ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 29.04.2008., Nr. 66 https://www.vestnesis.lv/ta/id/174620
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
AS IPS “LKB ASSET MANAGEMENT” SAĪSINĀTAIS 2007. GADA PĀRSKATS
|
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS |
01.01.2007.—31.12.2007. LVL |
11.04.2006.–31.12.2006. LVL |
|
Procentu ienākumi |
6,644 |
2,062 |
|
Komisijas naudas ienākumi |
2,725 |
- |
|
Administratīvie izdevumi |
(5,805) |
(3,148) |
|
Pārējie izdevumi |
(2,500) |
(1,233) |
|
Pārskata perioda peļņa / (zaudējumi) |
1,064 |
(2,319) |
|
BILANCE, saīsināta |
31.12.2007. LVL |
31.12.2006. LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
3,994 |
119,672 |
|
Līdz termiņa beigām turēti ieguldījumi |
117,417 |
- |
|
Debitoru parādi |
440 |
- |
|
AKTĪVU KOPSUMMA |
121,851 |
119,672 |
|
Pašu kapitāls kopā |
118,745 |
117,681 |
|
Saistības kopā |
3,106 |
1,991 |
|
SAISTĪBU KOPSUMMA |
121,851 |
119,672 |
NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS
Esmu veicis akciju sabiedrības “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība “LKB Asset Management”” (turpmāk tekstā “Sabiedrība”) 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota pievienotā Sabiedrības saīsinātā bilance 2007. gada 31. decembrī un peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2007.gadu (turpmāk tekstā “finanšu informācija”), revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.
Savā 2008. gada 31. marta revidenta ziņojumā par Sabiedrības 2007. gada finanšu pārrskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota pievienotā finanšu informācija, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās darbības finanšu rezultātiem 2007. gadā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētā finanšu informācija būtu jāizvērtē kopā ar Sabiedrības finanšu pārskatiem par 2007.gadu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota pievienotā finanšu informācija, un attiecīgo revidentu ziņojumu.
Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr. 150
Rīgā 2008.gada 31.martā
Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties IPS “LKB Asset Management” Jāņa Daliņa ielā 15, Rīgā, LV-1013, Latvija; tālr. 67221970.
AS IPS “ASTRA KRĀJFONDI” SAĪSINĀTAIS 2007.GADA PĀRSKATS
|
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS |
01.01. 2007.– 31.12.2007. LVL |
01.01. 2006.– 31.12.2006. LVL |
|
Pārskata perioda peļņa |
39,883 |
10,850 |
|
BILANCE |
31.12.2007. LVL |
31.12.2006. LVL |
|
AKTĪVU KOPSUMMA |
306,241 |
261,887 |
|
Pašu kapitāls kopā |
287,822 |
256,076 |
|
Saistības kopā |
18,419 |
5,811 |
|
PASĪVU KOPSUMMA |
306,241 |
261,887 |
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība “Astra Krājfondi”” akcionāram
Mēs esam veikuši AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Astra Krājfondi” 2007.gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Astra Krājfondi” 2007.gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008.gada 31.marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Astra Krājfondi” 2007.gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais 2007.gada finanšu pārskats.
Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Astra Krājfondi” 2007.gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Astra Krājfondi” finansiālo stāvokli 2007.gada 31.decembrī, tās 2007.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar AS “Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Astra Krājfondi” 2007.gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”
Licence Nr.17
Iveta Vimba
Personas kods: 2102XX-XXXXX
LR zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 153
Valdes locekle
Rīgā 2008.gada 11.aprīlī
Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties IPS “Astra Krājfondi” J.Daliņa ielā 15, Rīgā, LV-1013, Latvija; tālr. 67221970.
ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA “LKB SABALANSĒTAIS FONDS”
SAĪSINĀTAIS PĀRSKATS PAR PERIODU
NO 2006.GADA 10.NOVEMBRA LĪDZ 2007.GADA 31.DECEMBRIM
|
AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS |
31.12.2007. LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
113,223 |
|
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
293,661 |
|
Aizdevumi un debitoru parādi |
35,045 |
|
Kopā aktīvi |
441,929 |
|
Uzkrātie izdevumi |
(1,179) |
|
Kopā saistības |
(1,179) |
|
NETO AKTĪVI |
440,750 |
|
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS |
10.11.2006.– 31.12.2007. LVL |
|
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
2,020 |
|
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
12,390 |
|
Kopā ienākumi |
14,410 |
|
Atlīdzība Ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(3,667) |
|
Atlīdzība Turētājbankai |
(1,021) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(409) |
|
Kopā izdevumi |
(5,097) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums |
5,033 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(18,544) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(13,511) |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU (SAMAZINĀJUMS) |
(4,198) |
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS |
10.11.2006.– 31.12.2007. LVL |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
0 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) |
(4,198) |
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
455,956 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(11,008) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā |
440,750 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
440,750 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
0 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
62,189 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
7.0280 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
7.0873 |
REVIDENTA ZIŅOJUMS (SAĪSINĀTS)
Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI atvērtā ieguldījumu fonda “LKB Sabalansētais fonds” (turpmāk tekstā “Fonds”) finanšu pārskatu par periodu no 2006.gada 10.novembra līdz 2007.gada 31.decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.
Savā 2008.gada 26.marta revidenta ziņojumā par Fonda finanšu pārskatiem par periodu no 2006.gada 10.novembra līdz 2007.gada 31.decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2007.gada 31.decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām periodā no 2006.gada 10.novembra līdz 2007.gada 31.decembrim un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatiem par periodu no 2006.gada 10.novembra līdz 2007.gada 31.decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.
Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr.150
Rīgā 2008.gada 26.martā
ATVĒRTĀ IEGULDĪJUMU FONDA “LKB OBLIGĀCIJU FONDS” SAĪSINĀTAIS PĀRSKATS PAR PERIODU NO 2006.GADA 10.NOVEMBRA LĪDZ 2007.GADA 31.DECEMBRIM
|
AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS |
31.12.2007. LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
71,007 |
|
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
247,750 |
|
Aizdevumi un debitoru parādi |
29,896 |
|
Kopā aktīvi |
348,653 |
|
Uzkrātie izdevumi |
(879) |
|
Kopā saistības |
(879) |
|
NETO AKTĪVI |
347,774 |
|
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS |
10.11.2006.– 31.12.2007. LVL |
|
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
3,748 |
|
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
11,623 |
|
Kopā ienākumi |
15,371 |
|
Atlīdzība Ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai |
(2,426) |
|
Atlīdzība Turētājbankai |
(843) |
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi |
(352) |
|
Kopā izdevumi |
(3,621) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(1,454) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(20,692) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(22,146) |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU (SAMAZINĀJUMS) |
(10,396) |
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS |
10.11.2006.- 31.12.2007. LVL |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
0 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu (samazinājums) |
(10,396) |
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas |
360,310 |
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas izdevumi |
(2,140) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā |
347,774 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
347,774 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā |
0 |
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās |
50,946 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā |
7,0280 |
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās |
6,8263 |
REVIDENTA ZIŅOJUMS (SAĪSINĀTS)
Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI atvērtā ieguldījumu fonda “LKB Obligāciju fonds” (turpmāk tekstā “Fonds”) finanšu pārskatu par periodu no 2006. gada 10. novembra līdz 2007.gada 31.decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.
Savā 2008.gada 26.marta revidenta ziņojumā par Fonda finanšu pārskatiem par periodu no 2006.gada 10.novembra līdz 2007.gada 31.decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli 2007.gada 31.decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām periodā no 2006.gada 10.novembra līdz 2007.gada 31.decembrim un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Fonda finanšu pārskatiem par periodu no 2006.gada 10.novembra līdz 2007.gada 31.decembrim, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.
Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr.150
Rīgā 2008.gada 26.martā
Ar pilnu gada pārskatu var iepazīties IPS “Astra Krājfondi” J.Daliņa ielā 15, Rīgā, LV-1013, Latvija; tālr. 67221970.
ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “KLASIKA” SAĪSINĀTAIS 2007.GADA PĀRSKATS
|
AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS |
31.12.2007. LVL |
31.12.2006. LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
272,291 |
18,987 |
|
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
1,494,071 |
1,181,354 |
|
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi |
2,247,694 |
740,214 |
|
Kopā aktīvi |
4,014,056 |
1,942,006 |
|
Klasificētas kā patiesā vērtībā novērtētās finanšu saistības ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
(164) |
(743) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(3,347) |
(1,196) |
|
Kopā saistības |
(3,511) |
(1,939 |
|
NETO AKTĪVI |
4,010,545 |
1,940,067 |
|
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS |
01.01.2007.- 31.12.2007. LVL |
01.01.2006.- 31.12.2006. LVL |
|
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
78,508 |
33,817 |
|
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
74,337 |
42,251 |
|
Kopā ienākumi |
152,845 |
76,068 |
|
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(22,306) |
(16,295) |
|
Atlīdzība Turētājbankai |
(4,459) |
(2,910) |
|
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi |
(800) |
(750) |
|
Kopā izdevumi |
(27,565) |
(19,955) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(1,918) |
(4,451) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(72,822) |
(5,842) |
|
Kopā ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(74,740) |
(10,293) |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS |
50,540 |
45,820 |
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS |
01.01.2007.- 31.12.2007. LVL |
01.01.2006.- 31.12.2006. LVL |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
1,940,067 |
1,224,363 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
50,540 |
45,820 |
|
No VSAA saņemtās naudas summas |
3,077,388 |
1,184,731 |
|
VSAA izmaksātās naudas summas |
(1,057,450) |
(514,847) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā |
2,070,478 |
715,703 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
4,010,545 |
1,940,067 |
|
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā |
1,743,835 |
1,128,671 |
|
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās |
3,540,794 |
1,743,835 |
|
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā |
1.1125291 |
1.0847830 |
|
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās |
1.1326681 |
1.1125291 |
NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS
Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “KLASIKA” (turpmāk tekstā “Plāns”) 2007.gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.
Savā 2008.gada 26.marta revidenta ziņojumā par Plāna 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2007.gada 31.decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2007.gadā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.
Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr.150
Rīgā 2008.gada 26.martā
ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “EKSTRA” SAĪSINĀTAIS 2006.GADA PĀRSKATS
|
AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS |
31.12.2007 LVL |
31.12.2006 LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
223,094 |
33,546 |
|
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
1,147,288 |
1,175,627 |
|
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi |
898,308 |
485,076 |
|
Kopā aktīvi |
2,268,690 |
1,694,249 |
|
Klasificētas kā patiesā vērtībā novērtētās finanšu saistības ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
- |
(710) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(3,976) |
(1,207) |
|
Kopā saistības |
(3,976) |
(1,917) |
|
NETO AKTĪVI |
2,264,714 |
1,692,332 |
|
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS |
01.01.2007.- 31.12.2007. LVL |
01.01.2006.- 31.12.2006. LVL |
|
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
37,809 |
23,969 |
|
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
49,310 |
28,418 |
|
Dividendes |
2,723 |
2,594 |
|
Kopā ienākumi |
89,842 |
54,981 |
|
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(28,538) |
(21,037) |
|
Atlīdzība Turētājbankai |
(3,374) |
(2,488) |
|
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi |
(800) |
(750) |
|
Kopā izdevumi |
(32,712) |
(24,275) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
33,991 |
(1,099) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
(27,537) |
34,033 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
6,454 |
32,934 |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS |
63,584 |
63,640 |
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS |
01.01.2007.- 31.12.2007. LVL |
01.01.2006.- 31.12.2006. LVL |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
1,692,332 |
984,484 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
63,584 |
63,640 |
|
No VSAA saņemtās naudas summas |
1,255,260 |
1,079,040 |
|
VSAA izmaksātās naudas summas |
(746,462) |
(434,832) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā |
572,382 |
707,848 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
2,264,714 |
1,692,332 |
|
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā |
1,464,625 |
884,869 |
|
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās |
1,890,855 |
1,464,625 |
|
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā |
1.155471 |
1.112577 |
|
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās |
1.197719 |
1.155471 |
NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS
Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “EKSTRA” (turpmāk tekstā “Plāns”) 2007.gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.
Savā 2008.gada 26.marta revidenta ziņojumā par Plāna 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2007.gada 31.decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2007.gadā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.
Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr.150
Rīgā 2008.gada 26.martā
ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “EKSTRA PLUS”
SAĪSINĀTAIS 2007.GADA PĀRSKATS
|
AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS |
31.12.2007 LVL |
31.12.2006 LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
667,892 |
151,799 |
|
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
195,417 |
517,331 |
|
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi |
1,644,173 |
191,810 |
|
Kopā aktīvi |
4,263,482 |
860,940 |
|
Klasificētas kā patiesā vērtībā novērtētās finanšu saistības ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
(946) |
(624) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(6,747) |
(728) |
|
Kopā saistības |
(7,693) |
(1,352) |
|
NETO AKTĪVI |
4,255,789 |
859,588 |
|
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS |
01.01.2007.- 31.12.2007. LVL |
15.08.2006.- 31.12.2006. LVL |
|
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
66,916 |
3,753 |
|
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
83,563 |
6,647 |
|
Dividendes |
2,364 |
- |
|
Kopā ienākumi |
152,843 |
10,400 |
|
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(37,312) |
(1,617) |
|
Atlīdzība Turētājbankai |
(4,664) |
(370) |
|
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi |
(973) |
(507) |
|
Kopā izdevumi |
(42,949) |
(2,494) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības (samazinājums) |
(9,691) |
(228) |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
(138,004) |
9,820 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
(147,695) |
9,592 |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS/(SAMAZINĀJUMS) |
(37,801) |
17,498 |
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS |
01.01.2007.- 31.12.2007. LVL |
15.08.2006.- 31.12.2006. LVL |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
859,588 |
0 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
(37,801) |
17,498 |
|
No VSAA saņemtās naudas summas |
3,810,200 |
849,853 |
|
VSAA izmaksātās naudas summas |
(376,198) |
(7,763) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā |
3,396,201 |
859,588 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
4,255,789 |
859,588 |
|
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā |
835,147 |
0 |
|
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās |
4,130,236 |
835,147 |
|
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā |
1.0292644 |
1.0 |
|
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās |
1.0303985 |
1.0292644 |
NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS
Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “EKSTRA PLUS” (turpmāk tekstā “Plāns”) 2007.gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.
Savā 2008.gada 26.marta revidenta ziņojumā par Plāna 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2007.gada 31.decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2007.gadā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.
Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr. 150
Rīgā, 2008.gada 26.martā
ASTRA KRĀJFONDI PENSIJU PLĀNA “KOMFORTS”
SAĪSINĀTAIS 2007.GADA PĀRSKATS
|
AKTĪVU UN SAISTĪBU PĀRSKATS |
31.12.2007 LVL |
31.12.2006 LVL |
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
252,430 |
9,111 |
|
Klasificēti kā patiesā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
116,455 |
18,892 |
|
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi |
249,026 |
7,568 |
|
Kopā aktīvi |
617,911 |
35,571 |
|
Klasificētas kā patiesā vērtībā novērtētās finanšu saistības ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
(66) |
(28) |
|
Uzkrātie izdevumi |
(859) |
(24) |
|
Kopā saistības |
(925) |
(52) |
|
NETO AKTĪVI |
616,986 |
35,519 |
|
IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATS |
01.01.2007.- 31.12.2007. LVL |
15.08.2006.- 31.12.2006. LVL |
|
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm |
8,728 |
183 |
|
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem |
3,841 |
197 |
|
Kopā ienākumi |
12,569 |
380 |
|
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam |
(1,103) |
- |
|
Atlīdzība Turētājbankai |
(348) |
(14) |
|
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi |
(150) |
(20) |
|
Kopā izdevumi |
(1,601) |
(34) |
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
(1,089) |
8 |
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
(6,667) |
292 |
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) |
(7,756) |
300 |
|
IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS |
3,212 |
646 |
|
NETO AKTĪVU KUSTĪBAS PĀRSKATS |
01.01.2007.- 31.12.2007. LVL |
15.08.2006.- 31.12.2006. LVL |
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā |
35,519 |
0 |
|
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums |
3,212 |
646 |
|
No VSAA saņemtās naudas summas |
593,562 |
36,597 |
|
VSAA izmaksātās naudas summas |
(15,307) |
(1,724) |
|
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā kopā |
581,467 |
35,519 |
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās |
616,986 |
35,519 |
|
Plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā |
34,600 |
0 |
|
Plāna daļu skaits pārskata perioda beigās |
580,699 |
34,600 |
|
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda sākumā |
1.0265459 |
1.0 |
|
Neto aktīvi uz vienu plāna daļu pārskata perioda beigās |
1.0630388 |
1.0265459 |
NEATKARĪGA REVIDENTA ZIŅOJUMS
Esmu veicis ASTRA KRĀJFONDI pensiju plāna “KOMFORTS” (turpmāk tekstā “Plāns”) 2007.gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.
Savā 2008. gada 26. marta revidenta ziņojumā par Plāna 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, es sniedzu atzinumu bez iebildēm.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli 2007.gada 31.decembrī, tā darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2007.gadā un manis veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2007.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo revidentu ziņojumu.
Leo Ašmanis, LR Zvērināts revidents, sertifikāts Nr.150
Rīgā 2008.gada 26.martā
Ar pilniem ASTRA KRĀJFONDI pensiju plānu gada pārskatiem var iepazīties IPS “Astra Krājfondi” J.Daliņa ielā 15, Rīgā, LV-1013, Latvija; tālr. 67221970.
AS “AKCIJU KOMERCBANKA “BALTIKUMS””
KONSOLIDĒTAIS UN BANKAS 2007.GADA PĀRSKATS
AS “AKCIJU KOMERCBANKA “BALTIKUMS””
KONSOLIDĒTAIS UN BANKAS PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS
|
2007 |
2006 |
||||||
|
Koncerns |
Banka |
Koncerns |
Banka |
||||
|
LVL’000 |
LVL’000 |
LVL’000 |
LVL’000 |
||||
|
Procentu ienākumi |
4 970 |
4 868 |
2 835 |
2 777 |
|||
|
Procentu izdevumi |
(1 680) |
(1 684) |
(965) |
(974) |
|||
|
Tīrie procentu ienākumi |
3 290 |
3 184 |
1 870 |
1 803 |
|||
|
Komisijas naudas ienākumi |
2 735 |
2 705 |
1 293 |
1 246 |
|||
|
Komisijas naudas izdevumi |
(595) |
(591) |
(304) |
(325) |
|||
|
Tīrie komisijas ienākumi |
2 140 |
2 114 |
989 |
921 |
|||
|
Neto peļņa/ (zaudējumi) no patiesajā vērtībā vērtētajiem finanšu instrumentiem |
(720) |
(759) |
(12) |
(73) |
|||
|
Ārvalstu valūtu tirdzniecības un pārvērtēšanas neto peļņa |
446 |
449 |
311 |
314 |
|||
|
Ieguldījuma īpašuma atzīšanas pārtraukšanas un pārvērtēšanas peļņa |
189 |
- |
238 |
- |
|||
|
Apdrošināšanas neto peļņa |
20 |
- |
27 |
- |
|||
|
Citi parastie ienākumi |
161 |
123 |
120 |
56 |
|||
|
Kopā ienākumi no pamatdarbības |
5 526 |
5 111 |
3 543 |
3 021 |
|||
|
Administratīvie izdevumi |
(2 732) |
(2 424) |
(1 784) |
(1 554) |
|||
|
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu nolietojums |
(95) |
(91) |
(76) |
(72) |
|||
|
Pārējie izdevumi |
(95) |
(57) |
(53) |
(45) |
|||
|
Neto rezultāts no uzkrājumu veidošanas nedrošiem parādiem |
(99) |
(87) |
3 |
3 |
|||
|
Izdevumi uzkrājumu veidošanai |
(108) |
(88) |
(12) |
(11) |
|||
|
Uzkrājumu samazināšanas ienākumi |
9 |
1 |
15 |
14 |
|||
|
Kopā pamatdarbības izdevumi |
(3 021) |
(2 659) |
(1 910) |
(1 668) |
|||
|
Pārskata gada peļņa pirms uzņēmuma ienākuma nodokļa aprēķina |
2 505 |
2 452 |
1 633 |
1 353 |
|||
|
Uzņēmuma ienākuma nodoklis |
(488) |
(488) |
(222) |
(221) |
|||
|
Pārskata gada peļņa |
2 017 |
1 964 |
1 411 |
1 132 |
|||
|
Attiecināma uz: |
|||||||
|
Bankas akcionāriem |
2 009 |
1 964 |
1 393 |
1 132 |
|||
|
Mazākuma daļu |
8 |
- |
18 |
- |
|||
|
Pārskata gada peļņa |
2 017 |
1 964 |
1 411 |
1 132 |
|||
|
Peļņa uz akciju |
0,192 |
0,188 |
0,229 |
0,186 |
|
Aleksandrs Peškovs Padomes priekšsēdētājs |
Aldis Reims Valdes priekšsēdētājs |
2008.gada 31.martā
AS “AKCIJU KOMERCBANKA “BALTIKUMS””
KONSOLIDĒTĀ UN BANKAS BILANCE
|
Aktīvi |
2007 |
2006 |
|||||
|
Koncerns |
Banka |
Koncerns |
Banka |
||||
|
LVL’000 |
LVL’000 |
LVL’000 |
LVL’000 |
||||
|
Kase un prasības uz pieprasījumu pret Latvijas Banku |
11 816 |
11 816 |
7 065 |
7 063 |
|||
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
40 415 |
40 412 |
21 874 |
21 864 |
|||
|
Patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
13 512 |
13 121 |
10 285 |
9 574 |
|||
|
Vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
13 235 |
12 892 |
9 665 |
9 515 |
|||
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
33 |
- |
546 |
- |
|||
|
Atvasinātie finanšu instrumenti |
229 |
229 |
59 |
59 |
|||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
15 |
- |
15 |
- |
|||
|
Pārdošanai pieejami finanšu aktīvi |
2 126 |
10 |
1 931 |
10 |
|||
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
2 116 |
- |
1 921 |
- |
|||
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
10 |
10 |
10 |
10 |
|||
|
Kredīti un debitoru parādi |
25 076 |
24 584 |
16 863 |
16 293 |
|||
|
Līdz termiņa beigām turētie ieguldījumi |
1 329 |
1 133 |
43 |
43 |
|||
|
Ieguldījumi meitas un asociēto sabiedrību pamatkapitālā |
3 071 |
5 930 |
- |
4 598 |
|||
|
Nemateriālie aktīvi |
212 |
81 |
237 |
82 |
|||
|
Pamatlīdzekļi |
359 |
352 |
108 |
97 |
|||
|
Ieguldījumu īpašums |
545 |
- |
1 111 |
- |
|||
|
Pārējie aktīvi |
274 |
268 |
376 |
362 |
|||
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
30 |
24 |
140 |
116 |
|||
|
Kopā aktīvi |
98 765 |
97 731 |
60 033 |
60 102 |
|
Pasīvi |
2007 |
2006 |
|||||
|
Koncerns |
Banka |
Koncerns |
Banka |
||||
|
LVL’000 |
LVL’000 |
LVL’000 |
LVL’000 |
||||
|
Saistības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
1 501 |
1 501 |
6 149 |
6 149 |
|||
|
Atvasinātie līgumi |
188 |
188 |
- |
- |
|||
|
Amortizētajā iegādes vērtībā vērtētās finanšu saistības |
82 735 |
82 901 |
43 568 |
44 824 |
|||
|
Termiņsaistības pret kredītiestādēm |
- |
- |
2 151 |
1 770 |
|||
|
Noguldījumi |
72 142 |
72 291 |
37 904 |
39 527 |
|||
|
Emitētās obligācijas |
10 593 |
10 610 |
3 513 |
3 527 |
|||
|
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi |
103 |
95 |
127 |
123 |
|||
|
Uzkrājumi |
65 |
52 |
23 |
14 |
|||
|
Uzņēmuma ienākuma nodokļa saistības |
254 |
254 |
127 |
127 |
|||
|
Pārējās saistības |
170 |
149 |
183 |
181 |
|||
|
Apdrošināšanas saistības |
664 |
- |
731 |
- |
|||
|
Kopā saistības |
85 680 |
85 140 |
50 908 |
51 418 |
|||
|
Kapitāls un rezerves |
|||||||
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
10 525 |
10 525 |
7 450 |
7 450 |
|||
|
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves |
17 |
17 |
17 |
17 |
|||
|
Nesadalītā peļņa |
2 361 |
2 049 |
1 484 |
1 217 |
|||
|
Uz Bankas akcionāriem attiecināmais kapitāls un rezerves |
12 903 |
12 591 |
8 951 |
8 684 |
|||
|
Mazākuma daļa |
182 |
- |
174 |
- |
|||
|
Kopā kapitāls un rezerves |
13 085 |
12 591 |
9 125 |
8 684 |
|||
|
Kopā pasīvi |
98 765 |
97 731 |
60 033 |
60 102 |
|||
|
Ārpusbilances posteņi |
|||||||
|
Iespējamās saistības |
|
Aleksandrs Peškovs Padomes priekšsēdētājs |
Aldis Reims Valdes priekšsēdētājs |
2008.gada 31.martā
Revidentu ziņojums
AS “Akciju komercbanka “Baltikums””
Esam veikuši AS “Akciju komercbanka “Baltikums”” (turpmāk “Banka”) un Koncerna konsolidēto finanšu pārskatu par gadu, kas beidzās 2007.gada 31.decembrī, pēc kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2008.gada 31.martā mēs izteicām atzinumu, ka finanšu pārskati, pēc kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Bankas un Koncerna darbības rezultātiem un naudas plūsmu gadā, kas beidzas 2007.gada 31.decembrī, saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst iepriekš minētajiem finanšu pārskatiem, pēc kuriem tie sagatavoti un par kuriem mēs izteicām atzinumu.
Lai gūtu pilnīgu priekšstatu par Bankas un Koncerna finansiālo stāvokli, darbības rezultātiem un naudas plūsmu pārskata gadā un izpratni par mūsu veiktās revīzijas apjomu, saīsinātie finanšu pārskati jālasa kopā ar finanšu pārskatiem, pēc kuriem tie tika sagatavoti, un mūsu atzinumu, kas izteikts par šiem finanšu pārskatiem.
Stephen Young Inga Lipšāne
KPMG Baltics SIA Zvērināta revidente
Licence Nr.55 Sertifikāts Nr.112
Rīgā, Latvijā
2008.gada 14.aprīlī
AS IPS „Finasta Asset Management” saīsināts pārskats
par laika periodu no 2006. gada 11. jūlija līdz 2007. gada 31. decembrim
un revidentu ziņojums
Ar pilnu AS IPS „Finasta Asset Management” pārskatu var iepazīties birojā Rīgā, Tirgoņu ielā 8.
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par periodu
no 2006. gada 11. jūlija līdz 2007. gada 31. decembrim (Ls)
|
Procentu ienākumi |
1 329 |
|
Dividenžu ienākumi |
868 |
|
Komisijas naudas ienākumi |
31 730 |
|
Komisijas naudas izdevumi |
(664) |
|
Neto peļņa no klasificētajiem kā patiesajā vērtībā vērtētajiem finanšu aktīviem un finanšu saistībām ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
21 040 |
|
Ārvalstu valūtas tirdzniecība un pārvērtēšanas peļņa |
702 |
|
Administratīvie izdevumi |
(26 540) |
|
Nolietojums |
(517) |
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu |
(1 073) |
|
Pārskata gada peļņa |
26 875 |
|
Peļņa uz vienu akciju |
0.26875 |
Bilance 2007. gada 31. decembrī (Ls)
|
Aktīvi |
|
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
11 957 |
|
Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā |
106 598 |
|
Debitoru parādi |
13 091 |
|
Pamatlīdzekļi |
957 |
|
Kopā aktīvi |
132 603 |
|
Saistības |
|
|
Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ieņēmumi |
4 794 |
|
Nodokļu saistības |
934 |
|
Kopā saistības |
5 728 |
|
Kapitāls un rezerves |
|
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
100 000 |
|
Pārskata gada nesadalītā peļņa |
26 875 |
|
Kopā kapitāls un rezerves: |
126 875 |
|
Kopā saistības un kapitāls un rezerves |
132 603 |
REVIDENTU ZIŅOJUMS
AS IPS „FINASTA ASSET MANAGEMENT” akcionāriem
Mēs esam veikuši AS IPS „FINASTA ASSET MANAGEMENT” 2007. gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie AS IPS „FINASTA ASSET MANAGEMENT” 2007. gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2008. gada 26. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AS IPS „FINASTA ASSET MANAGEMENT” 2007. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti AS IPS „FINASTA ASSET MANAGEMENT” 2007. gada saīsinātie finanšu pārskati.
Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst AS IPS „FINASTA ASSET MANAGEMENT” 2007. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AS IPS „FINASTA ASSET MANAGEMENT” finansiālo stāvokli 2007. gada 31. decembrī, tās 2007. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar AS IPS „FINASTA ASSET MANAGEMENT” 2007. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.
SIA Potapoviča un Andersone,
zvērinātu revidentu komercsabiedrības
licence Nr.99, vārdā
Kristīne Potapoviča
SIA „Potapoviča un Andersone” rīkotājdirektore
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāta Nr.99
Rīga, Latvija
2008. gada 26. martā
AS IBS “Prudentia”
Gada pārskats par 2007.gadu
Vadības ziņojums
Darbības veids
PRUDENTIA sniedz korporatīvo finanšu konsultatīvos un citus pakalpojumus, kas saistīti ar uzņēmēju un uzņēmējsabiedrību konsultēšanu darījumos, kas saistīti ar uzņēmumu akciju (kapitāla daļu) vai aktīvu pirkšanu, pārdošanu, apvienošanu, sadalīšanu, novērtēšanu, kā arī citus pakalpojumus finanšu un stratēģisko konsultāciju jomā.
Sabiedrības īss darbības apraksts pārskata gadā
2007.gads sabiedrībai ir bijis visumā veiksmīgs. Sabiedrībai, salīdzinot to ar iepriekšējo gadu, ir pieaudzis apgrozījums par 112%, tīrā peļņa par 210%.
Sabiedrība 2007.gadā ir turpinājusi nostiprināt savu vadošo pozīciju korporatīvo finanšu tirgū Latvijā, paplašinājusi klientu bāzi, kas atspoguļojas apgrozījuma pieaugumā. Sabiedrība ir pabeigusi vairākus veiksmīgus darījumus, lielākais no tiem ir AS “Lode” pārdošana finanšu investoriem.
Pārskata gadā Sabiedrība ir pārdevusi visas sev piederošās SIA “KB Invest” kapitāla daļas sakarā ar konkrētā investīciju projekta pabeigšanu.
2007.gadā Sabiedrība ir kļuvusi par starptautisko neatkarīgu investīciju banku apvienības Global M&A biedru, kas ir ļāvis Sabiedrībai paplašināt savu klientu bāzi un nodrošinājis optimālāku informācijas apmaiņu par investīciju iespējām Latvijā un pasaulē.
Arī 2008.gadā sabiedrība plāno nostiprināt savas pozīcijas Latvijā korporatīvo finanšu tirgū, papildus tam līdzdalība Global M&A paver arī daudzas starptautiskas sadarbības iespējas.
2008.gadā Sabiedrība plāno gan apgrozījuma, gan pelņas rādītāju pieaugumu. Tas balstīts uz jau veiktajām iestrādēm 2007.gadā, kā arī prognozēto tirgus pieaugumu kopumā.
Notikumi pēc pārskata gada pēdējas dienas
Būtiski notikumi pēc pārskata gada beigām nav bijuši.
Nākotnes izredzes un turpmākā attīstība
Uzņēmums nav paredzējis darbības veida maiņu, toties tiks paplašināts esošais darbības apjoms tieši korporatīvo pakalpojumu jomā.
Priekšlikumi par uzņēmuma pelņas izlietošanu vai zaudējumu segšanu
Par peļņas izlietošanu akcionāri lems pēc 2007.gada pārskata apstiprināšanas.
|
K.Krastiņš Valdes priekšsēdētājs |
R.Martinsons Valdes loceklis |
A.Lobakovs Valdes loceklis |
2008.gadā 17.martā
Pelņas vai zaudējumu aprēķins par 2007.gadu
|
Piezīmes nr. |
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
Procentu ienākumi |
14 310 |
3190 |
|
|
Procentu izdevumi |
(1759) |
(2024) |
|
|
Dividenžu ienākumi |
1 |
25 100 |
15 172 |
|
Ārvalstu valūtu tirdzniecības un pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi) |
2969 |
(391) |
|
|
Pārējie ienākumi |
2 |
1 023 936 |
482 940 |
|
Pārējie izdevumi |
3 |
(442 438) |
(199 279) |
|
Administratīvie izdevumi |
4 |
(191 746) |
(124 237) |
|
Nolietojums |
5 |
(37 454) |
(49 389) |
|
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķināšanas |
392 918 |
125 982 |
|
|
Uzņēmumu ienākuma nodoklis |
(55 122) |
(18 218) |
|
|
Atliktā uzņēmumu ienākuma ieņēmumi/ (izmaksas) |
6 |
2088 |
1717 |
|
Pārskata gada peļņa |
339 884 |
109 481 |
Pielikums ir neatņemama šo finanšu pārskatu sastāvdaļa.
|
K.Krastiņš Valdes priekšsēdētājs |
R.Martinsons Valdes loceklis |
A.Lobakovs Valdes loceklis |
2008.gadā 17.martā
Bilance 2007.gada 31.decembrī
|
Piezīmes nr. |
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
AKTĪVI |
598 349 |
342 182 |
|
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm |
7 |
461 370 |
121 771 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
58 481 |
||
|
Kredīti un debitoru parādi |
8 |
26 051 |
43 148 |
|
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi |
9 |
34 407 |
23 305 |
|
Pamatlīdzekli |
10 |
51 957 |
61 642 |
|
Nemateriālie aktīvi |
11 |
9390 |
13 266 |
|
Ieguldījumi radniecīgo un asociēto sabiedrību pamatkapitālā |
12 |
15 174 |
17 174 |
|
Pārējie aktīvi |
3395 |
||
|
SAISTĪBAS |
598 349 |
342 182 |
|
|
Nodokļu saistības |
13 |
34247 |
9241 |
|
Atliktā nodokļa saistības |
14 |
3848 |
5936 |
|
Pārējās saistības |
15 |
67 543 |
62 678 |
|
Kapitāls un rezerves |
|||
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
16 |
101 943 |
101 200 |
|
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves |
100 |
100 |
|
|
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa |
50 784 |
53 546 |
|
|
Pārskata gada peļņa |
339 884 |
109 481 |
Pielikums ir neatņemama šo finanšu pārskatu sastāvdaļa.
|
K.Krastiņš Valdes priekšsēdētājs |
R.Martinsons Valdes loceklis |
A.Lobakovs Valdes loceklis |
2008.gadā 17.martā
NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS
A/S IBS “PRUDENTIA” akcionāriem
Ziņojums par finanšu pārskatiem
Mēs esam veikuši pievienotā AS IBS “PRUDENTIA” 2007.gada pārskatā ietverto finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 6. līdz 27.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver 2007.gada 31.decembra bilanci, 2007.gada peļņas vai zaudējumu aprēķinu, kapitāla un rezervju izmaiņu pārskatu un naudas plūsmas pārskatu, kā arī nozīmīgu grāmatvedības uzskaites principu kopsavilkumu un citu paskaidrojošu informāciju pielikumā.
Vadības atbildība par finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par šo finanšu pārskatu sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu saskaņā ar Eiropas Komisijas apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2006.gada 24.februārī apstiprinātajiem noteikumiem nr.46 “Banku, ieguldījumu brokeru sabiedrību un ieguldījumu pārvaldes sabiedrību gada pārskata un konsolidētā gada pārskata sagatavošanas noteikumi”. Šī atbildība ietver tādu iekšējās kontroles izveidošanu, ieviešanu un uzturēšanu, kas nodrošina finanšu pārskatu, kas nesatur ne krāpšanas, ne kļūdu izraisītas būtiskas neatbilstības, sagatavošanu un patiesu atspoguļojumu, piemērotas grāmatvedības politikas izvēli un lietošanu, kā arī apstākļiem atbilstošu grāmatvedības aplēšu sagatavošanu.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem. Mēs veicām revīziju saskaņā ar Latvijā atzītajiem starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāievēro ētikas prasības un jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību.
Revīzija ietver procedūras, kas tiek veiktas, lai iegūtu revīzijas pierādījumus par finanšu pārskatos uzrādītajām summām un atklāto informāciju. Procedūras tiek izvēlētas, pamatojoties uz revidenta profesionālu vērtējumu, ieskaitot krāpšanas vai kļūdu izraisītu būtisku neatbilstību riska novērtējumu finanšu pārskatos. Veicot šo riska novērtējumu, revidents ņem vērā iekšējo kontroli, kas izveidota, lai nodrošinātu finanšu pārskatu sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu, ar mērķi noteikt apstākļiem piemērotas revīzijas procedūras, bet nevis lai izteiktu atzinumu par kontroles efektivitāti. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu vadības izdarīto pieņēmumu pamatotības, kā arī finanšu pārskatos sniegtās informācijas vispārēju izvērtējumu.
Uzskatām, ka mūsu iegūtie revīzijas pierādījumi ir pietiekami un atbilstoši mūsu revīzijas atzinuma izteikšanai.:
Atzinums
Mūsuprāt, iepriekš minētie finanšu pārskati sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par AS IBS “PRUDENTIA” finansiālo stāvokli 2007.gada 31.decembrī, kā arī par tās darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmām 2007.gadā saskaņā ar Eiropas Komisijas apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2006.gada 24.februārī apstiprinātajiem noteikumiem nr.46 “Banku, ieguldījumu brokeru sabiedrību un ieguldījumu pārvaldes sabiedrību gada pārskata un konsolidētā gada pārskata sagatavošanas noteikumi”.
Ziņojums par vadības ziņojuma atbilstību
Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2007.gadu, kas atspoguļots 4.lappusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2007.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.
SIA “Briede, Vīndedze un Meijubers”
zvērinātu revidentu komercsabiedrība, licence nr.29
Niāra Vīndedze
Atbildīgā zvērinātā revidente, sertifikāta nr.114
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2008.gada 17.martā
Naudas plūsmas pārskats par 2007.gadu (pēc tiešās metodes)
|
Piezīmes nr. |
2007 LVL |
2006 LVL |
|
|
1. Pamatdarbības naudas plūsma |
|||
|
1. No klientiem saņemtā nauda |
1 040 517 |
452 508 |
|
|
2. Piegādātājiem izmaksātā nauda |
(544 669) |
(276 990) |
|
|
3. Darbiniekiem izmaksātā nauda |
(33 332) |
(36 524) |
|
|
4. Ieņēmumi no pārējās saimnieciskās darbības |
2964 |
224 |
|
|
5. Procentu ieņēmumi |
14310 |
3115 |
|
|
6. Samaksātie procenti |
(1759) |
(1894) |
|
|
7. Samaksātie nodokli |
(87935) |
(41 372) |
|
|
Pamatdarbības neto naudas plūsma |
390 096 |
99 067 |
|
|
2. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma |
|||
|
i .Pamatlīdzekļu un nemateriālo aktīvu iegāde |
(5661) |
(6656) |
|
|
2. Ieguldījumu iegāde |
(83 161) |
||
|
3. Ieņēmumi no ieguldījumu realizācijas |
58 481 |
98 263 |
|
|
Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma |
52 820 |
8446 |
|
|
3. Finansēšanas darbības naudas plūsma |
|||
|
1. Saņemtā nauda no akciju kapitāla emisijas |
|||
|
2. Saņemtā nauda no aizņēmumiem |
14 456 |
38 290 |
|
|
3. Samaksātā nauda par aizdevumu dzēšanu, izsniegšanu |
(25 208) |
(20 734) |
|
|
4. Izmaksātas dividendes |
(117 665) |
(22 185) |
|
|
5. Saņemtas dividendes |
25 100 |
15 050 |
|
|
Finansēšanas darbības neto naudas plūsma |
(103 317) |
10 421 |
|
|
Naudas un tās ekvivalentu neto pieaugums (samazinājums) |
339 599 |
117 934 |
|
|
Nauda un tās ekvivalenti perioda sākumā: |
121 771 |
3837 |
|
|
Nauda un tās ekvivalenti perioda beigās: |
461 370 |
121 771 |
Pielikums ir neatņemama šī finanšu pārskatu sastāvdaļa.
|
K.Krastiņš Valdes priekšsēdētājs |
R.Martinsons Valdes loceklis |
A.Lobakovs Valdes loceklis |
2008.gadā 17.martā