ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 30.04.2008., Nr. 67 https://www.vestnesis.lv/ta/id/174756
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
|
AS “HANSA ATKLĀTAIS PENSIJU FONDS” |
|||
|
BILANCE UZ 2007. GADA 31. DECEMBRI |
|||
|
2007 |
2006 |
||
|
LVL |
LVL |
||
|
AKTĪVI |
|||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
7,677 |
1,826 |
|
|
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtēti finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
211,666 |
233,400 |
|
|
Pārējie aktīvi |
1,966 |
976 |
|
|
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi |
447 |
- |
|
|
KOPĀ AKTĪVI |
221,756 |
236,202 |
|
|
SAISTĪBAS |
|||
|
Saistības pret kredītiestādēm |
878 |
1,942 |
|
|
Pārējās saistības |
7,583 |
2,897 |
|
|
Uzkrātās saistības |
31,829 |
6,344 |
|
|
Kopā saistības |
40,290 |
11,183 |
|
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
300,000 |
300,000 |
|
|
Iepriekšējo gadu zaudējumi |
(74,981) |
(53,388) |
|
|
Pārskata gada zaudējumi |
(43,553) |
(21,593) |
|
|
Kopā kapitāls un rezerves |
181,466 |
225,019 |
|
|
KOPĀ SAISTĪBAS UN KAPITĀLS UN REZERVES |
221,756 |
236,202 |
|
|
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007. GADA 31. DECEMBRĪ |
|||
|
2007 |
2006 |
||
|
LVL |
LVL |
||
|
Pamatdarbības ienākumi |
65,763 |
21,643 |
|
|
Komisijas izdevumi |
(7,171) |
(6,025) |
|
|
Neto peļņa no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētajiem finanšu aktīviem un finanšu saistībām ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
9,187 |
3,484 |
|
|
Administratīvie izdevumi |
(111,040) |
(40,647) |
|
|
Pārējie ienākumi |
366 |
6 |
|
|
Pārējie izdevumi |
(658) |
(54) |
|
|
Pārskata gada zaudējumi |
(43,553) |
(21,593) |
|
|
PENSIJU PLĀNS ”STABILITĀTE + 25” BILANCE UZ 2007. GADA 31. DECEMBRI |
|||
|
2007 |
2006 |
||
|
LVL |
LVL |
||
|
AKTĪVI |
|||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
163,516 |
50,296 |
|
|
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs |
180,475 |
155,637 |
|
|
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
654,669 |
410,734 |
|
|
Uzkrātie ienākumi |
1,790 |
4,507 |
|
|
Kopā aktīvi |
1,000,450 |
621,174 |
|
|
SAISTĪBAS |
|||
|
Pensiju plāna saistības |
1,168 |
804 |
|
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
386 |
- |
|
|
Kopā saistības |
1,554 |
804 |
|
|
PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI |
998,896 |
620,370 |
|
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007. GADA 31. DECEMBRĪ |
|||
|
2007 |
2006 |
||
|
LVL |
LVL |
||
|
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā |
620,370 |
381,630 |
|
|
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem |
169,434 |
55,263 |
|
|
Iemaksas no darba devējiem |
298,760 |
233,502 |
|
|
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem |
73,295 |
1,114 |
|
|
Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu |
(24,754) |
(3,751) |
|
|
Izmaksas mantiniekiem sakarā ar pensiju plāna dalībnieka nāvi |
- |
(4,581) |
|
|
Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem |
- |
(1,145) |
|
|
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem |
(153,688) |
(32,024) |
|
|
Administratīvās izmaksas |
(8,357) |
(3,174) |
|
|
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā |
354,690 |
245,204 |
|
|
Procentu ienākumi |
18,655 |
18,055 |
|
|
Procentu ienākumi no termiņnoguldījumiem kredītiestādēs |
5,794 |
7,625 |
|
|
Procentu ienākumi no prasībām uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1,176 |
- |
|
|
Procentu ienākumi no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
11,685 |
10,430 |
|
|
Dividendes |
2,527 |
- |
|
|
Pārējie ieguldījumu ienākumi |
1,978 |
- |
|
|
Kopā ienākumi |
23,160 |
18,055 |
|
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(13,021) |
(8,418) |
|
|
Kopā izdevumi |
(13,021) |
(8,418) |
|
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
(11,637) |
(1,508) |
|
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
20,204 |
(13,241) |
|
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
8,567 |
(14,749) |
|
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi) |
5,130 |
(1,352) |
|
|
Pensiju plāna darbības rezultāts |
23,836 |
(6,464) |
|
|
Neto aktīvu pieaugums |
378,526 |
238,740 |
|
|
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās |
998,896 |
620,370 |
|
|
PENSIJU PLĀNS ”DINAMIKA +60” BILANCE UZ 2007. GADA 31. DECEMBRI |
|||
|
2007 |
2006 |
||
|
LVL |
LVL |
||
|
AKTĪVI |
|||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
333,712 |
42,751 |
|
|
Termiņnoguldījumi kredītiestādēs |
305,017 |
- |
|
|
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
2,469,366 |
1,268,514 |
|
|
Dividendes |
- |
419 |
|
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
68 |
420 |
|
|
Kopā aktīvi |
3,108,163 |
1,312,104 |
|
|
SAISTĪBAS |
|||
|
Pensiju plāna saistības |
4,363 |
2,082 |
|
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
6,223 |
419 |
|
|
Kopā saistības |
10,586 |
2,501 |
|
|
PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI |
3,097,577 |
1,309,603 |
|
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007. GADA 31. DECEMBRĪ |
|||
|
2007 |
2006 |
||
|
LVL |
LVL |
||
|
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā |
1,309,603 |
450,593 |
|
|
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem |
1,065,731 |
366,807 |
|
|
Iemaksas no darba devējiem |
545,668 |
265,355 |
|
|
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem |
104,585 |
107,021 |
|
|
Pārskaitījumi no citiem pensiju plāniem |
125,632 |
38,640 |
|
|
Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu |
(35,272) |
(8,912) |
|
|
Izmaksas mantiniekiem sakarā ar pensiju plāna dalībnieka nāvi |
(964) |
- |
|
|
Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem |
- |
(108) |
|
|
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem |
(34,457) |
- |
|
|
Administratīvās izmaksas |
(33,970) |
(12,600) |
|
|
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā |
1,736,953 |
756,203 |
|
|
Procentu ienākumi |
22,143 |
5,250 |
|
|
Procentu ienākumi no termiņnoguldījumiem kredītiestādēs |
3,971 |
- |
|
|
Procentu ienākumi no prasībām uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
2,885 |
- |
|
|
Procentu ienākumi no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
15,287 |
5,250 |
|
|
Dividendes |
2,195 |
2,608 |
|
|
Pārējie ieguldījumu ienākumi |
3,101 |
4,715 |
|
|
Kopā ienākumi |
27,439 |
12,573 |
|
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(40,208) |
(17,183) |
|
|
Kopā izdevumi |
(40,208) |
(17,183) |
|
|
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
98,635 |
24,730 |
|
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
98,635 |
24,730 |
|
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ pieaugums no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
(66,041) |
77,911 |
|
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums |
32,594 |
102,641 |
|
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa |
31,196 |
4,776 |
|
|
Pensiju plāna darbības rezultāts |
51,021 |
102,807 |
|
|
Neto aktīvu pieaugums |
1,787,974 |
859,010 |
|
|
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās |
3,097,577 |
1,309,603 |
|
|
PENSIJU PLĀNS ”DINAMIKA +(USD) ” BILANCE UZ 2007. GADA 31. DECEMBRI |
|||
|
2007 |
2006 |
||
|
LVL |
LVL |
||
|
AKTĪVI |
|||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
59,844 |
11,897 |
|
|
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
300,360 |
214,891 |
|
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
3,741 |
380 |
|
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
7 |
70 |
|
|
Kopā aktīvi |
363,952 |
227,238 |
|
|
SAISTĪBAS |
|||
|
Pensiju plāna saistības |
539 |
394 |
|
|
Kopā saistības |
539 |
394 |
|
|
PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI |
363,413 |
226,844 |
|
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007. GADA 31. DECEMBRĪ |
|||
|
2007 |
2006 |
||
|
LVL |
LVL |
||
|
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā |
226,844 |
147,346 |
|
|
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem |
64,219 |
34,909 |
|
|
Iemaksas no darba devējiem |
85,996 |
45,226 |
|
|
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem |
9,428 |
582 |
|
|
Pārskaitījumi no citiem pensiju plāniem |
1,046 |
- |
|
|
Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu |
(1,684) |
- |
|
|
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem |
(16,251) |
(6,688) |
|
|
Administratīvās izmaksas |
(3,019) |
(1,090) |
|
|
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā |
139,735 |
72,939 |
|
|
Procentu ienākumi |
2,404 |
2,145 |
|
|
Procentu ienākumi no termiņnoguldījumiem kredītiestādēs |
275 |
- |
|
|
Procentu ienākumi no prasībām uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
961 |
- |
|
|
Procentu ienākumi no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
1,168 |
2,145 |
|
|
Dividendes |
333 |
133 |
|
|
Pārējie ieguldījumu ienākumi |
578 |
397 |
|
|
Kopā ienākumi |
3,315 |
2,675 |
|
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(5,539) |
(3,856) |
|
|
Citi izdevumi |
(54) |
(14) |
|
|
Kopā izdevumi |
(5,593) |
(3,870) |
|
|
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
24,494 |
6,254 |
|
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
13,908 |
21,711 |
|
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums |
38,402 |
27,965 |
|
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi) |
(17,283) |
(6,048) |
|
|
Pensiju plāna darbības rezultāts |
18,841 |
20,722 |
|
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi), kas rodas no aktīvu un saistību, kā arī pensiju plāna darbības rezultāta pārvērtēšanas pēc bilances datuma kursa |
(22,007) |
(14,163) |
|
|
Neto aktīvu pieaugums |
136,569 |
79,498 |
|
|
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās |
363,413 |
226,844 |
|
|
PENSIJU PLĀNS ”DINAMIKA + 100” BILANCE UZ 2007. GADA 31. DECEMBRI |
|||
|
2007 |
2006 |
||
|
LVL |
LVL |
||
|
AKTĪVI |
|||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
99,002 |
977 |
|
|
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
440,264 |
- |
|
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
2,485 |
- |
|
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
11 |
- |
|
|
Kopā aktīvi |
541,762 |
977 |
|
|
SAISTĪBAS |
|||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
2 |
- |
|
|
Pensiju plāna saistības |
1,078 |
- |
|
|
Kopā saistības |
1,080 |
- |
|
|
PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI |
540,682 |
977 |
|
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007. GADA 31. DECEMBRĪ |
|||
|
2007 |
2006 |
||
|
LVL |
LVL |
||
|
Pensiju plāna dalībnieku uzkrātais kapitāls pārskata gada sākumā |
977 |
- |
|
|
Iemaksas no pensiju plāna dalībniekiem |
343,221 |
- |
|
|
Iemaksas no darba devējiem |
95,070 |
977 |
|
|
Pārskaitījumi no citiem pensiju plāniem |
84,379 |
||
|
Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem |
41,226 |
- |
|
|
Izmaksas personām, kas sasniegušas pensiju plānā noteikto pensijas vecumu |
(2,228) |
- |
|
|
Pārskaitījumi uz citiem pensiju plāniem |
(4,598) |
- |
|
|
Administratīvās izmaksas |
(9,263) |
- |
|
|
Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā |
547,807 |
977 |
|
|
Procentu ienākumi |
425 |
- |
|
|
Procentu ienākumi no līdz termiņa beigām turētiem finanšu aktīviem |
393 |
- |
|
|
Procentu ienākumi no prasībām uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
32 |
||
|
Dividendes |
492 |
- |
|
|
Pārējie ieguldījumu ienākumi |
335 |
- |
|
|
Kopā ienākumi |
1,252 |
- |
|
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(4,978) |
- |
|
|
Kopā izdevumi |
(4,978) |
- |
|
|
Realizētais ieguldījumu vērtības samazinājums no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
(3,174) |
- |
|
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības samazinājums no klasificētiem kā patiesajā vērtībā novērtētiem finanšu aktīviem ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
(5,362) |
- |
|
|
Ieguldījumu vērtības samazinājums |
(8,536) |
- |
|
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa |
4,160 |
- |
|
|
Pensiju plāna darbības rezultāts |
(8,102) |
- |
|
|
Neto aktīvu pieaugums |
539,705 |
977 |
|
|
Pensiju plāna kapitāls pārskata gada beigās |
540,682 |
977 |
|
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Deloitte Audits Latvia SIA
Licence Nr. 43
AS “Hansa atklātais pensiju fonds”
akcionāram
Mēs esam veikuši akciju
sabiedrības “Hansa atklātais pensiju fonds” („Sabiedrība”),
pensiju plānu Stabilitāte+ 25, Dinamika+ 60, Dinamika+ (USD),
Dinamika + 100 („Pensiju plāni”) finanšu pārskatu, no kuriem
sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar
Starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2008. gada 12. februārī
mēs sniedzām ziņojumu bez iebildēm par finanšu pārskatiem, no
kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie saīsinātie finanšu
pārskati.
Pēc mūsu domām, informācija, kas
sniegta klāt pievienotajos saīsinātajos finanšu pārskatos, visos
būtiskajos aspektos ir patiesi atspoguļota atbilstoši Sabiedrības
un Pensiju plānu finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā
tika sagatavota.
Lai labāk saprastu Sabiedrības un
Pensiju plānu finansiālo stāvokli un to darbības rezultātus
minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, saīsinātie
finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem
tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto revidentu ziņojumu.
Inguna Staša
Valdes locekle
Zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 145
Rīga, Latvija
2008. gada 21. aprīlī
|
Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Stabilitāte” saīsinātais pārskats par 2007. gadu un neatkarīgu revidentu ziņojums Plāna pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582. Ar Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Stabilitāte” pilnu pārskatu par 2007.gadu var AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija). |
||
|
AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS UZ 2007. GADA 31. DECEMBRI |
||
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
AKTĪVI |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1,095,407 |
706,034 |
|
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi |
7,037,434 |
1,752,975 |
|
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
6,761,816 |
5,098,216 |
|
Uzkrātie ienākumi |
135,783 |
43,573 |
|
Kopā aktīvi |
15,030,440 |
7,600,798 |
|
SAISTĪBAS |
||
|
Uzkrātās saistības |
(10,009) |
(6,762) |
|
Citas saistības |
(46,872) |
(386,992) |
|
Kopā saistības |
(56,881) |
(393,754) |
|
NETO AKTĪVI |
14,973,559 |
7,207,044 |
|
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007.GADA 31.DECEMBRĪ |
||
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
IENĀKUMI |
||
|
Procentu ienākumi no prasībām pret kredītiestdēm |
227,452 |
83,628 |
|
Procentu ienākumi no parāda vērtspapīriem |
234,175 |
146,088 |
|
Pārējie ienākumi |
- |
2,741 |
|
Kopā ienākumi |
461,627 |
232,457 |
|
IZDEVUMI |
||
|
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(95,809) |
(58,876) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(18,884) |
(10,869) |
|
Citi izdevumi |
(105) |
(588) |
|
Kopā izdevumi |
(114,798) |
(70,333) |
|
Zaudējumi no vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas |
(38,738) |
(193,881) |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi) |
40,088 |
(5,705) |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS/(SAMAZINĀJUMS) |
348,179 |
(37,462) |
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007.GADA 31.DECEMBRĪ |
||
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
7,207,044 |
4,646,178 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums)/pieaugums |
348,179 |
(37,462) |
|
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas |
8,881,120 |
3,275,293 |
|
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas |
(1,462,784) |
(676,965) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā |
7,766,515 |
2,560,866 |
|
Neto aktīvi pārskata gada beigās |
14,973,559 |
7,207,044 |
|
Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada sākumā |
6,553,553 |
4,192,717 |
|
Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada beigās |
13,266,735 |
6,553,553 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada sākumā |
1.0997155 |
1.1081543 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada beigās |
1.1286544 |
1.0997155 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Deloitte Audits Latvia SIA
Licence Nr. 43
Valsts fondēto pensiju shēmas
līdzekļu ieguldījumu plāna “Stabilitāte” dalībniekiem:
Mēs esam veikuši Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Stabilitāte” (“Ieguldījumu plāns”) 2007. gada finanšu pārskatu, no kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2008. gada 12. februārī mēs sniedzām ziņojumu bez iebildēm par finanšu pārskatiem, no kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati.
Pēc mūsu domām, informācija, kas sniegta klāt pievienotajos saīsinātajos finanšu pārskatos, visos būtiskajos aspektos ir patiesi atspoguļota atbilstoši Ieguldījumu plāna finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika sagatavota.
Lai labāk saprastu Ieguldījumu plāna finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, saīsinātie finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto revidentu ziņojumu.
Inguna Staša
Valdes locekle
Zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 145
Rīga, Latvija
2008. gada 15. aprīlī
|
Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Dinamika” saīsinātais pārskats par 2007. gadu un neatkarīgu revidentu ziņojums Plāna pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582. Ar Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Dinamika” pilnu pārskatu par 2007.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija) AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS UZ 2007. GADA 31. DECEMBRI |
||
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
AKTĪVI |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
14,019,766 |
1,540,939 |
|
Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi |
14,209,103 |
8,713,104 |
|
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
62,940,863 |
37,604,574 |
|
Uzkrātie ienākumi |
269,829 |
261,491 |
|
Dividendes |
- |
10,763 |
|
Pārējie aktīvi |
716,339 |
- |
|
Kopā aktīvi |
92,045,418 |
48,130,871 |
|
SAISTĪBAS |
||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
- |
(15,867) |
|
Pārējās saistības |
(110,482) |
(59,725) |
|
Kopā saistības |
(110,482) |
(75,592) |
|
NETO AKTĪVI |
92,045,419 |
48,055,279 |
|
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007.GADA 31.DECEMBRĪ |
||
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
IENĀKUMI |
||
|
Procentu ienākumi no prasībām pret kredītiestdēm |
707,701 |
410,062 |
|
Procentu ienākumi no parāda vērtspapīriem |
1,388,197 |
715,208 |
|
Dividendes |
137,274 |
63,726 |
|
Pārējie ienākumi |
24,398 |
15,420 |
|
Kopā ienākumi |
2,257,570 |
1,204,416 |
|
IZDEVUMI |
||
|
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(948,712) |
(534,867) |
|
Atlīdzība turētājbankai |
(124,221) |
(70,233) |
|
Citi izdevumi |
(4,353) |
(7,649) |
|
Kopā izdevumi |
(1,077,286) |
(612,749) |
|
(Zaudējumi)/peļņa no vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas |
(92,972) |
865,099 |
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa |
777,209 |
171,921 |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS |
1,864,521 |
1,628,687 |
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007.GADA 31.DECEMBRĪ |
||
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
Neto aktīvi pārskata gada sākumā |
48,055,279 |
28,425,013 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
1,864,521 |
1,628,687 |
|
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas |
48,180,547 |
21,085,627 |
|
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas |
(6,054,929) |
(3,084,048) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā |
43,990,139 |
19,630,266 |
|
Neto aktīvi pārskata gada beigās |
92,045,418 |
48,055,279 |
|
Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada sākumā |
37,579,607 |
23,084,989 |
|
Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada beigās |
69,882,564 |
37,579,607 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada sākumā |
1.2787595 |
1.2313202 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada beigās |
1.3171443 |
1.2787595 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Deloitte Audits Latvia SIA
Licence Nr. 43
Valsts fondēio pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Dinamika” dalībniekiem:
Mēs esam veikuši Valsts fondēto
pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Dinamika”
(“Ieguldījumu plāns”) 2007. gada finanšu pārskatu, no kuriem
sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar
Starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2008. gada 12. februārī
mēs sniedzām ziņojumu bez iebildēm par finanšu pārskatiem, no
kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie saīsinātie finanšu
pārskati.
Pēc mūsu domām, informācija, kas
sniegta klāt pievienotajos saīsinātajos finanšu pārskatos, visos
būtiskajos aspektos ir patiesi atspoguļota atbilstoši Ieguldījumu
plāna finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika
sagatavota.
Lai labāk saprastu Ieguldījumu plāna finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, saīsinātie finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto revidentu ziņojumu.
Deloitte Audits Latvia SIA Licence
Nr. 43
Inguna Staša
Valdes locekle
Zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 145
Rīga, Latvija
2008. gada 21. aprīlī
|
AS IPS “Hansa Fondi” saīsinātais pārskats par 2007. gadu un neatkarīgu revidentu ziņojums Ar pilnu pārskatu par 2007.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija). |
||
|
BILANCE UZ 2007. GADA 31. DECEMBRI |
||
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
AKTĪVI |
||
|
Prasības pret kredītiestādēm |
||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
274,621 |
50,987 |
|
Līdz termiņa beigām turēti ieguldījumi |
909,543 |
1,050,778 |
|
Kopā prasības pret kredītiestādēm |
1,184,164 |
1,101,765 |
|
Pārējie aktīvi |
123,372 |
70,104 |
|
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi |
12,444 |
12,441 |
|
Kopā aktīvi |
1,319,980 |
1,184,310 |
|
SAISTĪBAS |
||
|
Uzkrātās saistības |
114,960 |
48,659 |
|
Nodokļu saistības |
9,455 |
24,291 |
|
Pārējās saistības |
12,067 |
6,043 |
|
Kopā saistības |
136,482 |
78,993 |
|
Kapitāls un rezerves |
||
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
435,000 |
435,000 |
|
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa |
170,317 |
232,823 |
|
Pārskata gada peļņa |
578,181 |
437,494 |
|
Kopā kapitāls un rezerves |
1,183,498 |
1,105,317 |
|
KOPĀ SAISTĪBAS UN KAPITĀLS UN REZERVES |
1,319,980 |
1,184,310 |
|
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007. GADA 31.DECEMBRĪ |
||
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
Procentu ienākumi |
48,193 |
28,420 |
|
Komisijas naudas ienākumi |
1,256,848 |
749,792 |
|
Komisijas naudas izdevumi |
(51,988) |
(36,058) |
|
Ārvalstu valūtu tirdzniecības un pārvērtēšanas zaudējumi (neto) |
(1,697) |
(787) |
|
Administratīvie izdevumi |
(572,950) |
(226,413) |
|
Peļņa pirms nodokļiem |
678,406 |
514,954 |
|
Uzņēmuma ienākuma nodoklis |
(100,225) |
(77,460) |
|
Pārskata gada peļņa |
578,181 |
437,494 |
|
NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR GADU, KAS NOSLĒDZĀS 2007. GADA 31.DECEMBRĪ |
||
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
Naudas plūsma pamatdarbības rezultātā |
||
|
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķināšanas |
678,406 |
514,954 |
|
Korekcijas: |
||
|
Aprēķināti procentu ienākumi |
(48,193) |
(28,420) |
|
Izmaiņas aktīvu un pasīvu posteņos: |
||
|
Uzkrājumu neizmantotajiem atvaļinājumiem izmaiņas |
7,434 |
877 |
|
Citu uzkrāto saistību izmaiņas |
58,867 |
24,607 |
|
Nākamo periodu izmaksas |
(206) |
(1,326) |
|
Kreditoru parādi |
6,024 |
(8,867) |
|
Debitoru parādi |
(53,269) |
(21,894) |
|
Līdz termiņa beigām turēto ieguldījumu iegāde, neto |
141,235 |
(370,778) |
|
Saņemtie procenti |
48,397 |
31,650 |
|
Samaksāts uzņēmumu ienākuma nodoklis |
(115,061) |
(97,937) |
|
Neto naudas plūsmas pieaugums pamatdarbības rezultātā |
723,634 |
42,866 |
|
Finansēšanas darbība |
||
|
Samaksātas dividendes |
(500,000) |
- |
|
Neto naudas plūsmas samazinājums no finansēšanas darbības rezultātā |
(500,000) |
- |
|
Naudas un tās ekvivalentu palielinājums |
223,634 |
42,866 |
|
Nauda un tās ekvivalenti pārskata gada sākumā |
50,987 |
8,121 |
|
Nauda un tās ekvivalenti pārskata gada beigās |
274,621 |
50,987 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
Deloitte Audits Latvia SIA
Licence Nr. 43
AS IPS “Hansa Fondi” akcionāram:
Mēs esam veikuši AS IPS “Hansa
Fondi” (“Sabiedrība”) 2007. gada finanšu pārskatu, no kuriem
sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar
Starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2008. gada 12. februārī
mēs sniedzām ziņojumu bez iebildēm par finanšu pārskatiem, no
kuriem tika sagatavoti klāt pievienotie saīsinātie finanšu
pārskati.
Pēc mūsu domām, informācija, kas
sniegta klāt pievienotajos saīsinātajos finanšu pārskatos, visos
būtiskajos aspektos ir patiesi atspoguļota atbilstoši Sabiedrības
finanšu pārskatiem, pamatojoties uz kuriem tā tika
sagatavota.
Lai labāk saprastu Sabiedrības finansiālo stāvokli un tās darbības rezultātus minētājā periodā, kā arī veiktās revīzijas apjomu, saīsinātie finanšu pārskati ir lasāmi kopā ar finanšu pārskatiem, no kuriem tie tika sagatavoti, un tiem pievienoto revidentu ziņojumu.
Inguna Staša
Valdes locekle
Zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 145
Rīga, Latvija
2008. gada 15. aprīlī
SIA „TRIGERS”,
Straupes ielā 3, Rīga, vienotais reģistrācijas Nr. 40003199788
2007.gada saīsinātais gada pārskats
Saīsinātā bilance 2007.gada 31. decembrī
|
AKTĪVI, LVL |
31.12.2007. |
31.12.2006. |
|
Nemateriālie ieguldījumi |
1956 |
1480 |
|
Pamatlīdzekļi |
794066 |
710953 |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā |
796022 |
712 433 |
|
Krājumi |
524163 |
437 639 |
|
Debitori |
227427 |
227 743 |
|
Naudas līdzekļi |
53621 |
13 004 |
|
Apgrozāmie līdzekļi kopā |
805211 |
678 386 |
|
Aktīvu kopsumma |
1601233 |
1 390 819 |
|
PASĪVI, LVL |
||
|
Akciju vai daļu kapitāls (pamatkapitāls) |
150 000 |
150 000 |
|
Rezerves |
||
|
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa |
312859 |
259 492 |
|
Pārskata gada nesadalītā peļņa |
304692 |
224 367 |
|
Pašu kapitāls kopā |
767551 |
633 859 |
|
Uzkrājumi |
||
|
Ilgtermiņa kreditori |
627966 |
529 311 |
|
Īstermiņa kreditori |
205716 |
227 649 |
|
Pasīvu kopsumma |
1601233 |
1 390 819 |
Peļņas vai zaudējumu aprēķins
|
LVL |
2007. |
2006. |
|
Neto apgrozījums |
2755470 |
2 474 834 |
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
(1 752838) |
(1 635 706) |
|
Bruto peļņa vai zaudējumi |
1002632 |
839 128 |
|
Pārdošanas izmaksas |
(427849) |
(398 421) |
|
Administrācijas izmaksas |
(134706) |
(109 584) |
|
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi |
19673 |
12 656 |
|
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas |
(26228) |
(30 558) |
|
Pārēji procentu un tamlīdzīgi ieņēmumi |
14 |
7 |
|
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
(49214) |
(34 160) |
|
Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem |
384322 |
279 068 |
|
Uzņēmuma ienākuma nodoklis |
(53232) |
(39 710) |
|
Atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis |
(21855) |
(6 476) |
|
Pārējie nodokļi |
(4543) |
(8 515) |
|
Pārskata gada peļņa vai zaudējumi |
304692 |
224 367 |
SIA „TRIGERS” 2007.gada pārskats publicēts saīsinātā formā. Pilnībā gada pārskats pieejams LR Uzņēmumu reģistrā.
Neatkarīga revidenta ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2007.gada pārskatu 2007.gada 21. aprīlī sniedza zvērināta revidente Marija Jansone, sertifikāta Nr.25, SIA „AUDIT ADVICE” valdes locekle, komercsabiedrības licence Nr. 134.
Valdes loceklis: A.Kovaļevskis
|
Uzņēmuma nosaukums |
SIA DEKŠŅI |
|
Uzņēmuma juridiskais statuss |
Sabiedrība ar ierobežotu atbildību. |
|
Reģistrācijas Nr., vieta un datums |
40003323084, Rīga,1996.gada 28.decembris. |
|
Juridiskā adrese |
Lauku iela 3,, Tukums, LV-3100. |
|
Pasta adrese |
Raiņa iela 12, Tukums, LV-3100. |
|
Valde |
Sandra Pelce - valdes priekšsēdētāja; Andis Pelcis – valdes loceklis; Edmunds Pelcis – valdes loceklis; Jānis Pļavāns – valdes loceklis. |
|
Pārskata gads |
01.01.2007.-31.12.2007. |
|
Revidenti: |
SIA D. Daņēvičas revidentu
birojs Dagnija Daņēviča,Zverināta revidente, sertifikāta Nr.72. |
Darbības veids: tirdzniecība ar pārtikas un rūpniecības precēm, tirdzniecība ar alkoholiskiem dzērieniem, tabakas izstrādājumiem. Sabiedriskā ēdināšana. Uzņēmuma īss darbības apraksts pārskata gadā. Gads bijis finansiāli veiksmīgs. 2007.gadā peļņa pēc nodokļu atskaitīšanas 199 248 Ls. Notikumi pēc pārskata gada pēdējās dienas . Pabeigta tirdzniecības centra „Aplis” pirmās kārtas būvniecība. Uzsākta otrās kārtas celtniecība kafejnīcas daļā. Nākotnes izredzes un turpmākā attīstība. Pētniecības darbi un attīstības pasākumi. Priekšlikumi par uzņēmuma peļņas izlietošanu vai zaudējumu segšanu: Uzņēmuma attīstībai , dažādiem labdarības pasākumiem, ziedojumiem, dividendēm.
Valdes priekšsēdētāja Sandra Pelce
Valdes loceklis Andis Pelcis
Valdes loceklis Edmunds Pelcis
2008. gada 2.aprīlis Valdes loceklis Jānis Pļavāns
Peļņas un zaudējumu aprēķins 2007.gadam
|
Piezīmes numurs |
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
Neto apgrozījums |
2 |
5 863 417 |
5 004 786 |
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
3 |
5 537 647 |
4801141 |
|
Bruto peļņa vai zaudējumi |
325 770 |
203645 |
|
|
Administrācijas izmaksas |
4 |
(67 243) |
59669 |
|
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi |
5 |
35 534 |
30 424 |
|
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas |
6 |
(18 193) |
17 067 |
|
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi |
7 |
774 |
473 |
|
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
8 |
(37 055) |
(5 642) |
|
Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem |
239 587 |
152 164 |
|
|
Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem |
239 587 |
152 164 |
|
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu Atliktā nodokļa ieņēmumi vai izdevumi |
(13 569) (22 686) |
(23 244) 21 |
|
|
Pārējie nodokļi |
9 |
(4 084) |
(3578) |
|
Pārskata gada peļņa vai zaudējumi |
199 248 |
125 363 |
Valdes priekšsēdētāja Sandra Pelce
Valdes loceklis Andis Pelcis
Valdes loceklis Edmunds Pelcis
2008. gada 2.aprīlis Valdes loceklis Jānis Pļavās
|
Aktīvs |
Piezīmes numurs |
2007 LVL |
2006 LVL |
|
Ilgtermiņa ieguldījumi |
|||
|
Nemateriālie ieguldījumi |
|||
|
Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības |
13 754 |
18 087 |
|
|
Nemateriālie ieguldījumi kopā |
10 |
13 754 |
18 087 |
|
Pamatlīdzekļi |
|||
|
Zemes gabali, ēkas un būves un ilggadīgie stādījumi |
1 452 088 |
320 190 |
|
|
Iekārtas un mašīnas |
27 982 |
24 051 |
|
|
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs |
180 980 |
72 573 |
|
|
Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigto celtniecības objektu izmaksas |
5 845 |
225 420 |
|
|
Kapitālās izmaksas nomātajos pamatlīdzekļos |
558 |
1 037 |
|
|
Pamatlīdzekļi kopā |
11 |
1 667 453 |
643 271 |
|
Ilgtermiņa finansu ieguldījumi |
|||
|
Pārējie vērtspapīri un ieguldījumi |
4 891 |
1 822 |
|
|
4 891 |
1 822 |
||
|
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā |
1 686 098 |
663 180 |
|
|
Apgrozāmie līdzekļi |
|||
|
Krājumi |
|||
|
Gatavie ražojumi un preces pārdošanai |
12 |
323 769 |
188 519 |
|
Krājumi kopā |
323 769 |
188 519 |
|
|
Debitori |
|||
|
Pircēju un pasūtītāju parādi |
13 |
194 658 |
192 276 |
|
Citi debitori |
14 |
169 670 |
13 671 |
|
Nākamo periodu izmaksas |
15 |
5 682 |
1 993 |
|
Debitori kopā |
370 010 |
207 940 |
|
|
Naudas līdzekļi |
16 |
111 828 |
84872 |
|
Apgrozāmie līdzekļi kopā |
805 607 |
481 331 |
|
|
Aktīvu kopsumma |
2 491 705 |
1 144 511 |
|
Pasīvs |
Piezīmes numurs |
2007 LVL |
2006 LVL |
|
Pašu kapitāls |
|||
|
Akciju vai daļu kapitāls (pamatkapitāls) |
17 |
20 000 |
20 000 |
|
Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas |
|||
|
Rezerves: |
|||
|
a) likumā noteiktās rezerves |
18 |
6 667 |
6 667 |
|
b) pārējās rezerves |
19 |
20 000 |
20 000 |
|
Nesadalītā peļņa: |
656 129 |
456 882 |
|
|
a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa |
456 881 |
331 519 |
|
|
b) pārskata gada nesadalītā peļņa |
199 248 |
125 363 |
|
|
Pašu kapitāls kopā |
702 796 |
503 549 |
|
|
Kreditori |
|||
|
Ilgtermiņa kreditori |
|||
|
Aizņēmumi no kredītiestādēm |
20 |
959 656 |
157811 |
|
Uzkrājumi atliktajam UIN |
41 596 |
18909 |
|
|
Ilgtermiņa kreditori kopā |
1 001 252 |
176 720 |
|
|
Īstermiņa kreditori |
|||
|
Aizņēmumi no kredītiestādēm |
20 |
141 318 |
18 000 |
|
No pircējiem saņemtie avansi Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem |
21 22 |
109 600 116 |
991 402 874 |
|
Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi |
23 |
13 398 |
18630 |
|
Pārējie kreditori |
24 |
32 716 |
23 747 |
|
Īstermiņa kreditori kopā |
787 657 |
464 242 |
|
|
Kreditori kopā |
1 788 909 |
640 962 |
|
|
Pasīvu kopsumma |
2 491 705 |
1 144 511 |
|
Valdes priekšsēdētāja Sandra Pelce
Valdes loceklis Andis Pelcis
Valdes loceklis Edmunds Pelcis
2008. gada 2.aprīlis Valdes loceklis Jānis Pļavāns
Naudas plūsmas pārskats par periodu, kas noslēdzās 2007.gada 31.decembrī
|
2007 LVL |
2006 LVL |
||
|
Naudas plūsma saimnieciskās darbības rezultātā |
|||
|
Pārskata perioda peļņa pirms nodokļiem |
239 587 |
148 607 |
|
|
|
|||
|
Korekcijas par: |
|||
|
Pamatlīdzekļu nolietojumu |
55 497 |
58 330 |
|
|
Pārdoto, norakstīto pamatlīdzekļu atlikušo vērtību Procentu izmaksas |
--------- (27 544) |
26 656 (5 468) |
|
|
Apdrošināšanas ieņēmumi par pamatlīdzekļiem Saimnieciskās darbības peļņa pirms apgrozāmā kapitāla izmaiņām |
--------- 267 540 |
5 047 233 172 |
|
|
Izmaiņām krājumos |
(135 250) |
(3 993) |
|
|
Izmaiņām debitoros |
(162 070) |
(69 949) |
|
|
Izmaiņām kreditoros |
22 2783 |
64 060 |
|
|
Nauda saimnieciskās darbības rezultātā Samaksātais uzņēmuma nodoklis |
193 003 (13 569) |
223 290 (14 181) |
|
|
Neto nauda saimnieciskās darbības rezultātā |
179 434 |
209 109 |
|
|
|
|||
|
Naudas plūsma ieguldījumu izmaiņu rezultātā |
|||
|
Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu iegāde |
(1 075 388) |
(279 660) |
|
|
Ieguldījumi kapitāla daļās Saņemtā nauda no pamatlīdzekļu pārdošanas Saņemtie procenti |
|
(3 069) 42 774 |
(104) 318 473 |
|
Neto nauda ieguldījumu izmaiņu rezultātā |
(1 077 641) |
(278 973) |
|
|
Naudas plūsma finansēšanas darbības rezultātā |
|||
|
Neto saņemtā nauda no aizņēmumiem no kredītiestādēm |
943 163 |
122 561 |
|
|
Atmaksātie aizņēmumi |
(18 000) |
(22 167) |
|
|
Neto nauda finansēšanas rezultātā |
925 163 |
100 394 |
|
|
|
|||
|
Naudas un tās ekvivalentu pārskata gada sākumu |
84 872 |
54 342 |
|
|
Naudas un tās ekvivalentu pārskata gada beigās |
111 828 |
84 872 |
|
|
Tīrā naudas plūsma pārskata gadā |
26 956 |
30 530 |
Valdes priekšsēdētāja Sandra Pelce
Valdes loceklis Andis Pelcis
Valdes loceklis Edmunds Pelcis
2008.gada 2.aprīlisValdes loceklis Jānis Pļavāns
Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par periodu, kas noslēdzas 2007.gada 31.decembrī
|
Pamat- |
Likumā un sabiedrības statūtos noteiktās rezerves |
Pārējās Iepriekšējo rezerves gadu Nesadalītā Peļņa |
Pārskata gada nesadalītā peļņa |
Pašu kapitāls kopā |
|
|
LVL |
LVL |
LVL LVL |
LVL |
LVL |
|
|
31.12.2005. |
20 000 |
6667 |
20 000 266 204 |
65 314 |
378 185 |
|
2005. gada peļņa pārvietota uz iepriekšējo gadu nesadalīto peļņu |
65 314 |
-65 314 |
|||
|
2006.gada peļņa |
125 363 |
125 363 |
|||
|
Uz 31.12.2006. |
20 000 |
6667 |
20 000 331 519 |
125 363 |
503 548 |
|
2005. gada peļņa pārvietota uz iepriekšējo gadu nesadalīto peļņu |
----- |
--------- |
125 363 |
-125 363 |
|
|
2007.gada peļņa |
----- |
---------- |
---------- |
199 248 |
199 248 |
|
Uz 31.12.2007. |
20 000 |
6667 |
20 000 456881 |
199 248 |
702 796 |
Pielikums no 10.līdz 16.lapai ir
neatņemama šī finansu pārskata sastāvdaļa.
Valdes priekšsēdētāja Sandra Pelce
Valdes loceklis Andis Pelcis
Valdes loceklis Edmunds Pelcis
2008. gada 2.aprīlis Valdes loceklis Jānis Pļavāns
(1) Uzskaites un novērtēšanas metodes – vispārīgie principi.
Pārskata sagatavošanas pamats
Gada pārskats ir sagatavots atbilstoši likumam “Par grāmatvedību” un likumam “Gada pārskata likums”. Peļņas un zaudējumu aprēķins ir sagatavots , piemērojot apgrozījuma izmaksu metodei.
Pielietotie grāmatvedības principi
Gada pārskata posteņi novērtēti atbilstoši šādiem grāmatvedības principiem:
a) Pieņemts, ka uzņēmums darbosies arī turpmāk.
b) Izmantotas tās pašas novērtēšanas metodes, kas izmantotas iepriekšējā gadā.
c) Novērtēšana veikta ar pienācīgu piesardzību:
• pārskatā iekļauta tikai līdz bilances datumam iegūtā peļņa;
• ņemtas vērā visas paredzamās riska summas un zaudējumi, kas radušies pārskata gadā, vai iepriekšējos gados, arī tad, ja tie kļuvuši zināmi laika posmā starp bilances datumu un gada pārskata sastādīšanas dienu;
• aprēķinātas un ņemtas vērā visas vērtību samazināšanas un nolietojuma summas, neatkarīgi no tā, vai pārskata gads tiek noslēgts ar peļņu vai zaudējumiem.
d) Ņemti vērā ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas neatkarīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas saskaņotas ar ieņēmumiem pārskata periodā.
e) Aktīva un pasīva posteņu sastāvdaļas novērtētas atsevišķi.
f) Pārskata gada sākuma bilance sakrīt ar iepriekšējā gada slēguma bilanci.
g) Norādīti visi posteņi, kuri būtiski ietekmē gada pārskata lietotāju novērtējumu vai lēmumu pieņemšanu, maznozīmīgie posteņi tiek apvienoti un to detalizējums sniegts pielikumā.
h) Saimnieciskie darījumi gada pārskatā atspoguļoti, ņemot vērā to ekonomisko saturu un būtību, nevis juridisko formu.
Pārskata periods
Pārskata periods ir 12 mēneši no 2007. gada 1. janvāra līdz 2007. gada 31. decembrim.
Naudas vienība
Šajos finansu pārskatos atspoguļotie rādītāji ir izteikti Latvijas nacionālajā valūtā – latos (LVL).
Ilgtermiņa un īstermiņa posteņi
Ilgtermiņa posteņos uzrādītas summas, kuru saņemšanas, maksāšanas, vai norakstīšanas termiņi iestājas vēlāk par gadu pēc attiecīgā pārskata gada beigām. Summas, kas saņemamas, maksājamas vai norakstāmas gada laikā uzrādītas īstermiņa posteņos.
Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu novērtējums
Bilancē pamatlīdzekļi un nemateriālie ieguldījumi ir atspoguļoti to iegādes vai izveidošanas izmaksās, no kurām atskaitīts uzkrātais nolietojums uz bilances datumu. Nolietojums ir aprēķināts pēc lineārās metodes, izvēloties par pamatu šādas nolietojuma normas:
Ēkas un būves 2 – 4 %
Iekārtas un mašīnas 20 – 25 %
Datortehnika, citas sakaru un elektroniskās iekārtas, datorprogrammas 20-25, 33 %
Mēbeles un pārējie pamatlīdzekļi 20 – 25 %
Krājumu novērtēšana
Krājumi bilancē ir novērtēti pēc FIFO (pirmais –iekšā, pirmais-ārā) metodes. Krājumi bilancē uzrādīti to iegādes pašizmaksā. Nepieciešamības gadījumā novecojušo, lēna apgrozījuma vai bojāto krājumu vērtība ir norakstīta.
Krājumu atlikumi pārbaudīti gada inventarizācijā.
Uzņēmumu ienākuma nodoklis
Uzņēmumu ienākuma nodokli pārskata periodā sastāda par pārskata periodu aprēķinātais nodoklis. Uzņēmumu ienākuma nodoklis tiek atzīts peļņas vai zaudējumu aprēķinā.
Par pārskata periodu aprēķinātais nodoklis ir aprēķināts ievērojot likuma “Par uzņēmumu ienākuma nodokli” prasības, nosakot ar nodokli apliekamo ienākumu, un apliekamajam ienākumam piemērojot likumā noteikto 15% nodokļa likmi.
(2) Neto apgrozījums
Neto apgrozījumu veido gada laikā gūtie ieņēmumi no uzņēmuma pamatdarbības bez pievienotās vērtības nodokļa.
Uzņēmuma neto apgrozījumu 2006.un 2007.gadā, attiecīgi Ls5 004 786 un Ls 5 863 417 apmērā, veido ienākumi, kas gūti no pārtikas un nepārtikas preču tirdzniecības un no sabiedriskās ēdināšanas. 2006.un 2007.pārskata gadā viss neto apgrozījums ir gūts Latvijā.
(3) Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas 2007.un 2006.gadā ir sekojošas:
|
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
Pārdodamo preču iegādes izmaksas |
4 988 450 |
4 322 988 |
|
Personāla izmaksas |
310 589 |
241 521 |
|
Pamatlīdzekļu nolietojums |
55 227 |
58 330 |
|
Citas pamatdarbības izmaksas |
183 381 |
178 302 |
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas kopā |
5 537 647 |
4 801 141 |
(4) Administrācijas izmaksas
Administrācijas izmaksas 2007.un 2006.gadā ir sekojošas:
|
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
Personāla izmaksas |
29 164 |
28 019 |
|
Biroja izdevumi |
12 374 |
2 893 |
|
Citas administrācijas izmaksas |
25 705 |
28 757 |
|
Administrācijas izmaksas kopā |
67 243 |
59 669 |
(5) Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi.
Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbības ieņēmumi 2007. un 2006.gadā sekojoši:
|
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
PL pārdošanas ieņēmumi |
42 |
5 047 |
|
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi Nomas ieņēmumi |
1133 34359 |
698 24 680 |
|
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi kopā |
35534 |
30 424 |
(6) Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas.
Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbības izmaksas 2007.un 2006.gadā sekojošas:
|
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas |
18193 |
17 067 |
|
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas kopā |
18193 |
17 067 |
(7) Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi 2007.gadā ir sekojoši:
|
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
Pārējie procentu un tamlīdzīgi ieņēmumi |
774 |
473 |
|
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi kopā: |
774 |
473 |
(8) Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas
Pārējie procentu maksājumi un tamlīdzīgi izdevumi 2007.un 2006.gadā bija šādi:
|
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
Procentu izdevumi |
29 893 |
1 474 |
|
Pārējie procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
7 162 |
4 167 |
|
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
37 055 |
5 642 |
(9) Pārējie nodokļi
Pārējie nodokļi 2007.gadā un 2006.gadā ir sekojoši:
|
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
Nekustamā īpašuma nodoklis |
3 560 |
3 364 |
|
Akcīzes nodoklis |
524 |
213 |
|
Pārējie nodokļi kopā: |
4 3084 |
3 364 |
(10) Nemateriālie ieguldījumi
|
Datorprogrammas |
Nemateriālo ieguldījumu veids |
|
LVL |
|
|
Sākotnējā vērtība 31.12.2006. |
28 416 |
|
Iegādāts
|
2 984
|
|
Sākotnējā vērtība |
|
|
31.12.2007. |
31 400 |
|
Nolietojums |
|
|
31.12.2006. |
10 329 |
|
Aprēķinātais nolietojums |
7 317 |
|
31.12.2007. |
17 646 |
|
Bilances vērtība 31.12.2006. |
18 087 |
|
Bilances vērtība 31.12.2007. |
13 754 |
(11) Pamatlīdzekļu kustības pārskats
|
|
Ēkas un būves |
Iekārtas un mašīnas |
Pārējie Pamatlīdzekļi |
Pamat-līdzekļu izveidošana |
Kapitālās izmaksas nomātajos pamatlīdzekļos |
Kopā |
|
|
LVL |
LVL |
LVL |
LVL |
LVL |
LVL |
|
Sākotnējā vērtība |
||||||
|
31.12.2006. |
363 850 |
47 015 |
177 558 |
225 421 |
2 392 |
816 236 |
|
Iegādāts |
80 000 |
15 883 |
133 568 |
842 910 |
----- |
1 072361 |
|
Nodots eksp. |
1 062 486 |
--- |
--- |
1 062 486 |
||
|
Norakstīts |
--- |
(4 892) |
(13 918) |
(1 062 486) |
--- |
(1081296) |
|
Sākotnējā vērtība uz 31.12.2007. |
1 506 336 |
58 006 |
297 208 |
5 845 |
2 392 |
1869787 |
|
Nolietojums |
(43 659) |
(22 964) |
(104 985) |
--- |
(1 355) |
(172963) |
|
31.12.2006. |
||||||
|
Aprēķinātais nolietojums |
(10 589) |
(11 951) |
(25 161) |
----- |
(479) |
(48180) |
|
Nolietojuma izņemšana |
4 891 |
13 918 |
---- |
--- |
18809
|
|
|
31.12.2007. |
(54 248) |
(30 024) |
(116 228) |
---- |
(1 834) |
(202334) |
|
|
||||||
|
Bilances vērtība 31.12.2006. |
320 190 |
24 051 |
72 573 |
225 420 |
1 037 |
643271 |
|
Bilances vērtība 31.12.2007. |
1 452 088 |
27 982 |
180 980 |
5 845 |
558 |
1667453 |
(12) Gatavie ražojumi un preces pārdošanai
Gatavo, pārdošanai paredzēto preču atlikumi uz 2006. un 2007.gada beigām ,attiecīgi Ls 188 519 un Ls 323 769 apmērā, ir uzrādīti kā gatavie ražojumi un preces pārdošanai.
(13) Pircēju un pasūtītāju parādi
Pircēju un pasūtītāju parādus uz 2006.gada 31.decembri un uz 2007.gada 31.decembri, attiecīgi Ls192 276 un Ls194 658 apmērā, veido pircēju parādi par saņemtajām precēm ,par kurām uz bilances datumu pircēji vēl nav samaksājuši, kā arī nomnieku parādi par nomas maksājumiem.
(14) Citi debitori
Citi debitori uz 2006.gada 31.decembri un uz 2007.gada 31.decembri ir sekojoši:
|
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
PVN pārmaksa |
97688 |
7 482 |
|
Norēķini ar personālu |
31266 |
1 587 |
|
Avansa maksājumi par precēm un nodokļiem |
40 715 |
4 602 |
|
Citi debitori kopā: |
169 669 |
13 671 |
(15) Nākamo periodu izmaksas
Nākamo periodu izmaksas uz 2007.gada 31.decembri Ls 5 682 apmērā veido apdrošināšanas maksājumi par ēkām un pamatlīdzekļiem .
(16) Naudas līdzekļi
Naudas līdzekļi valūtā un LVL pēc LB kursa uz 31.12.2007
|
2007 |
2006 |
|
|
LVL |
LVL |
|
|
LVL kasē |
71 105 |
40 496 |
|
LVL bankās kontos EUR bankas kontā (LB kurss Ls 0.7028040) |
23 923 17 600 |
40 609 3 067 |
|
Naudas līdzekļi kopā |
111 828 |
84 172 |
(17) Pamatkapitāls
Sabiedrības pamatkapitāls uz 2007.gada 31.decembri ir veidots no 4 dalībnieku ieguldījumiem, sadalās 20 daļās. Uz 2007.gada 31.decembri vienas daļas vērtība ir Ls 1000. Kopā – 20 000 Ls.
(18) Noteiktās rezerves
Uz 2007.gada 31.decembri noteiktās rezerves sastādīja attiecīgi Ls 6 667.
(19) Pārējās rezerves
Uz 2007.gada 31.decembri pārējās rezerves sastādīja attiecīgi 20 000 Ls.
(20) Aizņēmumi no kredītiestādēm un privātpersonām
|
2007 |
2006 |
|
|
LVL |
LVL |
|
|
Parādi, kuru maksāšanas termiņš iestājas vēlāk par gadu pēc pārskata gada beigām |
959 656 |
157 811 |
|
Parādi , kuru maksāšanas termiņš iestājas gada laikā pēc pārskata gada beigām |
141 318 |
18 000 |
|
Aizņēmumi kopā |
1 100 974 |
175 811 |
Aizņēmumi no kredītiestādēm ir saņemti un atmaksājami latos .2007.gadā ir saņemts ilgtermiņa kredīts, kurš ir saņemts un atmaksājams eiro.
Uz 2007.gada 31.decembri uzņēmumam bankā ir atvērta kredītlīnija, kuras limits ir Ls 30 000.
(21) No pircējiem saņemtie avansi
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
No pircējiem saņemtie avansi |
109 |
991 |
|
No pircējiem saņemtie avansi kopā |
109 |
991 |
(22) Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem
|
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem |
600 116 |
402 874 |
|
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem kopā: |
600 116 |
402 874 |
(23) Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi
|
Nodokļa veids |
Parāds(-) vai pārmaksa (+) uz 31.12.2006. |
Aprēķināts 2007. gadā |
Pārgrāmatots 2007.gadā. |
Samaksāts 2007.gadā |
Parāds(-) vai pārmaksa (+) uz 31.12.2007. |
|
LVL |
LVL |
LVL |
LVL |
LVL |
|
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis avansam |
--- |
--- |
-13569 |
+24825 |
+11256 |
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
-9063 |
-13569 |
+13569 |
+22632 |
----- |
|
Pievienotās vērtības nodoklis |
+7482 |
+62 109 |
--- |
+28 097 |
+97 688 |
|
Sociālās apdrošināšanas maksājumi |
-6360 |
-102105 |
--- |
+99319 |
-9146 |
|
Iedzīvotāju ienākuma nodoklis |
-3119 |
-46142 |
--- |
+45043 |
-4218 |
|
Nekustamā īpašuma nodoklis |
+476 |
-3906 |
--- |
+3906 |
+476 |
|
Dabas nodoklis |
-59 |
--------- |
------ |
+59 |
----- |
|
Uzņēmēju darb. riska valsts nodeva |
-29 |
-406 |
----- |
+401 |
-34 |
|
Kopā |
-10672 |
+96023 |
|||
|
t.sk. nodokļu parāds |
-18630 |
-13398 |
(24) Pārējie kreditori
Pārējie kreditori uz 2007.gada 31.decembri un uz 2006.gada 31.decembri ir sekojoši:
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
Parāds par darba samaksu |
20 473 |
14 300 |
|
Uzkrātās saistības par neizmaksātiem atvaļinājumiem |
12 243 |
9 447 |
|
Pārējie kreditori kopā |
32 716 |
23 747 |
(25) Nākamo periodu ieņēmumi
Nākamo periodu ieņēmumus uz 2007.gada 31.decembri nav .
(26) Uzņēmumā nodarbināto personu skaits
|
2007 |
2006 |
|
|
Vidējais uzņēmumā nodarbināto personu skaits gadā |
132 |
110 |
|
132 |
110 |
(27) Personāla izmaksas
Personāla izmaksas 2007.un 2006.gadā ir sekojošas:
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
Darba samaksa |
241 942 |
195 934 |
|
Sociālās apdrošināšanas maksājumi |
65 772 |
46 916 |
|
Izdevumi uzkrātajām saistībām par neizmantotajiem atvaļinājumiem |
2 796 |
9 447 |
|
Personāla izmaksas kopā |
310 510 |
252 297 |
(28) Valdes izmaksas
|
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
Darba samaksa |
16 450 |
12 634 |
|
Sociālās apdrošināšanas maksājumi |
5 443 |
3 058 |
|
Valdes izmaksas kopā |
21 893 |
15 692 |
(29) Izmaksas par revidenta pakalpojumiem
Revidents veic 2007. gada pārskata revīziju atbilstoši likumam Par zvērinātiem revidentiem un Starptautiskās grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Līgumā paredzēta darbu izpildes samaksa revidentam pamatsummu 2000,00 LVL (divi tūkstoši latu) .
(30) Ziņas par ieķīlātiem aktīviem
Ēkas Tukumā Eksporta ielā 6 un Tukumā Lauku ielā 3 , Lauka iela 5 ,Meža iela 38b ir ieķīlātas SEB Bankā, lai kalpotu par nodrošinājumu saņemtajam ilgtermiņa kredītam.
Sabiedrība ar ierobežotu atbildību “NEW ROSME”
(vienotais reģistrācijas numurs 40003138919)
2007.gada pārskats
Peļņas vai zaudējumu aprēķins
|
Piezīme |
2007 Ls |
2006 Ls |
|
|
3 |
7 752 639 |
7 016 326 |
|
|
4 |
(5 855 545) |
(5 248 496) |
|
|
Neto apgrozījums |
1 897 094 |
1 767 830 |
|
|
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas |
5 |
(469 482) |
(334 432) |
|
Bruto peļņa |
6 |
(622 615) |
(501 919) |
|
Pārdošanas izmaksas |
7 |
142 981 |
159 368 |
|
Administrācijas izmaksas |
8 |
(128 706) |
(197 720) |
|
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi |
9 |
35 143 |
33 683 |
|
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas |
10 |
(38 987) |
(31 547) |
|
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi |
|||
|
Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
|||
|
Peļņa pirms nodokļiem |
815 428 |
895 263 |
|
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
11 |
(169 226) |
(131 914) |
|
Pārējie nodokļi |
28 |
(7288) |
(661) |
|
Pārskata gada peļņa |
638 914 |
762 688 |
Pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
Valdes locekle Svetlana Feldmane
Bilance
|
AKTĪVS |
Piezīme |
2007.12.31 Ls |
2006.12.31 Ls |
|
ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI |
|||
|
Nemateriālie ieguldījumi |
|||
|
Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības |
9 104 |
1 163 |
|
|
Avansa maksājums par nemateriālajiem ieguldījumiem |
49 571 |
46 846 |
|
|
KOPĀ |
58 675 |
48 009 |
|
|
Pamatlīdzekļi |
|||
|
Zemes gabali, ēkas un būves un ilggadīgie stādījumi |
13 |
37 920 |
45 314 |
|
Iekārtas un mašīnas |
13 |
143 228 |
167 843 |
|
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs |
13 |
56 382 |
65 888 |
|
KOPĀ |
237 530 |
279 045 |
|
|
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi |
|||
|
Aizdevumi radniecīgajiem uzņēmumiem |
16 |
64 314 |
- |
|
Līdzdalība radniecīgajā uzņēmuma kapitālā |
14 |
1 460 |
928 |
|
Pārējie finanšu aktīvi |
15 |
14 625 |
17 325 |
|
KOPĀ |
80 399 |
18 253 |
|
|
KOPĀ ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI |
376 604 |
345 307 |
|
|
APGROZĀMIE LĪDZEKĻI |
|||
|
Krājumi |
|||
|
Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli |
17 |
1 087 034 |
929 736 |
|
Nepabeigtie ražojumi |
309 053 |
331 420 |
|
|
Gatavie ražojumi un preces pārdošanai |
18 |
667 011 |
459 371 |
|
Avansa maksājumi par precēm |
50 075 |
30 455 |
|
|
KOPĀ |
2 113 173 |
1 750 982 |
|
|
Debitori |
|||
|
Pircēju un pasūtītāju parādi |
19 |
716 028 |
393 117 |
|
Aizdevumi radniecīgajam uzņēmumam |
16, 22 |
16 603 |
22 675 |
|
Radniecīgā uzņēmuma parādi |
20, 31 |
116 464 |
263 413 |
|
Citi debitori |
21 |
83 042 |
65 835 |
|
Nākamo periodu izmaksas |
12 059 |
10 495 |
|
|
Uzkrātie ieņēmumi no darījumiem ar radniecīgo uzņēmumu |
31 |
102 021 |
6 462 |
|
KOPĀ |
1 046 217 |
761 997 |
|
|
Nauda |
233 300 |
344 000 |
|
|
KOPĀ APGROZĀMIE LĪDZEKĻI |
3 392 690 |
2 856 979 |
|
|
KOPĀ AKTĪVS |
3 769 294 |
3 202 286 |
Pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
Valdes locekle Svetlana Feldmane
|
Pasīvs |
Piezīme |
31.12. 2007. Ls |
31.12. 2006. Ls |
|
PAŠU KAPITĀLS |
|||
|
Daļu kapitāls |
23 |
431 384 |
431 384 |
|
Rezerves |
|||
|
likumā noteiktās rezerves |
24 |
154 134 |
154 134 |
|
Nesadalītā peļņa |
|||
|
iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa |
1 271 607 |
908 919 |
|
|
pārskata gada nesadalītā peļņa |
638 914 |
762 688 |
|
|
KOPĀ PAŠU KAPITĀLS |
2 496 039 |
2 257 125 |
|
|
KREDITORI |
|||
|
Ilgtermiņa kreditori |
|||
|
Finanšu nomas saistības |
26 |
14 217 |
18 530 |
|
KOPĀ |
14 217 |
18 530 |
|
|
īstermiņa kreditori |
|||
|
Aizņēmumi no kredītiestādēm |
25 |
255 032 |
145 295 |
|
Finanšu nomas saistības |
26 |
4313 |
4027 |
|
No pircējiem saņemtie avansi |
7701 |
6109 |
|
|
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem |
425 014 |
379 004 |
|
|
Parādi radniecīgajam uzņēmumam |
27, 31 |
119 |
33 450 |
|
Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas |
28 |
82 458 |
111 676 |
|
Pārējie kreditori un uzkrātās izmaksas |
29 |
272 989 |
232 522 |
|
Neizmaksātās iepriekšējo gadu dividendes |
30 |
211 412 |
14 548 |
|
KOPĀ |
1 259 038 |
926 631 |
|
|
KOPĀ KREDITORI |
1 273 255 |
945 161 |
|
|
KOPĀ PASĪVS |
3 769 294 |
3 202 286 |
Pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
Valdes locekle Svetlana Feldmane
Neatkarīgu revidentu ziņojums SIA “New Rosme” dalībniekam
Ziņojums par finanšu pārskatu
Mēs esam veikuši SIA “New Rosme” (“Uzņēmuma”) 2007. gada finanšu pārskata, kas atspoguļots pievienotā 2007. gada pārskatā no 6. līdz 23. lappusei, revīziju. Revidētais finanšu pārskats ietver 2007. gada 31. decembra bilanci, 2007. gada peļņas vai zaudējumu aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu pārskatu un naudas plūsmas pārskatu, kā arī nozīmīgu grāmatvedības uzskaites principu kopsavilkumu un citu paskaidrojošu informāciju pielikumā.
Vadības atbildība par finanšu pārskata sagatavošanu
Uzņēmuma vadība ir atbildīga par šī finanšu pārskata sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu likumu. Šī atbildība ietver tādas iekšējās kontroles izveidošanu, ieviešanu un uzturēšanu, kas nodrošina finanšu pārskata, kas nesatur ne krāpšanas, ne kļūdu izraisītas būtiskas neatbilstības, sagatavošanu un patiesu atspoguļojumu, atbilstošu grāmatvedības uzskaites principu izvēli un piemērošanu, kā arī apstākļiem atbilstošu grāmatvedības aplēšu sagatavošanu.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju, izsakām par šo finanšu pārskatu. Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāievēro ētikas prasības un jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību.
Revīzija ietver procedūras, kas tiek veiktas, lai gūtu revīzijas pierādījumus par finanšu pārskatā uzrādīto summu un atklātās informācijas pamatotību. Procedūras tiek izvēlētas, pamatojoties uz revidenta profesionālu vērtējumu, ieskaitot krāpšanas vai kļūdu izraisītu būtisku neatbilstību riska novērtējumu finanšu pārskatā. Veicot šo riska novērtējumu, revidents ņem vērā iekšējo kontroli, kas izveidota, lai nodrošinātu finanšu pārskata sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu, ar mērķi noteikt apstākļiem piemērotas revīzijas procedūras, bet nevis lai izteiktu atzinumu par kontroles efektivitāti, Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības uzskaites principu un nozīmīgu uzņēmuma vadības izdarīto pieņēmumu pamatotības, kā arī finanšu pārskatā sniegtās informācijas vispārēju izvērtējumu.
Uzskatām, ka mūsu iegūtie revīzijas pierādījumi ir pietiekami un atbilstoši mūsu revīzijas atzinuma izteikšanai.
Atzinums
Mūsuprāt, iepriekš minētais finanšu pārskats sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par SIA “New Rosme” finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, kā arī par tās finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2007. gada saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu likumu.
Ziņojums par vadības ziņojuma atbilstību
Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2007. gadu, kas atspoguļots pievienotā 2007. gada pārskatā 5. lappusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2007. gada finanšu pārskatā atspoguļoto finanšu informāciju.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence Nr.17
Iveta Vimba Jekaterina Stuģe
Valdes locekle Personas kods: 1809XX-XXXXX
LR zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 143
Rīgā 2008. gada 10. aprīlī