Darbības pārskati

As “Reģionālās investīciju bankas” finanšu pārskats par gadu, kas noslēdzās 2005.gada 31.decembrī

Revidentu ziņojums

Mēs esam veikuši AS “Reģionālā Investīciju banka” 2005.gada finanšu pārskata no 7. līdz 31.lappusei revīziju. Revidētais finanšu pārskats ietver AS “Reģionālā Investīciju banka” bilanci 2005.gada 31.decembrī, 2005.gada peļņas un zaudējumu aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu pārskatu, naudas plūsmas pārskatu un pielikumu. Par šo finanšu pārskatu ir atbildīga AS “Reģionālā Investīciju banka” vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par šo finanšu pārskatu, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju.

Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija ar mērķi iegūt pietiekamu pārliecību, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību. Revīzija ietver finanšu pārskatā norādīto summu un skaidrojumu pamatojuma pārbaudi izlases veidā. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu Bankas vadības izdarīto pieņēmumu, kā arī kopējās finanšu pārskata izklāsta formas izvērtējumu. Mēs izlasījām vadības ziņojumu 3.lappusē un neatklājām būtiskas neatbilstības starp vadības ziņojumu un revidēto finanšu pārskatu. Mēs uzskatām, ka mūsu veiktā revīzija dod pietiekamu pamatojumu mūsu atzinumam.

Mūsuprāt, iepriekš minētais finanšu pārskats sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par AS “Reģionālā Investīciju banka” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tās darbības rezultātiem un naudas plūsmu 2005.gadā saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.

PricewaterhouseCoopers SIA

Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše

Zvērināts revidents

Sertifikāts nr.116

Valdes loceklis

2006.gada 27.martā

Peļņas un zaudējumu aprēķins par 2005.gadu

	Pielikums	2005	2004
		LVL	LVL
Procentu ienākumi	4	1,931,852	687,879
Procentu izdevumi	4	(397,627)	(172,382)
Neto procentu ienākumi	4	1,534,225	515,497
Komisijas naudas ienākumi	5	691,437	432,601
Komisijas naudas izdevumi	5	(210,606)	(85,322)
Neto komisijas naudas ienākumi	5	480,831	347,279
Neto peļņa no darījumiem ar vērtspapīriem un ārvalstu valūtu	6	273,959	10,335
Citi pamatdarbības ienākumi		3,272	3,413
Izdevumi uzkrājumiem kredītu un avansu vērtības samazinājumam	11	(35,314)	(14,007)
Vispārējie administratīvie izdevumi	7	(1,026,454)	(563,835)
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu amortizācija / nolietojums	13, 14	(51,311)	(43,098)
Citi pamatdarbības izdevumi		(23,646)	–
Peļņa pirms uzņēmuma ienākuma nodokļa		1,155,562	255,584
Uzņēmuma ienākuma nodoklis	8	(175,257)	(33,800)
Pārskata gada peļņa		980,305	221,784

Bilance un ārpusbilances posteņi 2005.gada 31.decembrī

	Pielikums	31.12.2005.	31.12.2004.
		LVL	LVL
Aktīvi
Kase un prasības uz pieprasījumu pret Latvijas Banku	9	2,736,578	697,983
Prasības pret kredītiestādēm	10	6,561,755	3,336,975
Kredīti un avansi	11	18,631,849	6,098,320
Finanšu aktīvi pēc patiesās vērtības ar pārvērtēšanu peļņā vai zaudējumos	12	3,854,402	4,688,863
Nemateriālie aktīvi	13	62,099	63,052
Pamatlīdzekļi	14	114,187	90,043
Atliktā nodokļa aktīvs	20	–	5,177
Pārējie aktīvi		7,425	35,088
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	15	133,698	164,008
Kopā aktīvi		32,101,993	15,179,509
Pasīvi
Saistības pret citām kredītiestādēm	16	1,423,200	616,000
Noguldījumi	17	25,313,922	10,419,641
Pārējās saistības	18	73,128	11,656
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi	19	176,580	91,936
Uzņēmumu ienākuma nodoklis	29	108,230	20,948
Atliktā nodokļa saistības	20	7,300	-
Kopā saistības		27,102,360	11,160,181
Kapitāls un rezerves
Pamatkapitāls	21	3,300,000	3,300,000
Nesadalītā peļņa		719,328	497,544
Pārskata gada peļņa		980,305	221,784
Kopā kapitāls un rezerves		4,999,633	4,019,328
Kopā pasīvi		32,101,993	15,179,509
Ārpusbilances posteņi
Iespējamās saistības	22	32,580	97,580
Ārpusbilances saistības pret klientiem	22	5,046,993	1,578,662
Aktīvi pārvaldīšanā	22	20,813,062	26,642,769

Finanšu pārskatus ir apstiprinājusi bankas padome un valde, kuru vārdā to parakstījuši:

Haralds Āboliņš

Valdes priekšsēdētājs

Prezidents

Dmitrijs Bekkers

Padomes priekšsēdētājs

Rīgā 2006.gada 27.martā

Tiek publicēts saīsināts gada pārskats, bet pilns gada pārskats brīvi pieejams

kredītiestādē Rīgā, J.Alunāna ielā 2.

AAS BALTA un Koncerna saīsinātais finanšu pārskats

	Koncerns	Apdrošināšanas sabiedrība	Koncerns	Apdrošināšanas sabiedrība
(LVL)	2005	2005	2004	2004
Nopelnītās prēmijas
Bruto parakstītās prēmijas	34 380 165	32 639 508	29 794 969	27 566 844
Prēmijas pārapdrošināšanai	-1 302 140	-1 277 698	-1 395 812	-1 376 634
Neto izmaiņas nenopelnīto prēmiju rezervēs	-3 916 397	-3 912 439	-1 444 904	-1 441 016
Kopā nopelnītās prēmijas	29 161 628	27 449 371	26 954 253	24 749 194
No netehniskā rezultāta pārnestais investīciju rezultāts	-	1 826 920	-	483 771
Citi tehniskie ienākumi	302 255	381 321	89 481	195 419
Apdrošināšanas atlīdzības, neto	-15 655 297	-15 232 321	-13 843 402	-12 141 106
Neto izmaiņas dzīvības apdrošināšanas tehniskās rezervēs	-1 601 516	-	-134 139	-
Saimnieciskās darbības izdevumi, neto	-13 080 126	-12 491 074	-12 494 099	-11 689 638
Citi tehniskie izdevumi	-228 026	-228 026	-91 709	-91 709
Izmaiņas izlīdzināšanas rezervēs	20 000	20 000	-	-
Tehniskais rezultāts	-1 081 082	1 726 191	480 385	1 505 931
Investīciju rezultāts	3 927 415	3 050 372	1 343 309	817 727
Uz tehnisko rezultātu pārnestais investīciju rezultāts	-	-1 826 920	-	-483 771
Citi ieņēmumi/ izdevumi, neto	59 683	52 771	24 775	27 814
Peļņa pirms nodokļiem	2 906 016	3 002 414	1 848 469	1 867 701
Nodokļi	-334 836	-431 234	-345 625	-364 857
Peļņa pēc nodokļiem	2 571 180	2 571 180	1 502 844	1 502 844
Mazākuma daļa zaudējumos/peļņā	-	-	-	-
Pārskata gada peļņa	2 571 180	2 571 180	1 502 844	1 502 844

AAS Balta un Koncerna pilna apjoma finanšu pārskati ir pieejami AAS Balta reģistrētajā birojā Raunas ielā 10/12.

J. Abāšins, prezidents

M. Stjade, galvenais grāmatvedis

AAS BLATA un Koncerna saīsinātais finanšu pārskats

	Koncerns	Apdrošināšanas sabiedrība	Koncerns	Apdrošināšanas sabiedrība
AKTĪVI (LVL)	31.12.2005.	31.12.2005.	31.12.2004.	31.12.2004.
Nemateriālie aktīvi	2 175 462	2 175 462	1 942 916	1 786 586
Investīcijas meitas uzņēmumos	-	-	-	2 743 239
Citas investīcijas	25 827 369	25 827 369	24 997 487	18 721 979
Nauda bankā un kasē	1 142 724	1 142 724	1 405 564	923 690
Apdrošināšanas debitori	5 742 399	5 742 399	5 005 874	4 263 487
Citi debitori	241 694	241 694	475 449	425 529
Pamatlīdzekļi, citi aktīvi	1 533 435	1 533 435	1 578 915	1 471 323
Uzkrātie ieņēmumi un atliktie maksājumi	2 700 446	2 700 446	2 060 723	1 863 651
Kopā aktīvi	39 363 529	39 363 529	37 466 928	32 199 484
PASĪVI (LVL)
Kapitāls un rezerves
Akciju kapitāls	4 652 067	4 652 067	4 652 067	4 652 067
Akciju emisijas uzcenojums	1 121 332	1 121 332	1 121 332	1 121 332
Kapitāla rezerves	3 062 205	3 062 205	3 062 205	3 062 205
Iepriekšējo periodu nesadalītā peļņa	2 761 458	2 761 458	2 002 943	2 002 943
Pārskata gada nesadalītā peļņa	2 571 180	2 571 180	1 502 844	1 502 844
Kopā pašu kapitāls	14 168 242	14 168 242	12 341 391	12 341 391
Mazākuma interese	-	-	-	-
Tehniskās rezerves	21 156 871	21 156 872	21 366 795	16 643 631
Uzkrājumi	688 971	688 971	636 612	604 883
Kreditori	3 012 568	3 012 567	2 850 017	2 338 965
Uzkrātie izdevumi un saņemtā priekšapmaksa	336 877	336 877	272 113	270 614
Kopā pasīvi	39 363 529	39 363 529	37 466 928	32 199 484

AAS Balta un Koncerna pilna apjoma finanšu pārskati ir pieejami AAS Balta reģistrētajā birojā Raunas ielā 10/12.

J. Abāšins, prezidents

M. Stjade, galvenais grāmatvedis

Revidentu ziņojums AAS Balta akcionāriem

Mēs esam veikuši AAS Balta un tās meitas uzņēmuma (Koncerns) konsolidēto 2005. gada finanšu pārskatu un AAS Balta (Sabiedrība) 2005. gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ticis sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, revīziju atbilstoši Starptautiskajiem Revīzijas Standartiem. Mūsu 2005. gada 16. marta ziņojumos mēs sniedzām atzinumus bez iebildēm par pilna apjoma Koncerna un Sabiedrības 2005. gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ticis sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Mēs uzskatām, ka klāt pievienotais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskākajos aspektos ir atbilstošs pilna apjoma Koncerna un Sabiedrības finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ticis sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Koncerna un Sabiedrības finansiālo stāvokli un to darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātais finanšu pārskats būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma Koncerna un Sabiedrības finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ticis sagatavots saīsinātais finanšu pārskats, kā arī mūsu ziņojumiem par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA

Komercsabiedrības licence nr. 5

Juris Lapše

Zvērināts revidents

Sertifikāts nr. 116

Valdes loceklis

2006. gada 4. aprīlī

Rīga

 

IEGULDĪJUMU PĀRVALDES AKCIJU SABIEDRĪBA “PAREX ASSET MANAGEMENT”

(vienotais reģistrācijas numurs 40003577500)

Saīsinātais 2005. gada pārskats (4. finanšu gads)

Revidentu ziņojums

IPAS “Parex Asset Management” akcionāram

Mēs esam veikuši IPAS “Parex Asset Management” 2005.gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais IPAS “Parex Asset Management” 2005.gada finanšu pārskats, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 6.aprīļa revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par IPAS “Parex Asset Management” 2005.gada finanšu pārskata, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais IPAS “Parex Asset Management” 2005.gada finanšu pārskats.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst IPAS “Parex Asset Management” 2005.gada finanšu pārskatam, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par IPAS “Parex Asset Management” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar IPAS “Parex Asset Management” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuru pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”. Licence Nr. 17

Diāna Krišjāne

Personas kods 2508XX-XXXXX

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīga, 2006.gada 18.aprīlis

AKCIJU SABIEDRĪBA “PAREX ASSET MANAGEMENT”

(VIENOTAIS REĢISTRĀCIJAS NUMURS 40003577498)

Saīsinātais PĀRSKATS par periodu no 2005.gada 1.janvāra

līdz 2005.gada 30.novembrim (reorganizācijas datums) (4. finanšu gads)

Revidentu ziņojums

AS “Parex Asset Management” akcionāram

Mēs esam veikuši AS “Parex Asset Management” finanšu pārskata par periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 30.novembrim, uz kuru pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS “Parex Asset Management” finanšu pārskats par periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 30.novembrim, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 31.marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par AS “Parex Asset Management” finanšu pārskata par periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 30.novembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais AS “Parex Asset Management” finanšu pārskats par periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 30.novembrim.

Mūsuprāt, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats visos būtiskos aspektos atbilst AS “Parex Asset Management” finanšu pārskatam par periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 30.novembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots saīsinātais finanšu pārskats.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par AS “Parex Asset Management” finansiālo stāvokli 2005.gada 30.novembrī, tās darbības rezultātiem par periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 30.novembrim un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētais saīsinātais finanšu pārskats būtu jāizvērtē kopā ar AS “Parex Asset Management” finanšu pārskatu par periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 30.novembrim, uz kura pamatojoties ir sagatavots šis saīsinātais finanšu pārskats, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Personas kods 2508XX-XXXXX

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīga, 2006. gada 18. aprīlis

“PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns”

2005.gada pārskats

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

	31.12.2005.	31.12.2004.
Aktīvi
Finanšu ieguldījumi	11,333,173	4,967,620
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	14,603	251,023
Kopā aktīvi	11,347,776	5,218,643
Saistības
Atvasinātie līgumi	(15,268)	(6,828)
Uzkrātie izdevumi	(9,406)	(4,151)
Kopā saistības	(24,674)	(10,979)
Neto aktīvi	11,323,102	5,207,664

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2005	2004
Ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	124,919	47,533
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	154,335	85,262
Dividendes	12,870	4,958
Kopā ienākumi	292,124	137,753
Izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(69,641)	(26,611)
Atlīdzība turētājbankai	(10,679)	(4,392)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(780)	(318)
Kopā izdevumi	(81,100)	(31,321)
Ieguldījumu vērtības palielinājums
Pārskata perioda ienākumi no ieguldījumu pārdošanas	1,553,064	639,156
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu iegādes vērtība	(1,559,157)	(630,712)
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa/(zaudējumi)	(6,093)	8,444
Pārdoto ieguldījumu vērtības samazinājums, kas atzīts iepriekšējos pārskata periodos	(5,186)	(1,693)
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)	(11,279)	6,751
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	470,664	90,004
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums	459,385	96,755
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	30,575	32,319
Nodokļi	(667)	(193)
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums	700,317	235,313
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
	2005	2004
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	5,207,664	1,614,678
Neto aktīvu pieaugums	700,317	235,313
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	6,644,730	3,548,420
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas	(1,229,609)	(190,747)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	6,115,438	3,592,986
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	11,323,102	5,207,664
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	4,562,554	1,510,242
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	9,112,916	4,562,554
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.1413925	1.0691515
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.2425334	1.1413925

Revidentu ziņojums

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna

“PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” dalībniekiem

Mēs esam veikuši valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” (turpmāk tekstā – Plāns) 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie Plāna 2005.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 29.marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie Plāna 2005.gada finanšu pārskati.

Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst Plāna 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “PAREX AKTĪVAIS pensiju plāns” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tā 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Personas kods 2508XX-XXXXX

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2006. gada 18. aprīlī

“PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns”

2005. gada pārskats

Aktīvu un saistību pārskats (Ls)

	31.12.2005.	31.12.2004.
Aktīvi
Finanšu ieguldījumi	2,129,688	1,064,585
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm	11,167	44,223
Kopā aktīvi	2,140,855	1,108,808
Saistības
Atvasinātie līgumi	(792)	(1,366)
Uzkrātie izdevumi	(1,515)	(767)
Kopā saistības	(2,307)	(2,133)
Neto aktīvi	2,138,548	1,106,675

Ienākumu un izdevumu pārskats (Ls)

	2005	2004
Ienākumi
Procentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm	29,282	11,549
Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem	38,421	20,713
Kopā ienākumi	67,703	32,262
Izdevumi
Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam	(11,471)	(5,039)
Atlīdzība turētājbankai	(2,298)	(1,136)
Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi	(158)	(70)
Kopā izdevumi	(13,927)	(6,245)
Ieguldījumu vērtības palielinājums
Pārskata perioda ienākumi no ieguldījumu pārdošanas	487,800	155,139
Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu iegādes vērtība	(487,500)	(153,850)
Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa	300	1,289
Pārdoto ieguldījumu vērtības samazinājums, kas atzīts iepriekšējos pārskata periodos	349	32
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	649	1,321
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums	16,287	9,629
Kopā ieguldījumu vērtības palielinājums	16,936	10,950
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa	5,171	2,134
Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu palielinājums	75,883	39,101
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
	2005	2004
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā	1,106,675	384,031
Neto aktīvu pieaugums	75,883	39,101
No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas	1,244,830	749,081
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās naudas summas	(288,840)	(65,538)
Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā	1,031,873	722,644
Neto aktīvi pārskata perioda beigās	2,138,548	1,106,675
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā	994,668	362,228
Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās	1,830,322	994,668
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā	1.1126076	1.0601935
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās	1.1683998	1.1126076

Revidentu ziņojums

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna

“PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” dalībniekiem

Mēs esam veikuši valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” (turpmāk tekstā – Plāns) 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie Plāna 2005.gada finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 29.marta revidentu ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie Plāna 2005.gada finanšu pārskati.

Mūsuprāt, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst Plāna 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai iegūtu pilnīgāku priekšstatu par valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “PAREX UNIVERSĀLAIS pensiju plāns” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tās 2005.gada darbības rezultātiem un mūsu veiktās revīzijas darba apjomu, iepriekš minētie saīsinātie finanšu pārskati būtu jāizvērtē kopā ar Plāna 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem pamatojoties ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, un attiecīgo mūsu revidentu ziņojumu.

SIA “Ernst & Young Baltic”

Licence nr. 17

Diāna Krišjāne

Personas kods 2508XX-XXXXX

Valdes priekšsēdētāja

LR zvērināta revidente

Sertifikāts nr. 124

Rīgā 2006. gada 18. aprīlī

SIA “IBS Prudentia”, reģ.nr.40003448093, Ausekļa iela 1, Rīga, LV-1010

Saīsinātais finanšu pārskats par gadu, kas noslēdzās 2005.gada 31.decembrī

Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2005.gadu

	Piezīmes nr.	2005 LVL	2004 LVL
Procentu ienākumi		158	665
Procentu izdevumi		(2275) (586)
Finanšu instrumentu un ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa/(zaudējumi)		1003	(1666)
Pārējie parastie ienākumi	1	364 351	412 799
Administratīvie izdevumi	2	(118 665)	(77 336)
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu nolietojums un to vērtības korekcijas	3	(48 590)	(31 277)
Pārējie parastie izdevumi	4	(213 844)	(207 193)
Līdzdalības saistīto un radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā peļņa/ zaudējumi	5	21 462	692
Parastās darbības peļņa		3 600	96 098
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķināšanas		3 600	96 098
Uzņēmumu ienākuma nodoklis			(9013)
Atliktā uzņēmumu ienākuma ieņēmumi/(izmaksas)	6	2569	(10 221)
Pārskata gada peļņa		6 169	76 864

 

Bilance 2005.gada 31.decembrī

AKTĪVI	Piezīmes Nr.	2005 LVL	2004 LVL
AKTĪVI		247 475	284 345
Nauda kasē			1860
Prasības pret kredītiestādēm	7	4 020	12 949
Prasības pret pārējiem klientiem	8	76 639	114 826
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu	9	5015	5015
Līdzdalība saistīto sabiedrību pamatkapitālā	9	5 716	5716
Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā	9	5000	1000
Nemateriālie aktīvi	10	15 227
Pamatlīdzekļi	11	98 844	127 691
Pārējie aktīvi	12	29 737	700
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi	13	7 277	14 588
SAISTĪBAS		247 475	284 345
Saistības pret kredītiestādēm	14	1 730	4 168
Uzkrājumi parādiem un saistībām		7 652	10 221
Pārējās saistības	15	54 897	92 929
Kapitāls un rezerves
Pamatkapitāls	16	100 000	100 000
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves		100	100
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa		76 927	755
Pārskata gada peļņa		6 169	76 172

J.Lielcepure Valdes priekšsēdētājs

Ģ.Rungainis Valdes loceklis

J.Eizentāls  Valdes loceklis

2006.gada 20.martā

Ar pilnu 2005.gada pārskatu var iepazīties LR Uzņēmumu reģistrā.

REVIDENTU ZIŅOJUMS

SIA IBS “PRUDENTIA” dalībniekiem

Mēs esam veikuši SIA IBS “PRUDENTIA”, reģ.nr.40003448093, 2005.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 6. līdz 27.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver SIA IBS “PRUDENTIA” 2005.gada 31.decembra bilanci, 2005.gada peļņas vai zaudējumu aprēķinu, naudas plūsmas pārskatu, kapitāla un rezervju pārskatu un pielikumu. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga SIA IBS “PRUDENTIA” vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz mūsu veikto revīziju.

Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos norādīto summu un citas finanšu pārskatos ietvertās informācijas pamatojuma pārbaudi izlases veidā. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un nozīmīgu uzņēmuma vadības izdarīto pieņēmumu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Uzskatām, ka veiktā revīzija ir devusi pietiekamu pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.

Mūsuprāt, iepriekš minētie finanšu pārskati sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par SIA IBS “PRUDENTIA” finansiālo stāvokli 2005.gada 31.decembrī, tās darbības rezultātiem un naudas plūsmu 2005.gadā saskaņā ar FKTK 2004.gada 30.aprīlī apstiprinātajiem “Ieguldījumu brokeru sabiedrību gada pārskatu sagatavošanas noteikumiem” un Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem

Niāra Vīndedze

Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.114

SIA “Briede, Vīndedze un Meijubers” valdes locekle

Komercsabiedrības licence nr.29

Rīgā 2006.gada 20.martā