ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 9.06.2006., Nr. 90 https://www.vestnesis.lv/ta/id/137092
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Darbības pārskati
BILANCE
|
AKTĪVI |
31.12.2005. (latos) |
31.12.2004. (latos) |
|
FONDU AKTĪVI |
||
|
ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI |
12 603 702 |
5 681 452 |
|
Fondu ieguldījumi vērtspapīros |
12 603 702 |
5 681 452 |
|
APGROZĀMIE LĪDZEKĻI |
23 741 796 |
18 986 835 |
|
Norēķini par prasībām (debitori) |
2 886 356 |
2 370 284 |
|
Tirgus dalībnieku saistības pret fondiem |
2 886 292 |
2 370 220 |
|
Norēķini ar administratoriem par garantēto atlīdzību izmaksām |
64 |
64 |
|
Fondu ieguldījumi vērtspapīros |
20 855 227 |
16 616 395 |
|
Naudas līdzekļi |
213 |
156 |
|
FONDU AKTĪVI KOPĀ |
36 345 498 |
24 668 287 |
|
KOMISIJAS AKTĪVI |
||
|
ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI |
105 548 |
171 491 |
|
Nemateriālie ieguldījumi |
36 743 |
55 026 |
|
Pamatlīdzekļi |
61 620 |
98 942 |
|
Kapitālieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos |
6 949 |
17 287 |
|
Avansa maksājumi par ilgtermiņa ieguldījumiem |
236 |
236 |
|
APGROZĀMIE LĪDZEKĻI |
1 791 950 |
1 243 700 |
|
Krājumi |
106 |
942 |
|
Norēķini par prasībām (debitori) |
612 434 |
403 136 |
|
Tirgus dalībnieku saistības pret Komisiju |
600 063 |
400 445 |
|
Norēķini par pārējām prasībām |
11 835 |
2 287 |
|
Norēķini par prasībām pret personālu |
536 |
404 |
|
Nākamo periodu izdevumi |
10 860 |
12 498 |
|
Naudas līdzekļi |
1 168 550 |
827 124 |
|
KOMISIJAS AKTĪVI KOPĀ |
1 897 498 |
1 415 191 |
|
AKTĪVI KOPĀ |
38 242 996 |
26 083 478 |
|
PASĪVI |
31.12.2005. (latos) |
31.12.2004. (latos) |
|
FONDU PASĪVI |
||
|
PAŠU KAPITĀLS |
36 345 498 |
24 668 287 |
|
Fondu tīrie finansiālie aktīvi (izpildes rezultāts) |
36 345 498 |
24 668 287 |
|
FONDU PASĪVI KOPĀ |
36 345 498 |
24 668 287 |
|
KOMISIJAS PASĪVI |
||
|
PAŠU KAPITĀLS |
1 756 236 |
1 288 907 |
|
Komisijas tīrie aktīvi (izpildes rezultāts) |
1 756 236 |
1 288 907 |
|
UZKRĀJUMI |
123 929 |
113 595 |
|
Uzkrājumi atvaļinājumiem |
123 929 |
113 595 |
|
KREDITORI |
17 333 |
12 689 |
|
Norēķini ar piegādātājiem |
16 818 |
12 689 |
|
Norēķini par nodokļiem |
515 |
- |
|
KOMISIJAS PASĪVI KOPĀ |
1 897 498 |
1 415 191 |
|
PASĪVI KOPĀ |
38 242 996 |
26 083 478 |
2006. gada 25. maijā Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētājs Uldis Cērps
Finanšu daļas vadītāja Rita Vanaga
REVIDENTU ZIŅOJUMS
Latvijas Republikas Saeimai
Mēs esam veikuši Finanšu un kapitāla tirgus komisijas (turpmāk tekstā – Komisija) 2005. gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota Komisijas 2005. gada 31. decembra bilance, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem Revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 31. marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par Komisijas 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavota Komisijas 2005. gada 31.decembra bilance.
Mūsuprāt, iepriekš minētā Komisijas 2005. gada 31. decembra bilance visos būtiskos aspektos atbilst finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties tā ir sagatavota.
Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par Komisijas finansiālo stāvokli 2005. gada 31.decembrī, tās 2005. gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētā Komisijas 2005. gada 31.decembra bilance būtu jāizvērtē kopā ar finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties tā sagatavota, un mūsu revidentu ziņojumu.
SIA “Ernst & Young Baltic”, licence nr.17
Diāna Krišjāne, personas kods: 2508XX-XXXXX
Valdes priekšsēdētāja
LR zvērināta revidente
Sertifikāts nr.124
Rīgā 2006.gada 25.maijā
AAS “ Nordens AS” saīsinātais 2005.gada pārskats un pilns revidentu ziņojums
Bilance
|
Aktīvi |
31.12.2005. LVL |
12.31.2004. LVL |
|
Ieguldījumi |
||
|
Līdzdalībā pamatkapitālā asociētājas sabiedrības |
90 000 |
90 000 |
|
Citi aizdevumi |
45 000 |
40 000 |
|
Termiņnoguldījumi kredītiestādes |
530 000 |
530 000 |
|
Debitori |
361506 |
273300 |
|
Pārējie aktīvi |
1691262 |
1738409 |
|
Uzkrātie ienākumi un nākamo periodu izdevumi |
55 494 |
55 528 |
|
Kopā aktīvi |
2773262 |
2727237 |
|
Pasīvi |
||
|
Kapitāls un rezerves |
2111914 |
2116917 |
|
Pakārtotas saistības |
100 000 |
|
|
Tehniskās rezerves |
247058 |
287875 |
|
Uzkrājumi |
8199 |
6142 |
|
Kreditori |
265441 |
283891 |
|
Uzkrātie izdevumi un nākamo periodu ienākumi |
40650 |
32412 |
|
Kopā pasīvi |
2773262 |
2727237 |
Peļņas vai zaudējumu aprēķins
|
Pozīcijas nosaukums |
2005. gads |
2004. gads |
|
Bruto parakstītās prēmijas |
1052811 |
2718636 |
|
Pārapdrošinātāja daļa |
-710766 |
-2368488 |
|
Izmaiņas nenopelnīto prēmiju rezervēs |
-26428 |
-55476 |
|
No netehniskā rezultāta pārnestais ieguldījumu darbības rezultāts |
11200 |
|
|
Citi tehniskie ienākumi |
14184 |
13201 |
|
Piekritušās atlīdzību prasības , neto |
-181468 |
-183575 |
|
Izmaiņas citas tehniskākas rezerves |
86909 |
196098 |
|
Neto darbības izdevumi |
-235839 |
-286495 |
|
Tehniskais rezultāts |
10603 |
94487 |
|
Ieguldījumu darbības ienākumi |
56090 |
21614 |
|
Uz tehnisko rezultātu pārnestais ieguldījumu darbības rezultāts |
-11200 |
|
|
Citi ienākumi |
46949 |
2158 |
|
Ārkārtas izdevumi |
-1618 |
|
|
Pārskata perioda peļņa pirms nodokļu samaksas |
100824 |
118259 |
|
Uzņēmuma ienākuma nodoklis |
-16747 |
19281 |
|
Pārskata perioda peļņa |
84077 |
98978 |
Revidentu ziņojums
Par apdrošināšanas akciju sabiedrības “ Nordens AS “ 2005. gada pārskatu
AAS “ Nordens AS” akcionāriem
Mēs esam veikuši AAS “Nordens AS” 2005. gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 6. līdz 48. lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver AAS “Nordens AS” 2005. gada 31. decembra bilanci, 2005.gada peļņas vai zaudējumu aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu pārskatu, naudas plūsmas pārskatu un pārskata pielikumu. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga AAS “Nordens AS” vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par šiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz veikto revīziju.
Revīzija ir veikta saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka revīzija ir jāplāno un jāveic tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību par to, ka sabiedrības finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību. Revīzija ietver finanšu pārskatos norādīto summu un skaidrojumu pamatojuma pārbaudi izlases veidā. Revīzija ietver arī lietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu sabiedrības vadības izdarīto pieņēmumu, kā arī kopējās finanšu pārskatu izklāsta formas izvērtējumu. Uzskatām, ka veikta revīzija dod pietiekamu pamatojumu atzinuma izteikšanai.
Mūsuprāt, iepriekš minētie sabiedrības finanšu pārskati par 2005. gadu sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par AAS “Nordens AS” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī , tās darbības rezultātiem un naudas plūsmu 2005. gadā un atbilst Finanšu un kapitāla tirgus komisijas noteikumu “Apdrošināšanas akciju sabiedrību, savstarpējās apdrošināšanas kooperatīvo biedrību un nedalībvalstu apdrošinātāju filiāļu gada pārskata un konsolidētā gada pārskata sagatavošanas noteikumi” prasībām.
Esam iepazinušies ar AAS “Nordens AS” vadības ziņojumu par 2005. gadu, kas pievienots gada pārskatam no 4. līdz 5. lappusei, un neatklājām neatbilstības starp šajā vadības ziņojuma un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto informāciju.
SIA “Revīzija LĀ”
Komercsabiedrības licence nr .78
Valdes locekle
Zvērināta revidente
Sertifikāts nr. 117
Līvija Āķe
Rīgā 2006. gada 8.maijā