ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 5.05.2009., Nr. 68 https://www.vestnesis.lv/ta/id/191356
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
Neatkarīgā revidenta ziņojums
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV High Yield CIS Bond Fund” apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV High Yield CIS Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV High Yield CIS Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV High Yield CIS Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV High Yield CIS Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskajos aspektos atbilst Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV High Yield CIS Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV High Yield CIS Bond Fund” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās 2008. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV High Yield CIS Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”, licence nr. 17
Diāna Krišjāne, LR zvērināta revidente, valdes priekšsēdētāja
Sertifikāts nr. 124
Rīgā 2009. gada 29. aprīlī
Atvērtais ieguldījumu fonds “AB.LV High Yield CIS Bond Fund”
saīsinātais pārskats par 2008. gadu
|
AKTĪVI |
31.12.2008. LVL |
31.12.2007. LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
68 523 |
22 331 |
|
Patiesajā vērtībā vērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu |
||
|
peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
1 493 850 |
13 834 938 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
1 493 850 |
13 834 938 |
|
Pārējie aktīvi |
15 190 |
55 721 |
|
KOPĀ AKTĪVI |
1 577 563 |
13 912 990 |
|
SAISTĪBAS |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(7 424) |
(24 750) |
|
KOPĀ SAISTĪBAS |
(7 424) |
(24 750) |
|
NETO AKTĪVI |
1 570 139 |
13 888 240 |
|
IENĀKUMI |
01.01.2008.- 31.12.2008. LVL |
15.06.2007. - 31.12.2007. LVL |
|
Procentu ienākumi |
1 546 085 |
184 612 |
|
Pārējie ienākumi |
7 597 |
- |
|
KOPĀ |
1 553 682 |
184 612 |
|
IZDEVUMI |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(202 186) |
(90 959) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(25 850) |
(10 395) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(890) |
(1 565) |
|
Procentu izdevumi |
(3) |
(3) |
|
KOPĀ |
(228 929) |
(102 922) |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS (SAMAZINĀJUMS) |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(6 724 095) |
(7 309) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(1 104 275) |
(216 613) |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU (SAMAZINĀJUMS) |
(6 503 617) |
(142 232) |
Atvērtais ieguldījumu fonds“AB.LV High Yield CIS Bond Fund”
saīsinātais pārskats par 2008.gadu
|
01.01.2008. - 31.12.2008. LVL |
15.06.2007. -31.12.2007. LVL |
|
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
13 888 240 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) |
(6 503 617) |
(142 232) |
|
Darījumu ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
- |
14 030 472 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(5 814 484) |
- |
|
KOPĀ |
(5 814 484) |
13 888 240 |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums pārskata gadā |
(12 318 101) |
13 888 240 |
|
Neto aktīvi pārskata gada beigās |
1 570 139 |
13 888 240 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
2 929 903 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās |
574 501 |
2 929 903 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā |
4.74 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās |
2.73 |
4.74 |
Publicēts tiek saīsināts gada pārskats, pilns gada pārskats pieejams sabiedrībā.
IPAS “AB.LV Asset Management”
Valdes priekšsēdētājs Leonīds Kiļs
Fonda pārvaldnieks Jevgenijs Gžibovskis
Neatkarīgā revidenta ziņojums
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets EUR Bond Fund”
apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets EUR Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets EUR Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets EUR Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets EUR Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskajos aspektos atbilst Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets EUR Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets EUR Bond Fund” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās 2008. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets EUR Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”, licence nr. 17
Diāna Krišjāne, LR zvērināta revidente, valdes priekšsēdētāja
Sertifikāts nr. 124
Rīgā 2009. gada 29. aprīlī
Atvērtais ieguldījumu fonds “AB.LV Emerging Markets EUR Bond Fund”
saīsinātais pārskats par 2008. gadu
|
AKTĪVI |
31.12.2008. LVL |
31.12.2007. LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
98 525 |
30 659 |
|
Patiesajā vērtībā vērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu |
||
|
peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
1 556 561 |
4 379 713 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
1 556 561 |
4 379 713 |
|
Pārējie aktīvi |
5 996 |
8 345 |
|
KOPĀ AKTĪVI |
1 661 082 |
4 418 717 |
|
SAISTĪBAS |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(1 831) |
(6 739) |
|
KOPĀ SAISTĪBAS |
(1 831) |
(6 739) |
|
NETO AKTĪVI |
1 659 251 |
4 411 978 |
|
01.01.2008. - 31.12.2008 LVL. |
11.07.2007. - 31.12.2007. LVL |
|
|
IENĀKUMI |
||
|
Procentu ienākumi |
199 256 |
20 037 |
|
KOPĀ |
199 256 |
20 037 |
|
IZDEVUMI |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(31 761) |
(21 001) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(5 611) |
(2 450) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(953) |
(370) |
|
Procentu izdevumi |
(146) |
(9) |
|
KOPĀ |
(38 471) |
(23 830) |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS (SAMAZINĀJUMS) / PIEAUGUMS |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums |
(273 743) |
8 277 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(513 489) |
(9 668) |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU (SAMAZINĀJUMS) |
(626 447) |
(5 184) |
Atvērtais ieguldījumufonds “AB.LV Emerging Markets EUR Bond Fund”
Saīsinātais pārskats par 2008.gadu
|
01.01.2008. - 31.12.2008. LVL |
11.07.2007. - 31.12.2007. LVL |
|
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
4 411 978 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) |
(626 447) |
(5 184) |
|
Darījumu ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
- |
4 417 162 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(2 126 280) |
- |
|
KOPĀ |
(2 126 280) |
4 411 978 |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums pārskata gadā |
(2 752 727) |
4 411 978 |
|
Neto aktīvi pārskata gada beigās |
1 659 251 |
4 411 978 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
627 657 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās |
312 684 |
627 657 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā |
7.03 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās |
5.31 |
7.03 |
Publicēts tiek saīsināts gada pārskats, pilns gada pārskats pieejams sabiedrībā.
IPAS “AB.LV Asset Management”
Valdes priekšsēdētājs Leonīds Kiļs
Fonda pārvaldnieks Jevgenijs Gžibovskis
Neatkarīgā revidenta ziņojums
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets USD Bond Fund”
apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets USD Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets USD Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets USD Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets USD Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskajos aspektos atbilst Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets USD Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets USD Bond Fund” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās 2008. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Emerging Markets USD Bond Fund” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
Diāna Krišjāne, LR zvērināta revidente, valdes priekšsēdētāja
Sertifikāts nr. 124
Rīgā 2009. gada 29. aprīlī
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Atvērtais ieguldījumu fonds “AB.LV Emerging Markets USD Bond Fund”
saīsinātais pārskats par 2008. gadu
|
AKTĪVI |
31.12.2008. LVL |
31.12.2007. LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
84 398 |
38 163 |
|
Patiesajā vērtībā vērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu |
||
|
peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
1 727 929 |
10 796 225 |
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
1 727 929 |
10 796 225 |
|
Pārējie aktīvi |
6 173 |
20 297 |
|
KOPĀ AKTĪVI |
1 818 500 |
10 854 685 |
|
SAISTĪBAS |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(4 264) |
(17 963) |
|
Pārējās saistības |
(19 416) |
- |
|
KOPĀ SAISTĪBAS |
(23 680) |
(17 963) |
|
NETO AKTĪVI |
1 794 820 |
10 836 722 |
|
IENĀKUMI |
01.01.2008. - 31.12.2008. LVL |
23.03.2007. - 31.12.2007.LVL |
|
Procentu ienākumi |
801 359 |
234 628 |
|
KOPĀ |
801 359 |
234 628 |
|
IZDEVUMI |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(85 864) |
(83 950) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(16 457) |
(9 794) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(1 175) |
(2 500) |
|
Procentu izdevumi |
(152) |
(59) |
|
KOPĀ |
(103 648) |
(96 303) |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS (SAMAZINĀJUMS) / PIEAUGUMS |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums |
(2 617 750) |
42 865 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(439 666) |
(8 702) |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU (SAMAZINĀJUMS) / PIEAUGUMS |
(2 359 705) |
172 488 |
Atvērtais ieguldījumu fonds “AB.LV Emerging Markets USD Bond Fund”
saīsinātais pārskats par 2008.gadu
|
01.01.2008. - 31.12.2008. LVL |
23.03.2007. - 31.12.2007. LVL |
|
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
10 836 722 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums |
(2 359 705) |
172 488 |
|
Darījumu ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
- |
10 664 234 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(6 682 197) |
- |
|
KOPĀ |
(6 682 197) |
10 836 722 |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums pārskata gadā |
(9 041 902) |
10 836 722 |
|
Neto aktīvi pārskata gada beigās |
1 794 820 |
10 836 722 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
2 229 235 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās |
467 207 |
2 229 235 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā |
4.86 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās |
3.84 |
4.86 |
Publicēts tiek saīsināts gada pārskats, pilns gada pārskats pieejams sabiedrībā.
IPAS “AB.LV Asset Management”
Valdes priekšsēdētājs Leonīds Kiļs
Fonda pārvaldnieks Jevgenijs Gžibovskis
Neatkarīgā revidenta ziņojums
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global EUR ETF Fund” apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global EUR ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global EUR ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global EUR ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global EUR ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global EUR ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global EUR ETF Fund” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās 2008. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global EUR ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne, LR zvērināta revidente, valdes priekšsēdētāja
Sertifikāts nr. 124
Rīgā 2009. gada 29. aprīlī
Atvērtais ieguldījumu fonds “AB.LV Global EUR ETF Fund”
saīsinātais pārskats par 2008. gadu
|
AKTĪVI |
31.12.2008. LVL |
31.12.2007. LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1 570 282 |
27 062 |
|
Patiesajā vērtībā vērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu |
||
|
peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
- |
4 375 850 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
- |
4 375 850 |
|
KOPĀ AKTĪVI |
1 570 282 |
4 402 912 |
|
SAISTĪBAS |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(3 872) |
(8 412) |
|
Pārējās saistības |
- |
(23) |
|
KOPĀ SAISTĪBAS |
(3 872) |
(8 435) |
|
NETO AKTĪVI |
1 566 410 |
4 394 477 |
|
IENĀKUMI |
01.01.2008.- 31.12.2008.LVL |
11.07.2007. - 31.12.2007.LVL |
|
Procentu ienākumi |
30 488 |
11 173 |
|
Dividendes |
25 438 |
2 941 |
|
KOPĀ |
55 926 |
14 114 |
|
IZDEVUMI |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(67 718) |
(22 348) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(8 465) |
(2 794) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(905) |
(370) |
|
Procentu izdevumi |
- |
(3) |
|
KOPĀ |
(77 088) |
(25 515) |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS (SAMAZINĀJUMS) / PIEAUGUMS |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums |
(1 708 119) |
286 052 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums |
(49 669) |
49 669 |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU (SAMAZINĀJUMS) / PIEAUGUMS |
(1 778 950) |
324 320 |
Atvērtais ieguldījumu fonds “AB.LVGlobalEURETFFund”
Saīsināts pārskats par2008.gadu
|
01.01.2008. - 31.12.2008.LVL |
11.07.2007. - 31.12.2007.LVL |
|
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
4 394 477 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums |
(1 778 950) |
324 320 |
|
Darījumu ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
- |
4 070 157 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(1 049 117) |
- |
|
KOPĀ |
(1 049 117) |
4 394 477 |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums pārskata gadā |
(2 828 067) |
4 394 477 |
|
Neto aktīvi pārskata gada beigās |
1 566 410 |
4 394 477 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
546 573 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās |
337 004 |
546 573 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā |
8.04 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās |
4.65 |
8.04 |
Publicēts tiek saīsināts gada pārskats, pilns gada pārskats pieejams sabiedrībā.
IPAS “AB.LV Asset Management”
Valdes priekšsēdētājs Leonīds Kiļs
Fonda pārvaldnieks Jevgenijs Gžibovskis
Neatkarīgā revidenta ziņojums
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global USD ETF Fund” apliecību turētājiem
Mēs esam veikuši Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global USD ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global USD ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2009. gada 30. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global USD ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global USD ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global USD ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global USD ETF Fund” finansiālo stāvokli 2008. gada 31. decembrī, tās 2008. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar Atvērtā ieguldījumu fonda “AB.LV Global USD ETF Fund” 2008. gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence nr. 17
Diāna Krišjāne, LR zvērināta revidente, valdes priekšsēdētāja
Sertifikāts nr. 124
Rīgā 2009. gada 29. aprīlī
Atvērtais ieguldījumu fonds “AB.LV Global USD ETF Fund”
saīsinātais pārskats par 2008. gadu
|
AKTĪVI |
31.12.2008.LVL |
31.12.2007. LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
5 949 689 |
77 427 |
|
Patiesajā vērtībā vērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu |
||
|
peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
- |
9 036 772 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
- |
9 036 772 |
|
Pārējie aktīvi |
2 426 |
100 683 |
|
KOPĀ AKTĪVI |
5 952 115 |
9 214 882 |
|
SAISTĪBAS |
||
|
Uzkrātie izdevumi |
(14 533) |
(18 545) |
|
Pārējās saistības |
(1 675) |
- |
|
KOPĀ SAISTĪBAS |
(16 208) |
(18 545) |
|
NETO AKTĪVI |
5 935 907 |
9 196 337 |
|
IENĀKUMI |
01.01.2008. - 31.12.2008.LVL |
23.03.2007. - 31.12.2007.LVL |
|
Procentu ienākumi |
40 182 |
40 948 |
|
Dividendes |
54 196 |
112 187 |
|
Pārējie ienākumi |
67 |
- |
|
KOPĀ |
94 445 |
153 135 |
|
IZDEVUMI |
||
|
Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai |
(168 605) |
(71 018) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(21 076) |
(8 877) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(3 288) |
(1 667) |
|
KOPĀ |
(192 969) |
(81 562) |
|
IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS (SAMAZINĀJUMS) / PIEAUGUMS |
||
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) / pieaugums |
(4 783 699) |
839 747 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
128 959 |
10 069 |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU (SAMAZINĀJUMS) / PIEAUGUMS |
(4 753 264) |
921 389 |
Atvērtais ieguldījumu fonds “AB.LVGlobal USD ETFFund”
Saīsināts pārskats par2008.gadu
|
01.01.2008. - 31.12.2008. LVL |
23.03.2007. - 31.12.2007. LVL |
|
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
9 196 337 |
- |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums |
(4 753 264) |
921 389 |
|
Darījumu ar ieguldījumu apliecībām |
||
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
1 492 834 |
8 274 948 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
- |
- |
|
KOPĀ |
1 492 834 |
9 196 337 |
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums pārskata gadā |
(3 260 430) |
9 196 337 |
|
Neto aktīvi pārskata gada beigās |
5 935 907 |
9 196 337 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā |
1 573 377 |
- |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās |
1 776 123 |
1 573 377 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada sākumā |
5.85 |
- |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata gada beigās |
3.34 |
5.85 |
Publicēts tiek saīsināts gada pārskats, pilns gada pārskats pieejams sabiedrībā.
IPAS “AB.LV Asset Management”
Valdes priekšsēdētājs Leonīds Kiļs
Fonda pārvaldnieks Jevgenijs Gžibovskis