ieguldījumi
Noguldījumi kredītiestādēs	210 913	-
Ieguldījumu īpašumi	14 136 750	21 021 982
Debitoru parādi	493 307	16 099
Avansa maksājumi	285 616	962 731
Uzkrātie ienākumi	-	234
Pārējie aktīvi	4 166	-
Kopā aktīvi	15 495 236	23 808 021
Uzkrātie izdevumi	(29 091)	(30 123 )
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem	(6 928)	(7 186)
Pārējās saistības	(12 687)	(2 861 )
Kopā saistības	(48 706)	(40 170)
Neto aktīvi	15 446 530	23 767 851

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	01.01.2008. - 31.12.2008.	01.01.2007. -31.12.2007.
Pārskata perioda ienākumi
Procentu ienākumi	64 939	284 664
Ieņēmumi no ieguldījuma īpašumu izīrēšanas un iznomāšanas	1 328 232	417 649
Pārējie ieņēmumi	511	44
Kopā ienākumi	1 393 682	702 357
Pārskata perioda izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(365 248)	(318 602)
Atlīdzība turētājbankai	(36 525)	(31 860)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(88 994)	(59 671)
Pārējie izdevumi	(292 107)	(21)
Kopā izdevumi	(782 874)	(410 154)
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums)	677	910 168
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/ (samazinājums)	(8 890 412)	910 168
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums	8 889 735	910 168
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi)	(658)	(1 165)
Nodokļi un nodevas	(41 736)	(18 218)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	(8 321 321)	1 182 988

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	01.01.2008.- 31.12.2008.	01.01.2007. -31.12.2007.
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	23 767 851	14 130 106
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	(8 321 321)	1 182 988
Ieņēmumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	-	8 454 757
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	(8 321 321)	9 637 745
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	15 446 530	23 767 851
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	31 803.07	20 067.35
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	31 803.07	31 803.07
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	747.34	704.13
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	485.69	747.34

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

SIF “Parex Baltic Real Estate Fund - II” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši slēgtā ieguldījumu fonda “ Parex Baltic Real Estate Fund - II” (turpmāk tekstā - Fonds) 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2008. gada finanšu pārskats, revīziju. Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 30. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu ar iebildi par Fonda 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda 2008. gada finanšu pārskats.

Revidentu ziņojums par 2007. gadu iekļāva iebildi par ieguldījumu īpašumu vērtējumu, jo 2007. gadā ne visi vērtējumi bija veikti bilances sastādīšanas datumā 2007. gada 31. decembrī. Tā rezultātā mēs nebijām spējuši iegūt pietiekamus revīzijas pierādījumus vai patiesās vērtības izmaiņas ir pareizi sadalītas un attiecinātas uz 2008. un 2007. gada ienākumu un izdevumu pārskatiem.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda 2008. gada finanšu pārskatam, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tā darbības rezultātiem 2008. gadā un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 12. maijā

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”

Apakšfonds “Parex Active Strategy Fund - EUR”

Pārskats par periodu no 2007.gada 24.augusta (reģistrācijas datums)

līdz 2008. gada 31. decembrim (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	3,966
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tiem pielīdzināmie vērtspapīri	179,460
Kopā aktīvi	183,426
Saistības
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības
Atvasinātie finanšu instrumenti	(4,968)
Uzkrātie izdevumi	(276)
Kopā saistības	(5,244)
Neto aktīvi	178,182

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	24.08.2007 - 31.12.2008
Ienākumi
Procentu ieņēmumi	4,709
Dividendes	284
Kopā ienākumi	4,993
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(8,358)
Atlīdzība turētājbankai	(1,172)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(74)
Kopā izdevumi	(9,604)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(150,288)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(65,777)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(216,065)
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi)	(150)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu samazinājums	(220,826)

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	24.08.2007 - 31.12.2008
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(220,826)
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	1,358,721
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi	(959,713)
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	399,008
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	178,182
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	178,182
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	43,539
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	4.09

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS AIF “Parex Strategic Allocation Funds”

apakšfonda “Parex Active Strategy Fund - EUR” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Strategic Allocation Funds” apakšfonda “Parex Active Strategy Fund - EUR” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”

Apakšfonds “Parex Active Strategy Fund - USD”

Pārskats par periodu no 2007.gada 24.augusta (reģistrācijas datums)

līdz 2008. gada 31. decembrim (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	961
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tiem pielīdzināmie vērtspapīri	193,304
Kopā aktīvi	194,265
Saistības
Uzkrātie izdevumi	(295)
Kopā saistības	(295)
Neto aktīvi	193,970

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

Ienākumi	24.08.2007 - 31.12.2008
Procentu ieņēmumi	2,637
Dividendes	244
Kopā ienākumi	2,881
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(6,659)
Atlīdzība turētājbankai	(932)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(53)
Kopā izdevumi	(7,644)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(63,904)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(130,949)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(194,853)
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi)	(16,349)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(215,965)

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	24.08.2007 - 31.12.2008
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(215,965)
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	852,408
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi	(442,473)
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	409,935
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	193,970
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	193,970
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	69,517
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	2.79

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS AIF “Parex Strategic Allocation Funds”

apakšfonda “Parex Active Strategy Fund - USD” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Strategic Allocation Funds” apakšfonda “Parex Active Strategy Fund - USD” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”

Apakšfonds “Parex Balanced Strategy Fund - EUR”

Pārskats par periodu no 2007.gada 24.augista (reģistrācijas datums)

līdz 2008. gada 31. decembrim (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	14,961
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	218,233
Atvasinātie finanšu instrumenti	4,374
Kopā aktīvi	237,568
Saistības
Uzkrātie izdevumi	(306)
Kopā saistības	(306)
Neto aktīvi	237,262

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	24.08.2007 - 31.12.2008
Ienākumi
Procentu ieņēmumi	1,898
Dividendes	196
Kopā ienākumi	2,094
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(3,899)
Atlīdzība turētājbankai	(621)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(79)
Kopā izdevumi	(4,599)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(28,144)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(68,066)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(96,210)
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi)	(2,980)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu samazinājums	(101,695)

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	24.08.2007 - 31.12.2008
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(101,695)
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	725,785
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi	(386,828)
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	338,957
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	237,262
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	237,262
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	49,669
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	4.78

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS AIF “Parex Strategic Allocation Funds”

apakšfonda “Parex Balanced Strategy Fund - EUR” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Strategic Allocation Funds” apakšfonda “Parex Balanced Strategy Fund - EUR” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”

Apakšfonds “Parex Balanced Strategy Fund - USD”

Pārskats par periodu no 2007.gada 24.augusta (reģistrācijas datums)

līdz 2008. gada 31. decembrim (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	20,981
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tiem pielīdzināmie vērtspapīri	179,734
Kopā aktīvi	200,715
Saistības
Uzkrātie izdevumi	(275)
Kopā saistības	(275)
Neto aktīvi	200,440

 

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	24.08.2007 - 31.12.2008
Ienākumi
Procentu ieņēmumi	1,728
Dividendes	1,022
Kopā ienākumi	2,750
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(4,122)
Atlīdzība turētājbankai	(655)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(74)
Kopā izdevumi	(4,851)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(9,935)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(69,992)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(79,927)
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi)	(4,877)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu samazinājums	(86,905)

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	24.08.2007 - 31.12.2008
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(86,905)
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	451,196
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi	(163,851)
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	287,345
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	200,440
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	200,440
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	55,694
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	3.60

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS AIF “Parex Strategic Allocation Funds”

apakšfonda “Parex Balanced Strategy Fund - USD” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Strategic Allocation Funds” apakšfonda “Parex Balanced Strategy Fund - USD” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Caspian Sea Equity Fund”

2008. gada pārskats (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.	31.12.2007.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	113,834	2,524,859
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Akcijas	1,423,268	8,861,840
Atvasinātie finanšu instrumenti	6,277	72,935
Kopā aktīvi	1,543,379	11,459,634
Saistības
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības
Atvasinātie finanšu instrumenti	(17,619)	(1,625)
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas parādi	(119,424)	(241,751)
Uzkrātie izdevumi	(4,394)	(22,932)
Kopā saistības	(141,437)	(266,308)
Neto aktīvi	1,401,942	11,193,326

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2008	19.01.2007 - 31.12.2007
Ienākumi
Procentu ieņēmumi	28,110	59,423
Dividendes	28,632	26,028
Kopā ienākumi	56,742	85,451
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(204,928)	(216,092)
Atlīdzība turētājbankai	(14,345)	(15,126)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(5,570)	(15,725)
Kopā izdevumi	(224,843)	(246,943)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(1,465,802)	(173,300)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(5,357,948)	(865,611)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(6,823,750)	(1,038,911)
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi)	17,039	(57,818)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(6,974,812)	(1,258,221)

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2008	19.01.2007 - 31.12.2007
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	11,193,326	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(6,974,812)	(1,258,221)
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	3,686,368	16,899,478
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi	(6,502,940)	(4,447,931)
Neto aktīvu pieaugums/(samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	(2,816,572)	12,451,547
Neto aktīvu pieaugums/(samazinājums) pārskata periodā	(9,791,384)	11,193,326
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	1,401,942	11,193,326
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	1,755,297	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	949,912	1,755,297
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	6.38	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	1.48	6.38

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AIF “Parex Caspian Sea Equity Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Caspian Sea Equity Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Eastern European Balanced Fund”

2008. gada pārskats (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.	31.12.2007.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	1,065,207	2,662,307
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	6,950,484	19,240,472
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	271,921	4,620,431
Atvasinātie finanšu instrumenti	-	100,815
Uzkrātie ienākumi	-	32,160
Kopā aktīvi	8,287,612	26,656,185
Saistības
Tirdzniecības nolūkā turētas finanšu saistības
Atvasinātie finanšu instrumenti	(377,428)	-
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas parādi	(29,284)	-
Uzkrātie izdevumi	(12,988)	(33,655)
Kopā saistības	(419,700)	(33,655)
Neto aktīvi	7,867,912	26,622,530

 

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2008	2007
Ienākumi
Procentu ienākumi	1,672,568	1,193,859
Ienākumi no dividendēm	15,065	36,935
Kopā ienākumi	1,687,633	1,230,794
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(270,403)	(309,636)
Atlīdzība turētājbankai	(32,433)	(36,660)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(3,780)	(547)
Kopā izdevumi	(306,616)	(346,843)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts	52,194	(233,659)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	(1,569,980)	161,561
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/pieaugums	(5,523,603)	(790,791)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)/pieaugums	(7,041,389)	(862,889)
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi)	(440,497)	434,934
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums	(6,100,869)	455,996

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2008	2007
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	26,622,530	13,589,503
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)/ pieaugums	(6,100,869)	455,996
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām:
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	6,207,392	18,943,988
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi	(18,861,141)	(6,366,957)
Neto aktīvu (samazinājums)/ pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	(12,653,749)	12,577,031
Neto aktīvu (samazinājums)/ pieaugums pārskata periodā	(18,754,618)	13,033,027
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	7,867,912	26,622,530
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā	2,747,241	1,450,628
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās	1,308,422	2,747,241
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā	9.69	9.37
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu fonda daļu pārskata perioda beigās	6.01	9.69

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AIF “Parex Eastern European Balanced Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Eastern European Balanced Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Eastern European Bond Fund”

2008. gada pārskats (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.	31.12.2007.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	764,632	1,599,707
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	8,502,855	8,557,112
Kopā aktīvi	9,267,487	10,156,819
Saistības
Tirdzniecības nolūkā turētās finanšu saistības
Atvasinātie finanšu instrumenti	(216,949)	(2,253)
Uzkrātie izdevumi	(14,851)	(12,172)
Atvasinātie finanšu instrumenti	(17,680)	-
Kopā saistības	(249,480)	(14,425)
Neto aktīvi	9,018,007	10,142,394

 

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2008	2007
Ienākumi
Procentu ienākumi	1,399,698	653,328
Pārējie ienākumi	2,295	-
Kopā ienākumi	1,401,993	653,328
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(226,344)	(113,593)
Atlīdzība turētājbankai	(26,932)	(13,525)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(2,536)	(332)
Kopā izdevumi	(255,812)	(127,450)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts	29,883	61,826
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums	(1,690,697)	3,484
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(5,655,478)	(316,939)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(7,316,292)	(251,629)
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/ (zaudējumi)	1,098,418	(902,606)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(5,071,693)	(628,357)

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2008	2007
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	10,142,395	6,818,596
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(5,071,693)	(628,357)
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām:
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	17,695,322	8,064,429
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi	(13,748,016)	(4,112,274)
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	3,947,306	3,952,155
Neto aktīvu (samazinājums)/ pieaugums pārskata periodā	(1,124,387)	3,323,798
Neto aktīvi pārskata gada beigās	9,018,008	10,142,395
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā	1,571,327	984,722
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās	2,085,608	1,571,327
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā	6.45	6.92
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu fonda daļu pārskata gada beigās	4.32	6.45

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AIF “Parex Eastern European Bond Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Eastern European Bond Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX EASTERN EUROPEAN LOCAL CURRENCY BOND”

2008. gada pārskats (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.	31.12.2007.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	157,343	48,522
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	138,795	650,567
Atvasinātie finanšu instrumenti	8,454	-
Līdz termiņa beigām turēti finanšu ieguldījumi
Noguldījumi kredītiestādēs	-	225,310
Kopā aktīvi	304,592	924,399
Saistības
Tirdzniecības nolūkā turētas finanšu saistības
Atvasinātie finanšu instrumenti	(109,129)	(2,316)
Uzkrātie izdevumi	(1,033)	(747)
Kopā saistības	(110,162)	(3,063)
Neto aktīvi	194,430	921,336

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2008	2007
Ienākumi
Procentu ienākumi	85,040	51,500
Kopā ienākumi	85,040	51,500
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai	(13,690)	(7,740)
Atlīdzība turētājbankai	(1,874)	(1,524)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(1,132)	-
Kopā izdevumi	(16,696)	(9,264)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(232,572)	(494)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(145,824)	(3,926)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(378,396)	(4,420)
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi)	(111,847)	(2,743)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/(samazinājums)	(421,899)	40,559

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2008	2007
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	921,336	936,713
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/(samazinājums)	(421,899)	40,559
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām:
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	2,889,968	64,715
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi	(3,194,975)	(120,651)
Neto aktīvu (samazinājums) pārskata periodā	(726,906)	(15,377)
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	194,430	921,336
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	75,391	80,156
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	24,065	75,391
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	12.22	11.69
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	8.08	12.22

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AIF “Parex Eastern European Local Currency Bond Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Eastern European Local Currency Bond Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Russian Equity Fund”

2008. gada pārskats (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.	31.12.2007.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	639,504	1,062,165
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	2,132,100	8,362,663
Kopā aktīvi	2,771,604	9,424,828
Saistības
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	(5,946)	(15,106)
Kopā saistības	(5,946)	(15,106)
Neto aktīvi	2,765,658	9,409,722

 

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2008	2007
Ienākumi
Procentu ienākumi	19,926	26,506
Ienākumi no dividendēm	102,323	144,428
Kopā ienākumi	122,249	170,934
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(146,591)	(171,731)
Atlīdzība turētājbankai	(11,354)	(14,140)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(3,261)	-
Kopā izdevumi	(161,206)	(185,871)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(1,522,557)	(502,430)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums	(6,651,491)	3,357,933
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums	(8,174,048)	2,855,503
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa/ (zaudējumi)	709,498	(1,054,830)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)/ pieaugums	(7,503,507)	1,785,736

 

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2008	2007
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	9,409,722	7,873,592
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)/ pieaugums	(7,503,507)	1,785,736
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldSSījumu apliecību pārdošanas	6,074,210	8,755,737
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi	(5,214,767)	(9,005,343)
Neto aktīvu pieaugums/ (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	859,443	(249,606)
Neto aktīvu (samazinājums)/ pieaugums pārskata gadā	(6,644,064)	1,536,130
Neto aktīvi pārskata gada beigās	2,765,658	9,409,722
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā	612,101	633,174
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās	645,011	612,101
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā	15.37	12.44
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās	4.29	15.37

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AIF “Parex Russian Equity Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Russian Equity Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX SABALANSĒTAIS FONDS”

2008. gada pārskats (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.	31.12.2007.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	28,450	520,034
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	791,951	1,516,053
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	31,527	284,042
Atvasinātie finanšu instrumenti	986	-
Kopā aktīvi	852,914	2,320,129
Saistības
Tirdzniecības nolūkā turētas finanšu saistības
Atvasinātie finanšu instrumenti	-	(1,536)
Uzkrātie izdevumi	(1,556)	(2,888)
Kopā saistības	(1,556)	(4,424)
Neto aktīvi	851,358	2,315,705

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2008	2007
Ienākumi
Procentu ienākumi	121,242	170,193
Ienākumi no dividendēm	5,514	14,463
Kopā ienākumi	126,756	184,656
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(21,023)	(46,420)
Atlīdzība turētājbankai	(2,722)	(6,682)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(1,332)	-
Kopā izdevumi	(25,077)	(53,102)
Ieguldījumu vērtības pieaugums
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts	-	17,664
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(106,515)	86,074
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(351,717)	(2,006)
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(458,232)	101,732
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi)	(18,565)	9,335
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums/(samazinājums)	(375,118)	242,621

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2008	2007
Neto aktīvi pārskata gada sākumā	2,315,705	4,817,999
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/(samazinājums)	(375,118)	242,621
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām:
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	413,579	815,620
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi	(1,502,808)	(3,560,535)
Neto aktīvu (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	(1,089,229)	(2,744,915)
Neto aktīvu (samazinājums) pārskata gadā	(1,464,347)	(2,502,294)
Neto aktīvi pārskata gada beigās	851,358	2,315,705
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā	150,589	331,918
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās	76,080	150,589
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā	15.38	14.52
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās	11.19	15.38

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AIF “Parex Sabalansētais Fonds” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Sabalansētais Fonds” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Ukrainas Akciju fonds”

Pārskats par periodu no 2007.gada 19.oktobra (reģistrācijas datums)

līdz 2008. gada 31. decembrim (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	59,462
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Akcijas	473,589
Kopā aktīvi	533,051
Saistības
Uzkrātie izdevumi	(1,639)
Kopā saistības	(1,639)
Neto aktīvi	531,412

 

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	19.10.2007 -31.12.2008
Ienākumi
Procentu ieņēmumi	43,553
Dividendes	184
Kopā ienākumi	43,737
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(73,991)
Atlīdzība turētājbankai	(5,180)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(1,340)
Kopā izdevumi	(80,511)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(841,072)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(2,182,776)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(3,023,848)
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi)	(125,664)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(3,186,286)

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	19.10.2007 -31.12.2008
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(3,186,286)
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	6,444,258
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi	(2,726,560)
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	3,717,698
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	531,412
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	531,412
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	461,191
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	1.15

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AIF “Parex Ukrainas Akciju fonds” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Ukrainas Akciju fonds” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 19. oktobra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 19. oktobra līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 19. oktobra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 19. oktobra līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 19. oktobra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 19. oktobra līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 19. oktobra līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”

Apakšfonds “Parex Universal Strategy Fund - EUR”

Pārskats par periodu no 2007.gada 24.augista (reģistrācijas datums)

līdz 2008. gada 31. decembrim (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	10,649
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	76,927
Atvasinātie finanšu instrumenti	1,367
Kopā aktīvi	88,943
Saistības
Uzkrātie izdevumi	(141)
Kopā saistības	(141)
Neto aktīvi	88,802

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	24.08.200 - 31.12.2008
Ienākumi
Procentu ieņēmumi	761
Kopā ienākumi	761
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(1,368)
Atlīdzība turētājbankai	(239)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(69)
Kopā izdevumi	(1,676)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	1,437
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(4,584)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(3,147)
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas (zaudējumi)	(3,208)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu samazinājums	(7,270)

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	24.08.2007 - 31.12.2008
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(7,270)
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	254,190
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi	(158,118)
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	96,072
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	88,802
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	88,802
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	13,845
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	6.41

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUM AIF “Parex Strategic Allocation Funds”

apakšfonda “Parex Universal Strategy Fund - EUR” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Strategic Allocation Funds” apakšfonda “Parex Universal Strategy Fund - EUR” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “PAREX STRATEGIC ALLOCATION FUNDS”

Apakšfonds “Parex Universal Strategy Fund - USD”

Pārskats par periodu no 2007.gada 24.augusta (reģistrācijas datums)

līdz 2008. gada 31. decembrim (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	1,287
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tiem pielidzināmie vērtspapīri	66,224
Kopā aktīvi	67,511
Saistības
Uzkrātie izdevumi	(122)
Kopā saistības	(122)
Neto aktīvi	67,389

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	24.08.2007 - 31.12.2008
Ienākumi
Procentu ieņēmumi	515
Dividendes	144
Kopā ienākumi	659
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(898)
Atlīdzība turētājbankai	(157)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(63)
Kopā izdevumi	(1,118)
Ieguldījumu vērtības (samazinājums)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(2,704)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(637)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(3,341)
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa	1,360
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu samazinājums	(2,440)

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	24.08.2007 - 31.12.2008
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	-
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)	(2,440)
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	144,571
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi	(74,742)
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	69,829
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	67,389
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	67,389
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	-
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	14,206
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	-
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	4.74

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS AIF “Parex Strategic Allocation Funds”

apakšfonda “Parex Universal Strategy Fund - USD” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex Strategic Allocation Funds” apakšfonda “Parex Universal Strategy Fund - USD” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu par Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par periodu no 2007. gada 24. augusta līdz 2008. gada 31. decembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

SLĒGTAIS IEGULDĪJUMU FONDS “Parex Baltic High Yield Fund”

2008. gada pārskats (saīsināts)

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

Aktīvi	31.12.2008.	31.12.2007.
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	138,091	130,436
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu ieguldījumi
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu	3,212,150	3,633,225
Atvasinātie finanšu instrumenti	355	2,403
Kopā aktīvi	3,350,596	3,766,064
Tirdzniecības nolūkā turētas finanšu saistības
Atvasinātie finanšu instrumenti	(35,166)	-
Uzkrātie izdevumi	(5,467)	(5,266)
Kopā saistības	(40,633)	(5,266)
Neto aktīvi	3,309,963	3,760,798

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2008	2007
Ienākumi
Procentu ieņēmumi	397,477	286,435
Kopā ienākumi	397,477	286,435
Izdevumi
Atlīdzība ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai	(57,125)	(51,954)
Atlīdzība turētājbankai	(5,873)	(5,318)
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi	(966)	(327)
Kopā izdevumi	(63,964)	(57,599)
Ārvalstu valūtas tirdzniecības rezultāts	11,414	(122,332)
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	1,904	(59,088)
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(786,171)	(99,721)
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums)	(772,853)	(281,141)
Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas peļņa	(11,495)	123,385
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)/ pieaugums	(450,835)	71,080

 

Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)

	2008	2007
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	3,760,798	1,475,885
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)/ pieaugums	(450,835)	71,080
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas	-	2,213,833
Neto aktīvu pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām	-	2,213,833
Neto aktīvu (samazinājums)/ pieaugums pārskata periodā	(450,835)	2,284,913
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	3,309,963	3,760,798
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā	5,000	2,000
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās	5,000	5,000
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā	752.16	737.94
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās	661.99	752.16

 

NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AIF “Parex High Yield Fund” ieguldījumu apliecību turētājiem

Mēs esam veikuši atvērtā ieguldījumu fonda “Parex High Yield Fund” (turpmāk tekstā - Fonds) finanšu pārskata par 2008. gadu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par 2008. gadu, revīziju saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumiem par “Ieguldījumu fondu gada pārskatu sagatavošanu”. Mūsu 2009. gada 21. aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu ar iebildi par Fonda finanšu pārskatu par 2008. gadu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Fonda finanšu pārskats par periodu no 2007. gada 31. decembra līdz 2008. gada 31. decembrim.

Fonds uz 2008. gada 31. decembrī bija veicis ieguldījumu parāda vērtspapīrā 114 tūkstošu latu apmērā, kas netika atmaksāts saskaņā ar prospektā noteikto grafiku pēc pārskata gada beigām. Mēs neesam spējuši iegūt pietiekamus revīzijas pierādījumus par šo ieguldījumu patieso vērtību 2008. gada 31. decembrī.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Fonda finanšu pārskatam par 2008. gadu, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās darbības rezultātiem par 2008. gadu un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatu par 2008. gadu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2009. gada 21. aprīlī

 

Rīgas pašvaldības akciju sabiedrība “Rīgas Centrāltirgus”

Nēģu ielā 7, Rīgā, reģ.Nr.50003249741

Finanšu pārskats publicēts saīsinātā formā un pilnībā pieejams LR Uzņēmumu reģistrā.

Saīsinātā bilance, latos

Aktīvi	uz 31.12.2008.	31.12.2007.
Ilgtermiņa ieguldījumi	2 671 053	1 987 061
Krājumi	15 443	31 455
Debitori	712 831	782 897
Nauda	355 805	1 215 059
Aktīvi kopā	3 755 132	4 016 472

Pasīvi	uz 31.12.2008.	31.12.2007.
Pamatkapitāls	2 241 129	2 241 129
Ilgtermiņa ieguld.pārvērtēšanas rezerve	44 627	44 675
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa	1 089 034	1 081 029
Pārskata gada peļņa	7 645	8 005
Kreditori	372 697	641 634
Pasīvi kopā	3 755 132	4 016 472

Saīsinātais peļņas vai zaudējumu aprēķins

	2008.gads	2007.gads
Neto apgrozījums	4 229 510	3 593 075
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas	3 613 585	3 059 518
Administrācijas izmaksas	380 954	303 704
Pārējie ieņēmumi	51 295	54 247
Pārējās izmaksas	81 770	101 411
Uzņēmumu ienākuma nodoklis	13 577	6 309
Pārējie nodokļi	183 274	168 375
Pārskata gada peļņa	7 645	8 005

Revidenta atzinums

Rīgas pašvaldības akciju sabiedrības “Rīgas Centrāltirgus” akcionāriem

Gada pārskats sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Rīgas pašvaldības a/s “Rīgas Centrāltirgus” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, kā arī par tās darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2008. gadā saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu likumu.

SIA “Revidents un grāmatvedis”

Zvērinātu revidentu komercsabiedrība (licence Nr.30)

Sandra Vilcāne, zvērināta revidente (sertifikāts Nr.30),

valdes locekle

Edvīns Vējš, valdes priekšsēdētājs

Viktorija Gaile, finanšu daļas vadītāja