• Atvērt paplašināto meklēšanu
  • Aizvērt paplašināto meklēšanu
Pievienot parametrus
Dokumenta numurs
Pievienot parametrus
publicēts
pieņemts
stājies spēkā
Pievienot parametrus
Aizvērt paplašināto meklēšanu
RĪKI

Publikācijas atsauce

ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 3.04.2007., Nr. 55 https://www.vestnesis.lv/ta/id/155353

Paraksts pārbaudīts

NĀKAMAIS

Dažādi sludinājumi

Vēl šajā numurā

03.04.2007., Nr. 55

RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.

Darbības pārskati

 

AS IPS “Hansa Fondi” saīsinātais pārskats par 2006. gadu

un neatkarīgo revidentu atzinums

Plāna pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582. Ar pilnu pārskatu par 2006.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).

BILANCES UZ 2006. UN 2005. GADA 31. DECEMBRI

AKTĪVI

2006 LVL

2005 LVL

Prasības pret kredītiestādēm

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

50 987

8 121

Līdz termiņa beigām turēti ieguldījumi

1 050 778

680 000

Kopā prasības pret kredītiestādēm

1 101 765

688 121

Pārējie aktīvi

70 104

48 210

Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi

12 441

14 345

Kopā aktīvi

1 184 310

750 676

SAISTĪBAS

Uzkrājumi

48 659

23 175

Nodokļu saistības

24 291

44 768

Pārējās saistības

6 043

14 910

Kopā saistības

78 993

82 853

Kapitāls un rezerves

Apmaksātais pamatkapitāls

435 000

435 000

Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa / (zaudējumi)

232 823

(21 622)

Pārskata gada peļņa

437 494

254 445

Kopā kapitāls un rezerves

1 105 317

667 823

KOPĀ SAISTĪBAS UN KAPITĀLS UN REZERVES

1 184 310

750 676


PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINI PAR GADIEM,

KAS NOSLĒDZĀS 2006. UN 2005. GADA 31.DECEMBRĪ

2006 LVL

2005 LVL

Procentu ienākumi

28 420

19 886

Komisijas naudas ienākumi

749 792

463 506

Komisijas naudas izdevumi

(36 058)

(22 911)

Ārvalstu valūtu tirdzniecības un pārvērtēšanas zaudējumi (neto)

(787)

(463)

Administratīvie izdevumi

(226 413)

(160 805)

Peļņa pirms nodokļiem

514 954

299 213

Uzņēmuma ienākuma nodoklis

(77 460)

(44 768)

Pārskata gada peļņa

437 494

254 445


NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATI PAR GADIEM,

KAS NOSLĒDZĀS 2006. UN 2005. GADA 31.DECEMBRĪ

2006 LVL

2005 LVL

Naudas plūsma pamatdarbības rezultātā

Peļņa pirms uzņēmuma ienākumu nodokļa aprēķināšanas

514 954

299 213

Izmaiņas:

Aprēķināti procentu ienākumi

(28 277)

(19 886)

Uzkrājumu izmaiņas

5 007

(957)

Nākamo periodu izmaksas

1 326

(1 406)

Kreditoru parādi

8 867

5 876

Debitoru parādi

(21 894)

(33 398)

Noguldījumi kredītiestādēs izmaiņas

(370 778)

(340 000)

Saņemtie procenti

31 598

14 110

Neto naudas plūsmas pieaugums/(samazinājums) no pamatdarbības

140 803

(76 448)

Samaksāts uzņēmumu ienākuma nodoklis

(97 937)

-

Nauda un tās ekvivalenti pārskata gada sākumā

8 121

84 569

Nauda un tās ekvivalenti pārskata gada beigās

50 987

8 121


NEATKARĪGU REVIDENTU ZIŅOJUMS

AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Hansa Fondi” akcionāram:

Ziņojums par finanšu pārskatiem

Mēs esam veikuši pievienotā AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrības „Hansa Fondi” („Sabiedrība”) finanšu pārskata, kas atspoguļots no 9. līdz 26. lappusei, revīziju. Revidētais finanšu pārskats ietver 2006. gada 31. decembra bilanci, peļņas vai zaudējumu aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu un naudas plūsmas pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2006. gada 31. decembrī, kā arī nozīmīgu grāmatvedības uzskaites principu kopsavilkumu un citu paskaidrojošu informāciju pielikumā.

Vadības atbildība par finanšu pārskata sagatavošanu

Vadība ir atbildīga par šī finanšu pārskata sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem, kurus apstiprinājusi Eiropas Savienība, un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas prasībām. Šī atbildība ietver tādu iekšējās kontroles izveidošanu, ieviešanu un uzturēšanu, kas nodrošina finanšu pārskata, kas nesatur ne krāpšanas, ne kļūdu izraisītas būtiskas neatbilstības, sagatavošanu un patiesu atspoguļojumu, piemērotas grāmatvedības politikas izvēli un lietošanu, kā arī apstākļiem atbilstošu grāmatvedības aplēšu sagatavošanu.

Revidenta atbildība

Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju, izsakām par šo finanšu pārskatu. Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums jāievēro ētikas prasības un jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību.

Revīzija ietver procedūras, kas tiek veiktas, lai iegūtu revīzijas pierādījumus par finanšu pārskatā uzrādītajām summām un atklāto informāciju. Procedūras tiek izvēlētas, pamatojoties uz revidenta profesionālu vērtējumu, ieskaitot krāpšanas vai kļūdu izraisītu būtisku neatbilstību riska novērtējumu finanšu pārskatā. Veicot šo riska novērtējumu, revidents ņem vērā iekšējo kontroli, kas izveidota, lai nodrošinātu finanšu pārskata sagatavošanu un tajā sniegtās informācijas patiesu atspoguļošanu, ar mērķi noteikt apstākļiem piemērotas revīzijas procedūras, bet nevis lai izteiktu atzinumu par iekšējās kontroles efektivitāti. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu vadības izdarīto pieņēmumu pamatotības, kā arī finanšu pārskatā sniegtās informācijas vispārēju izvērtējumu.

Uzskatām, ka mūsu iegūtie revīzijas pierādījumi ir pietiekami un atbilstoši mūsu revīzijas atzinuma izteikšanai.

Atzinums

Mūsuprāt iepriekš minētais finanšu pārskats sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, kā arī par tās darbības finanšu rezultātiem un naudas plūsmu par gadu, kas noslēdzās 2006. gada 31. decembrī, saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem, kurus apstiprinājusi Eiropas Savienība, un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas prasībām.

Ziņojums par vadības ziņojuma atbilstību

Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2006. gadu, kas atspoguļots 6. lappusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2006. gada finanšu pārskatā atspoguļoto vēsturisko finanšu informāciju.

Deloitte Audits Latvia SIA

Licence nr. 43

Kenneth Taylor Hansen

Prokūrists

Rīga, Latvija

2007. gada 15. februāris

Inguna Staša

Zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 145


Akciju sabiedrības “BALTIC TRUST BANK”

BILANCE UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

(visas summas uzrādītas tūkstošos latu)

2006. gada 31. decembris

2006. gada 31. decembris

2005. gada 31. decembris

2005. gada 31. decembris

AKTĪVI

Koncerns

Banka

Koncerns

Banka

Kase un prasības pret centrālo banku

33,889

33,889

19,069

19,069

Prasības pret kredītiestādēm

68,797

68,783

92,100

90,535

Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi

2,646

3,017

3,119

3,409

Vērtspapīri ar fiksētu ienākumu

2,337

1,346

2,357

1,934

Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu

205

1,567

753

1,466

Atvasinātie finanšu instrumenti

104

104

9

9

Kredīti

113,253

113,253

88,099

88,002

Pārdošanai pieejami finanšu aktīvi

14,763

14,763

4,804

4,804

Vērtspapīri ar fiksētu ienākumu

14,699

14,699

4,163

4,163

Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu

64

64

641

641

Līdz termiņa beigām turēti ieguldījumi

5,933

5,933

8,535

8,535

Līdzdalība radniecīgo sabiedrību kapitālā

-

154

-

5,858

Nemateriāli ieguldījumi

884

882

1,334

1,119

Pamatlīdzekļi

7,675

7,675

6,404

6,395

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

160

158

727

118

Citi aktīvi

1,054

1,054

1,881

474

Kopā aktīvi

249,054

249,561

226,072

228,318

BILANCE UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI 2006. GADA 31. DECEMBRĪ

(visas summas uzrādītas tūkstošos latu)

2006. gada 31. decembris

2006. gada 31. decembris

2005. gada 31. decembris

2005. gada 31. decembris

PASĪVI

Koncerns

Banka

Koncerns

Banka

Saistības pret kredītiestādēm, t. sk.:

23,612

23,612

27,487

27,487

Tirdzniecības nolūkā turētas finanšu saistības

29

29

4

4

Atvasinātie finanšu instrumenti

29

29

4

4

Amortizētajā iegādes vērtībā vērtētās finanšu saistības

191,202

191,690

181,483

183,933

Noguldījumi

174,117

174,381

164,867

167,147

Emitētie parāda vērtspapīri

14,932

15,038

11,616

11,786

Pakārtotās saistības

2,153

2,271

5,000

5,000

Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi

771

765

493

489

Nodokļu saistības

1,032

1,032

410

410

Pārējās saistības

848

848

640

458

Kopā pasīvi

217,494

217,976

210,517

212,781

KAPITĀLS UN REZERVES

Apmaksātas pamatkapitāls

15,601

15,601

8,601

8,601

Akciju emisijas uzcenojums

7,272

7,272

1,672

1,672

Rezerves kapitāls

2,815

2,815

1,194

1,194

Pamatlīdzekļu pārvērtēšanas rezerve

1,661

1,661

266

266

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas rezerve

-

-

(7)

-

Pārdošanai pieejamo finanšu aktīvu pārvērtēšanas rezerve

(417)

(417)

3

3

Nesadalītā peļņa

1,807

1,801

1,307

1,295

Pārskata gada peļņa

2,821

2,852

2,500

2,506

Mazākumakcionāru daļa

-

-

19

-

Kapitāls un rezerves kopā

31,560

31,585

15,555

15,537

Kopā saistības, kapitāls un rezerves

249,054

249,561

226,072

228,318

ĀRPUSBILANCES POSTEŅI

Garantijas

5,116

Pārējās ārpusbilances saistības

5,045

Finanšu pārskatus, no kuriem ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, ir apstiprinājusi Bankas vadība, kuras vārdā 2007. gada 14. martā tos ir parakstījuši:

Padomes priekšsēdētājs Niels Aall

Valdes locekle Ieva Rācenāja

Tiek publicēti saīsinātie finanšu pārskati, pilnie finanšu pārskati ir brīvi pieejami bankā.


Revidentu ziņojums akciju sabiedrības “BALTIC TRUST BANK” akcionāriem

Esam veikuši akciju sabiedrības “BALTIC TRUST BANK” (Banka) nekonsolidēto finanšu pārskatu par gadu, kas beidzās 2006. gada 31. decembrī, un akciju sabiedrības “BALTIC TRUST BANK” un tās meitas uzņēmumu (kopā “Koncerns”) konsolidēto finanšu pārskatu par gadu, kas beidzās 2006. gada 31. decembrī, pēc kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2007. gada 14. martā mēs izteicām atzinumu, ka finanšu pārskati, pēc kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, visos būtiskajos aspektos sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Bankas un Koncerna finansiālo stāvokli 2006. gada 31. decembrī, kā arī par to darbības rezultātiem un naudas plūsmām gadā, kas beidzas 2006. gada 31. decembrī, saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.

Pēc mūsu domām, saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst finanšu pārskatiem, pēc kuriem tie sagatavoti un par kuriem mēs izteicām atzinumu.

Lai gūtu pilnīgu priekšstatu par Bankas un Koncerna finansiālo stāvokli, to darbības rezultātiem pārskata gadā un izpratni par mūsu veiktās revīzijas apjomu, saīsinātie finanšu pārskati jālasa kopā ar finanšu pārskatiem, pēc kuriem tie tika sagatavoti, un mūsu atzinumu, kas izteikts par šiem finanšu pārskatiem.


Patrick Querubin KPMG Baltics SIA Licence nr. 55

Inga Lipšāne Zvērināta revidente Sertifikāts nr. 112

Rīga, Latvijā 2007. gada 14. martā

Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.

ATSAUKSMĒM

ATSAUKSMĒM

Lūdzu ievadiet atsauksmes tekstu!