• Atvērt paplašināto meklēšanu
  • Aizvērt paplašināto meklēšanu
Pievienot parametrus
Dokumenta numurs
Pievienot parametrus
publicēts
pieņemts
stājies spēkā
Pievienot parametrus
Aizvērt paplašināto meklēšanu
RĪKI

Publikācijas atsauce

ATSAUCĒ IETVERT:
Darbības pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 11.04.2006., Nr. 58 https://www.vestnesis.lv/ta/id/132568

Paraksts pārbaudīts

NĀKAMAIS

Dažādi sludinājumi

Vēl šajā numurā

11.04.2006., Nr. 58

RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.

Darbības pārskati

 

AS IPS “Hansa Fondi”

saīsinātais pārskats par 2005.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Plāna pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582.

Ar pilnu pārskatu par 2005.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).



Bilances uz 2005. un 2004.gada 31.decembri

AKTĪVI

2005 LVL

2004 LVL

(Pārkvalificēts)

Prasības pret kredītiestādēm

Prasības uz pieprasījumu

8121

84 569

Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi

680 000

340 000

Kopā prasības pret kredītiestādēm

688 121

424 569

Pārējie aktīvi

60 429

33 769

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

2126

720

Kopā aktīvs

750 676

459 058

SAISTĪBAS

Kapitāls un rezerves

Akciju kapitāls

435 000

435 000

Iepriekšējo gadu uzkrātie zaudējumi

(21 622)

(152 870)

Pārskata gada nesadalītā peļņa

254 445

131 248

Kopā pašu kapitāls

667 823

413 378

Kreditori

Uzkrātās saistības

23 175

24 132

Uzkrājumi paredzamajiem nodokļiem

44 768

12 514

Pārējie kreditori

14 910

9034

Kopā kreditori

82 853

45 680

Kopā pasīvs

750 676

459 058



Peļņas vai zaudējumu aprēķini par gadiem,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

2005 LVL

2004 LVL

Procentu ienākumi

19 886

12 835

Komisijas naudas un līdzīgi ienākumi

463 506

258 374

Komisijas naudas un līdzīgi izdevumi

(22 911)

(4923)

Tirdzniecības darījumu zaudējumi

(463)

(332)

Administratīvie izdevumi

(160 805)

(122 192)

Peļņa pirms nodokļiem

299 213

143 762

Uzņēmuma ienākuma nodoklis

(44 768)

(12 514)

Pārskata gada peļņa

254 445

131 248



Naudas plūsmas pārskati par gadiem,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

2005 LVL

2004 LVL

Naudas plūsma no pamatdarbības

Pārskata gada peļņa

299 213

143 762

Korekcijas

Aprēķināti procentu ienākumi

(19 886)

(12 835)

Pamatlīdzekļu un nemateriālo aktīvu nolietojums un norakstīšana

-

625

Uzkrājumu izmaiņas

(957)

18 812

Nākamo periodu izmaksas

(1406)

(122)

Kreditoru parādi

5876

2890

Debitoru parādi

(33 398)

(13 012)

Noguldījumi kredītiestādēs izmaiņas

(340 000)

(90 000)

Saņemtie procenti

14 110

11 403

Neto naudas plūsmas (samazinājums) pieaugums no pamatdarbības

(76448)

61 523

Nauda un tās ekvivalenti pārskata gada sākumā

84 569

23 046

Nauda un tās ekvivalenti pārskata gada beigās

8121

84 569



REVIDENTU ZIŅOJUMS

AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Hansa Fondi” akcionāram:

Mēs esam veikuši AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Hansa Fondi” (turpmāk “Sabiedrība”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 9. līdz 26.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Sabiedrības 2005. un 2004.gada 31. decembra bilances, kā arī peļņas vai zaudējumu aprēķinus, naudas plūsmas un pašu kapitāla izmaiņu pārskatus par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Sabiedrības vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem

Mēs esam veikuši AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrības “Hansa Fondi” (turpmāk “Sabiedrība”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 9. līdz 26.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Sabiedrības 2005. un 2004.gada 31. decembra bilances, kā arī peļņas vai zaudējumu aprēķinus, naudas plūsmas un pašu kapitāla izmaiņu pārskatus par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Sabiedrības vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.

Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Sabiedrības finansiālo stāvokli uz 2005. un 2004.gada 31.decembri, kā arī par tās darbības rezultātiem, naudas plūsmām un izmaiņām pašu kapitālā par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31. decembrī, un atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Latvijas Republikas likuma “Par uzņēmumu gada pārskatiem” prasībām.

Mēs esam iepazinušies arī ar valdes un padomes ziņojumiem par 2005.gadu, kuri atspoguļoti 2005.gada pārskata 6. un 7.lapaspusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.

Deloitte Latvia Audits SIA Licences nr.43 Kenneth Taylor Hansen 

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr.142 Prokūrists



Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Dinamika”

saīsinātais pārskats par 2005.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Plāna pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582.

Ar Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Dinamika” pilnu pārskatu par 2005.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).



Aktīvu un saistību pārskati uz 2005. un 2004.gada 31.decembri

AKTĪVI

2005 LVL

2004 LVL

(Pārkvalificēts)

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

136062

15 445

Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi

9 379370

6 313 320

Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

18 713744

7 720 333

Atvasinātie finanšu instrumenti

2392

-

Uzkrātie ienākumi

252494

174 302

Kopā aktīvi

28 484 062

14 223 400

SAISTĪBAS

Atvasinātie finanšu instrumenti

(21 581)

-

Pārējās saistības

(37 468)

(19 064)

Kopā saistības

(59 049)

(19 064)

NETO AKTĪVI

28 425 013

14 204 336



Ienākumu un izdevumu pārskati par gadu,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

IENĀKUMI

2005 LVL

2004 LVL

Procentu ienākumi no prasībām pret kredītiestādēm

351 494

187 578

Procentu ienākumi no parāda vērtspapīriem

304 050

154 442

Dividendes

18 750

7 726

Pārējie ienākumi

13 982

92

Kopā ienākumi

688 276

349 838

IZDEVUMI

Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam

(291 384)

(140 954)

Atlīdzība turētājbankai

(37 462)

(18 123)

Citi izdevumi

(114)

(82)

Kopā izdevumi

(328 960)

(159 159)

Peļņa no vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas

1 684 941

475 135

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

32 250

6340

IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS

2 076 507

672 154



Neto aktīvu kustības pārskati par gadiem,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

2005 LVL

2004 LVL

Neto aktīvi pārskata gada sākumā

14 204 336

6 090 863

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

2 076 507

672 154

No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas

13 753 422

7 933 355

Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas

(1 609 252)

(492 036)

Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā

14 220 677

8 113 473

Neto aktīvi pārskata gada beigās

28 425 013

14 204 336

Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada sākumā

12 749 538

5 820 082

Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada beigās

23 084 990

12 749 538

Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada sākumā

1,1141059

1,0465251

Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada beigās

1,2313202

1,1141059



REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai “Hansa Fondi”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Dinamika” (“Plāns”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 11. līdz 29.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Plāna 2005. un 2004.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatus, kā arī ienākumu un izdevumu pārskatus, neto aktīvu kustības pārskatus un ieguldījumu portfeļa pārskatus par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Plāna vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.

Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai gūtu pietiekamu pārliecību tam, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un vadības veikto aprēķinu novērtēšanu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka veiktā revīzija dod nepieciešamo pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.

Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli uz 2005. un 2004.gada 31.decembri, kā arī par tā darbības rezultātiem par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī, un atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Latvijas likumdošanas prasībām.

Mēs esam iepazinušies arī ar līdzekļu pārvaldītāja ziņojumu par 2005.gadu, kurš atspoguļots 2005.gada pārskatā no 4. līdz 6. appusei, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.

Deloitte Latvia Audits SIA Licences nr.43 Kenneth Taylor Hansen 

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr.142 Prokūrists

 



Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Stabilitāte”

saīsinātais pārskats par 2005.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Plāna pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582.

Ar Hansa pensiju ieguldījumu plāna “Stabilitāte” pilnu pārskatu par 2005.gadu var AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).



Aktīvu un saistību pārskati uz 2005. un 2004.gada 31.decembri

AKTĪVI

2005 LVL

2004 LVL

(Pārkvalificēts)

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

19 579

35 724

Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi

1 869 543

1 244 000

Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

2 719 638

1 255 934

Uzkrātie ienākumi

42 019

39 160

Kopā aktīvi

4 650 779

2 574 818

SAISTĪBAS

Pārējās saistības

(4601)

(2581)

Kopā saistības

(4601)

(2581)

NETO AKTĪVI

4 646 178

2 572 237



IENĀKUMU UN IZDEVUMU PĀRSKATI PAR GADU,

KAS NOSLĒDZĀS 2005. UN 2004.GADA 31.DECEMBRĪ

IENĀKUMI

2005 LVL

2004 LVL

Procentu ienākumi no prasībām pret kredītiestdēm

71 354

38 430

Procentu ienākumi no parāda vērtspapīriem

78 221

31 438

Kopā ienākumi

149 575

69 868

IZDEVUMI

Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam

(36 270)

(17 904)

Atlīdzība turētājbankai

(6529)

(3223)

Citi izdevumi

(83)

(57)

Kopā izdevumi

(42 882)

(21 184)

Peļņa no vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas

4221

16 249

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

6556

(1679)

IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS

117 470

63 254



Neto aktīvu kustības pārskati par gadiem,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

2005 LVL

2004 LVL

Neto aktīvi pārskata gada sākumā

2 572 237

1 028 663

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

117 470

63 254

No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas

2 371 768

1 613 334

Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas

(415 297)

(133 014)

Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā

2 073 941

1 543 574

Neto aktīvi pārskata gada beigās

4 646 178

2 572 237

Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada sākumā

2 401 625

995 218

Ieguldījuma plāna daļu skaits pārskata gada beigās

4 192 717

2 401 625

Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada sākumā

1,0710404

1,0336059

Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma plāna daļu pārskata gada beigās

1,1081543

1,0710404



REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai “Hansa Fondi”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāna “Stabilitāte” (“Plāns”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 11. līdz 27.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Plāna 2005. un 2004.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatus, kā arī ienākumu un izdevumu un naudas plūsmas pārskatus par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31. decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Plāna vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.

Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai gūtu ticamu apstiprinājumu tam, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un vadības veikto aprēķinu novērtēšanu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka veiktā revīzija dod nepieciešamo pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.

Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Plāna finansiālo stāvokli uz 2005. un 2004.gada 31.decembri, kā arī par tā darbības rezultātiem par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī, un atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Latvijas likumdošanas prasībām.

Mēs esam iepazinušies arī ar līdzekļu pārvaldītāja ziņojumu par 2005.gadu, kurš atspoguļots 2005.gada pārskatā no 4. līdz 6.lappusei, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.

Deloitte Latvia Audits SIA Licences nr.43 Kenneth Taylor Hansen 

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr.142 Prokūrists



Atvērtā ieguldījumu fonda “Naudas Tirgus Fonds” saīsinātais pārskats

par 2005.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Fonda pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582.

Ar AIF “Naudas Tirgus Fonds” pilnu pārskatu par 2005.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).



Aktīvu un saistību pārskati uz 2005. un 2004.gada 31.decembri

AKTĪVI

2005 LVL

2004 LVL

(Pārkvalificēts)

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

76 099

5

Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi

7 785 048

4 315 504

Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

8 234 703

7 925 469

Uzkrātie ienākumi

49 053

36 100

Pārējie aktīvi

16 709

85 002

Kopā aktīvi

16 161 612

12 362 080

SAISTĪBAS

Ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas parādi

-

(80 144)

Pārējās saistības

(26 884)

(13 185)

Kopā saistības

(26 884)

(93 329)

NETO AKTĪVI

16 134 728

12 268 751



Ienākumu un izdevumu pārskati par gadu,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

IENĀKUMI

2005 LVL

2004 LVL

Procentu ienākumi

389 414

459 088

Kopā ienākumi

389 414

459 088

IZDEVUMI

Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai

(83 996)

(75 387)

Atlīdzība turētājbankai

(26 472)

(22 616)

Pārējie fonda pārvaldes izdevumi

(68)

(1 353)

Kopā izdevumi

(110 536)

(99 356)

Peļņa no vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas

33 599

20 167

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

2237

(6011)

IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS

314714

373 888



Neto aktīvu kustības pārskati par gadiem,

kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī

2005 LVL

2004 LVL

Neto aktīvi pārskata gada sākumā

12 268 751

10 197 713

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

314 714

373 888

Ieņēmumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas

39 695 058

32 214 890

Izdevumi no ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas

(36 143 795)

(30 517 740)

Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā

3 865 977

2 071 038

Neto aktīvi pārskata gada beigās

16 134 728

12 268 751

Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā

10 102

8654

Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās

12 986

10 102

Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata perioda sākumā

1214

1178

Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata perioda beigās

1242

1214



REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai “Hansa Fondi”:

Mēs esam veikuši Atvērtā ieguldījumu fonda “Naudas Tirgus Fonds” (“Fonds”) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 11. līdz 28.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Fonda 2005. un 2004.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatus un ar tiem saistītos ienākumu un izdevumu un naudas plūsmas pārskatus par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Fonda vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.

Mēs veicām revīzijas saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību tam, ka finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un vadības veikto aplēšu novērtēšanu, kā arī vispārējo finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka mūsu veiktā revīzija dod pietiekamu pamatojumu mūsu atzinumam.

Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli uz 2005. un 2004.gada 31.decembri, kā arī par tā darbības rezultātiem par gadiem, kas noslēdzās 2005. un 2004.gada 31.decembrī, un atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem, Latvijas Republikas likumam “Par ieguldījumu sabiedrībām” un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas apstiprināto “Ieguldījumu fondu pārskatu sagatavošanas noteikumu” prasībām.

Mēs esam iepazinušies arī ar ieguldījuma sabiedrības un ieguldījuma sabiedrības valdes ziņojumiem par 2005. gadu, kuri atspoguļoti 2005.gada pārskatā attiecīgi no 4. līdz 6. un 7.lappusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.

Deloitte Latvia Audits SIA Licences nr.43 Kenneth Taylor Hansen 

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr.142 Prokūrists



Atvērtā ieguldījumu fonda “Hansa Austrumeiropas obligāciju fonds”

saīsinātais pārskats par 2005.gadu un neatkarīgo revidentu atzinums

Fonda pārvaldītājs: ieguldījumu sabiedrība “Hansa Fondi”, vienotais reģistrācijas numurs: 40003337582.

Ar AIF “Hansa Austrumeiropas obligāciju fonds” pilnu pārskatu par 2005.gadu var iepazīties AS IPS “Hansa Fondi” birojā (Balasta dambis 1a, Rīga, Latvija).



Aktīvu un saistību pārskati uz 2005.gada 16. decembri un 2004.gada 31. decembri

AKTĪVI

2005 LVL

2004 LVL

(Pārkvalificēts)

Līdz termiņa beigām turētie finanšu aktīvi

-

2548

Klasificēti kā patiesajā vērtībā novērtētie finanšu aktīvi ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā

-

2 848 334

Atvasinātie finanšu instrumenti

-

29 712

Pārējie aktīvi

-

9171

Kopā aktīvi

-

2 889 765

SAISTĪBAS

Atvasinātie finanšu instrumenti

-

(12 435)

Pārējās saistības

-

(11 599)

Kopā saistības

-

(24 034)

NETO AKTĪVI

-

2 865 731



Ienākumu un izdevumu pārskati par gadu,

kas noslēdzās 2005.gada 16.decembrī un 2005.gada 31.decembrī

IENĀKUMI

2005 LVL

2004 LVL

Procentu ienākumi

188 316

81 309

Pārējie ienākumi

1160

155

Kopā ienākumi

189 476

81 464

IZDEVUMI

Atlīdzība ieguldījumu sabiedrībai

(33 808)

(26 815)

Atlīdzība turētājbankai

(8483)

(4541)

Pārējie fonda pārvaldes izdevumi

(23)

-

Kopā izdevumi

(42 314)

(31 356)

Peļņa no vērtspapīru tirdzniecības un pārvērtēšanas

31 255

28 417

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

(7 295)

35 814

IEGULDĪJUMU REZULTĀTĀ GŪTAIS NETO AKTĪVU PIEAUGUMS

171 122

114 339



Neto aktīvu kustības pārskati par gadiem,

kas noslēdzās 2005.gada 16. decembrī un 2004.gada 31.decembrī

2005 LVL

2004 LVL

Neto aktīvi pārskata gada sākumā

2 865 731

-

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

171 122

114 339

Ieņēmumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas

5 426 409

3 136 767

Izdevumi no ieguldījumu apliecību atpakaļpirkšanas

(8 463 262)

(385 375)

Neto aktīvu pieaugums pārskata gadā

(2 865 731)

2 865 731

Neto aktīvi pārskata gada beigās

-

2 865 731

Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā

3789

-

Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās

-

3789

Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata perioda sākumā

756

-

Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata perioda beigās

-

756

 

REVIDENTU ZIŅOJUMS

Fonda pārvaldniekam AS ieguldījumu pārvaldes sabiedrībai “Hansa Fondi”:

Mēs esam veikuši Valsts fondētā pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu fonda “Hansa Austrumeiropas obligāciju Fonds” (“Fonds”) (pārtraucis darbību 2005.gada 16.decembrī) klāt pievienoto 2005. un 2004.gada finanšu pārskatu, kas atspoguļoti no 10. līdz 22.lappusei, revīziju. Revidētie finanšu pārskati ietver Fonda 2005.gada 31.decembra likvidācijas aktīvu un saistību pārskatus, kā arī likvidācijas ienākumu un izdevumu un naudas plūsmas pārskatus par periodu no 2005.gada 1. janvāra līdz 2005.gada 16.decembrim un Fonda 2004.gada 31.decembra aktīvu un saistību pārskatus, kā arī ienākumu un izdevumu un naudas plūsmas pārskatus par gadu, kas noslēdzās 2004.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Fonda vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.

Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai gūtu ticamu apstiprinājumu tam, ka finanšu pārskatos nav būtisku kļūdu. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Revīzija ietver arī pielietoto grāmatvedības principu un vadības veikto aprēķinu novērtēšanu, kā arī vispārēju finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka veiktā revīzija dod nepieciešamo pamatojumu mūsu atzinuma izteikšanai.

Kā minēts ieguldījumu pārvaldes ziņojumā Fonds uz 2005.gada 16.decembri pilnībā bija norēķinājies par saistībām un fonda dalībniekiem, un tika pieņemts lēmums AS Hansa Fondi uzsākt Fonda likvidāciju, kā rezultātā Fonda uzskaitē pielietotais grāmatvedības novērtējuma princips atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Latvijas likumdošanas prasībām.

Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Fonda finansiālo stāvokli uz 2005.gada 16.decembri un 2004.gada 31.decembri, kā arī par tā darbības rezultātiem par periodu no 2005.gada 1.janvāra līdz 2005.gada 16.decembrim un par gadu, kas noslēdzās 2004.gada 31.decembrī, un atbilst Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un Latvijas likumdošanas prasībām.

Mēs esam iepazinušies arī ar līdzekļu pārvaldītāja ziņojumu par 2005.gadu, kurš atspoguļots 2005.gada pārskatā no 4. līdz 6.lappusei, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2005.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.

Deloitte Latvia Audits SIA Licences nr.43 Kenneth Taylor Hansen 

Silvija Gulbe Zvērināta revidente Sertifikāts nr.142 Prokūrists



Pensiju Fonda vadības ziņojums

Akciju sabiedrība “Pirmais Slēgtais Pensiju Fonds” ir lielākais no sešiem privātajiem pensiju fondiem Latvijas Republikā un vienīgais reģistrētais slēgtais pensiju fonds, kura akcionāri ir darba devēji. Pensiju Fonda akcionāri ir:

SIA “Lattelekom” 24 akcijas (44,45%);

SIA “Lattelekom Sakaru Sistēmas” 1 akcija (1,85%);

SIA “Citrus Solutions” 1 akcija (1,85%);

SIA “C1” 1 akcija (1,85%);

AS “Latvenergo” 26 akcijas (48,1%);

AS “Augstsprieguma tīkls” 1 akcija (1,85%).

2005.gads ir Pensiju Fonda septītais darbības gads. Pensiju plāna dalībnieku individuālajos kontos uzkrātais kapitāls gada laikā palielinājies par LVL 3,8 miljoniem, gada beigās pārsniedzot 19,1 miljonu latu robežu. Pensiju plānā 31.12.2005. bija 11 935 dalībnieki.

Plāna dalībnieki informāciju var saņemt, zvanot pa bezmaksas tālruni 8000051 vai rakstot e-pastu pensiju.fonds@lattelekom.lv, kā arī sekot līdzi izmaiņām savā kontā Pensiju Fonda mājas lapā – www.pensiju–fonds.lv.

Pensiju Fonds turpina pilnveidot informācijas kampaņu, lai palielinātu dalībnieku skaitu, kuri paši veic iemaksas pensiju plānā. Pensiju Fonds turpinās uzsākto sadarbību ar citiem privātajiem pensiju fondiem normatīvo dokumentu pilnveidošanā.

AS “Pirmais Slēgtais Pensiju Fonds” 2005.gada pārskats apstiprināts Akcionāru sapulcē 2006.gada 15.martā. Vadības ziņojums apstiprināts 2006.gada 1.marta valdes sapulcē.

Piedāvājam jums iepazīties ar saīsinātu Pensiju Fonda 2005.gada pārskatu un revidenta PricewaterhouseCoopers SIA ziņojumu akcionāriem. Pilna apjoma pārskati ir pieejami Pensiju Fonda telpās Rīgā, Vaļņu ielā 30.



Pensiju Fonda peļņas vai zaudējumu aprēķins (latos)

2005

2004

Administratīvie izdevumi

(194 307)

(197 475)

Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu amortizācija/nolietojums un to vērtības korekcija

(2552)

(2950)

Procentu ienākumi

2967

3834

Citi parastie ienākumi

101

-

Citi parastie izdevumi

(485)

(461)

Neto izdevumi pirms administratīvo izdevumu apmaksas

(194 276)

(197052)

Administratīvo izdevumu apmaksa

194 276

197 052

PĀRSKATA GADA PEĻŅA

-

-

 

Pensiju Fonda bilance (latos)

AKTĪVI

31.12.2005.

31.12.2004.

Kase un prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

57 300

34 682

Termiņnoguldījumi kredītiestādēs

69 600

79 400

Prasības pret debitoriem

8441

95 081

Nemateriālie aktīvi

-

1189

Pamatlīdzekļi

2162

2432

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

9573

7770

Pārējie aktīvi

323

383

KOPĀ AKTĪVI

147 399

220 937

Pensiju plāna aktīvi

19201 649

15405 469

AKTĪVU KOPSUMMA

19349 048

15626 406

PASĪVI

Saistības pret pārējiem kreditoriem

16 715

10 726

Uzkrājumi saistībām un maksājumiem

21 363

17 328

Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi

55 321

142 883

Parakstītais pamatkapitāls

54 000

50 000

KOPĀ PASĪVI

147 399

220 937

Pensiju plāna saistības

50 129

33 500

Pensiju plāna neto aktīvi

19151 520

15371 969

PASĪVU KOPSUMMA

19 349 048

15626406

Ziņojums par pensiju plānu

1. Īss apraksts par pensiju plānu

* Saskaņā ar noslēgtajiem Kolektīvās dalības līgumiem iemaksas savu darbinieku labā AS“Pirmais Slēgtais Pensiju Fonds” pensiju plānā “Pirmais Pensiju Plāns” veic akcionāru uzņēmumu SIA“Lattelekom”, SIA “Lattelekom Sakaru Sistēmas”, SIA “Citrus Solutions”, SIA “C1”, AS “Latvenergo” un AS “Augstsprieguma tīkls” darba devēji un darbinieki.

* “Pirmais Pensiju Plāns” licenci ar nr.00403108 saņēma Apdrošināšanas Uzraudzības Inspekcijā 1999.gada 29.novembrī, tā pārreģistrēta Finanšu un Kapitāla Tirgus Komisijā 2002.gada 7. janvārī un 2006.gada 4.janvārī. Pēdējie grozījumi reģistrēti Finanšu un Kapitāla Tirgus Komisijā 2006.gada 6.janvārī. Plāna mērķis ir nodrošināt plāna dalībnieku pašu un/vai viņu labā veikto iemaksu uzskaiti, ieguldīšanu, uzkrāšanu un papildpensijas kapitāla izmaksu.

* Pārskata gadā un laikā līdz pensiju plāna pārskata parakstīšanai nav notikuši nekādi notikumi, kas varētu būtiski ietekmēt pensiju plāna finansiālo stāvokli un tā nākotnes darbību.

2. Pensiju plāna komitejas

* Saskaņā ar pensiju plāna “Pirmais Pensiju Plāns” un Kolektīvās dalības līgumiem starp AS ‘Pirmais Slēgtais Pensiju Fonds” un SIA “Lattelekom”, SIA “Lattelekom Sakaru Sistēmas”, AS “Latvenergo”, AS “Augstsprieguma tīkls”, SIA “Citrus Solutions”, SIA “C1” izveidotas sešas pensiju plāna komitejas. Katru komiteju kopīgi izveidojis attiecīgais darba devējs un darbinieki, kuri piedalās plānā uz viena Kolektīvās dalības līguma noteikumiem.

3. Pensiju plāna revidenti, konsultanti u.c.

* Pensiju Fonda līdzekļu turētājbanka ir AS “Hansabanka”, Balasta dambis 1a, Rīga, LV - 1048. Līgums reģistrēts Apdrošināšanas Uzraudzības Inspekcijā 1999.gada 30.novembrī ar reģistrācijas nr.4006/00203004. Līgums ar turētājbanku pagarināts 2005.gada 31.augustā uz trīs gadiem. Finanšu un Kapitāla Tirgus Komisija (FKTK) 2005.gada 20.septembrī reģistrēja līguma jauno redakciju.

* Pensiju Fonda līdzekļu pārvaldītājs ir IBS “Suprema”, Vaļņu iela 1, Rīga, LV-1050. Līgums reģistrēts Apdrošināšanas Uzraudzības Inspekcijā 1999.gada 8. decembrī ar reģistrācijas Nr. 4003/00103004. Līgums ar līdzekļu pārvaldītāju pagarināts 2005.gada 31. augustā uz termiņu līdz 2008.gada 31.decembrim. FKTK 2005.gada 20.septembrī reģistrēja līguma jauno redakciju.

* Pensiju plāna revidents – PricewaterhouseCoopers SIA, K.Valdemāra iela 19, Rīga, LV – 1010, un atbildīgais zvērināts revidents – Juris Lapše.



Pensiju plāna neto aktīvu kustības pārskats (latos)

2005

2004

PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA SĀKUMĀ

15371 969

12848 242

IEMAKSAS UN IZMAKSAS PENSIJU PLĀNĀ

Pensiju plāna dalībnieku iemaksas

50 509

20 171

Darba devēju iemaksas

2305 307

2141 001

Pārskaitījumi no citiem pensiju fondiem vai plāniem

4800

3550

Izmaksātais papildpensijas kapitāls:

(349090)

(338537)

Pārskaitījumi uz citiem pensiju fondiem vai plāniem

(12310)

(3 983)

Administratīvie izdevumi

(9423)

(8645)

Neto aktīvu pieaugums iemaksu un izmaksu rezultātā

1989 793

1813 557

Kopā ienākumi

534 872

737 906

Kopā izdevumi

(164291)

(109 986)

Ieguldījumu vērtības pieaugums

1419 177

82 250

Pensiju plāna darbības rezultāts

1789 758

710 170

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā

3779 551

2523 727

PENSIJU PLĀNA NETO AKTĪVI PĀRSKATA GADA BEIGĀS

19151 520

15371 969

Pensiju plāna neto aktīvu pārskats (latos)

AKTĪVI

31.12.2005.

31.12.2004.

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

8298

2

Termiņnoguldījumi kredītiestādēs

2141 436

5228 742

Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu

6687 561

7123 803

Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu

1392 137

1061 448

Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri

8 656 248

1598 950

Prasības pret debitoriem

294 855

281 461

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

21 114

54 442

Pārējie aktīvi

-

56 621

KOPĀ AKTĪVI

19201 649

15405 469

SAISTĪBAS

Atvasinātie finanšu instrumenti

-

21 330

Pārējās saistības

50 129

12 170

KOPĀ SAISTĪBAS

50 129

33 500

NETO AKTĪVI

19151 520

15371 969

Revidenta ziņojums a/s “Pirmais Slēgtais Pensiju fonds” akcionāriem

Mēs esam veikuši A/S “Pirmais Slēgtais Pensiju Fonds” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 1.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par Uzņēmuma finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

Pricewaterhouse Coopers SIA

Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše

Zvērināts revidents

Sertifikāts nr.116

Valdes loceklis

Rīgā 2006.gada 27.martā

 

AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība”, nodokļu maksātāja reģ.nr.40003411599

Saīsinātā bilance

Aktīvs

31.12.2005.

LVL

31.12.2004.

LVL

Nauda kasē

15

146

Prasības pret kredītiestādēm

219 456

202 350

Aizdevumi un prasības pret pārējiem klientiem

19 473

5 952

Nemateriālie aktīvi, pamatlīdzekļi

4656

8981

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

457

114

Aktīvu kopsumma

244 057

217 543

Pasīvs

Saistības pret pārējiem klientiem

12 738

12 822

Pārējie uzkrājumi

3632

3453

Kapitāls un rezerves

227 687

201 268

Pasīvu kopsumma

244 057

217 543



Saīsinātais peļņas vai zaudējumu aprēķins

2005

LVL

2004

LVL

Procentu ienākumi

8944

8365

Procentu izdevumi

-

(33)

Komisijas naudas un līdzīgi ienākumi

27 046

34 483

Pārējie parastie ienākumi

-

1574

Administratīvie izdevumi

(96 513)

(100 978)

Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu amortizācija/ nolietojums

(4678)

(4903)

Pārējie parastie izdevumi

(38 380)

(37 661)

Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pārskata gadu

-

-

Pārskata gada zaudējumi

(103 581)

(99 153)


Ivars Muzikants

Padomes priekšsēdētājs

Ojārs Skudra

Valdes priekšsēdētājs



Revidentu ziņojums AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” dalībniekiem

Mēs esam veikuši AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 20.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par uzņēmuma finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

Pricewaterhouse Coopers SIA Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše Zvērināts revidents Sertifikāts nr.116 Valdes loceklis

 Lolita Čapkeviča

 Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.120

Rīgā 2006.gada 27.martā

Šis ir saīsināts gada pārskats un ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” telpās Rīgā, Blaumaņa ielā 11/13-9, LV-1011, darbdienās no pulksten 10 līdz 17.

 

Slēgtais ieguldījumu fonds “Vērtspapīru fonds”, emisijas apliecība nr.170

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

Aktīvi

31.12.2005.

LVL

31.12.2004.

LVL

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

853 339

3190

Noguldījumi kredītiestādēs

-

140 000

Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu

-

436 173

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

-

3709

Kopā aktīvi

853 339

583 072

Saistības

Saistības pret aktīvu pircējiem no Repo darījumiem

-

56 451

Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie iedevumi

15 204

1413

Kopā saistības

15 204

57 864

Neto aktīvi

838 135

525 208



Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

2005

LVL

2004

LVL

Procentu ienākumi

27 311

40 241

Izdevumi

20 204

4931

Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)

Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)

309 450

(3294)

Nerealizētais ieguldījumu vērtības samazinājums

-

(7185)

Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)

309 450

(10 479)

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas ieņēmumi / (zaudējumi)

11570

(1157)

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

338 127

23 674



Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

2005

LVL

2004

LVL

Neto aktīvi pārskata gada sākumā

525 208

536 534

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

338 127

23 674

Dividendes fonda apliecību turētājiem

(25 200)

(35 000)

Neto aktīvu (samazinājums)/pieaugums pārskata gadā

(312 927)

(11 326)

Neto aktīvi pārskata gada beigās

838 135

525 208



Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada sākumā

5000

5000

Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata gada beigās

5000

5000

Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata gada sākumā

105.04

107.31

Neto aktīvi uz vienu ieguldījuma apliecību pārskata gada beigās

167.63

105.04



Ģirts Veģeris

Fonda pārvaldnieks

Ojārs Skudra

Valdes priekšsēdētājs

AS “LVA ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”

Ivars Muzikants

Padomes priekšsēdētājs

AS “LVA ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”



Revidenta ziņojums slēgtā ieguldījumu fonda “Vērtspapīru fonds” dalībniekiem

Mēs esam veikuši slēgtā ieguldījumu fonda “Vērtspapīru fonds” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 20.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu fonda “Vērtspapīru fonds” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

Pricewaterhouse Coopers SIA Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše Zvērināts revidents Sertifikāts nr.116 Valdes loceklis

 

Lolita Čapkeviča Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.120

Rīgā 2006.gada 27.martā

Šis ir saīsināts gada pārskats un ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” telpās Rīgā, Blaumaņa ielā 11/13-9, LV-1011, darbdienās no pulksten 10 līdz 17.

 

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Daugava”, licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

Aktīvi

31.12.2005.

LVL

31.12.2004.

LVL

Finanšu ieguldījumi

725 464

442 016

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

65 033

13 060

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

14 352

5615

Kopā aktīvi

804 849

460 691

Saistības

Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi

941

540

Kopā saistības

941

540

Neto aktīvi

803 908

460 151



Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

2005

LVL

2004

LVL

Procentu ienākumi

31 632

14 420

Izdevumi

9119

3973

Ieguldījumu vērtības pieaugums

Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa

-

149

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

9693

4400

Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums

9693

4549

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

2375

230

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

34 581

15 226



Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

2005

LVL

2004

LVL

Neto aktīvi pārskata gada sākumā

460 151

126 669

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

34 581

15 226

No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas

468 180

352 982

Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas

(159 004)

(34 726)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā

343 757

333 482

Neto aktīvi pārskata gada beigās

803 908

460 151



Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā

413 316.4300695

119 257.0083132

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada beigās

683 428.3371216

413 316.4300695

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada sākumā

1.1133129

1.0621534

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada beigās

1.1762871

1.1133129



Ģirts Veģeris

Fonda pārvaldnieks

Ojārs Skudra

Valdes priekšsēdētājs

AS “LVA ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”

Ivars Muzikants

Padomes priekšsēdētājs

AS “LVA ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”



Revidenta ziņojums ieguldījumu plāna “Daugava” dalībniekiem

Mēs esam veikuši ieguldījumu plāna “Daugava” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 20.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu plāna “Daugava” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše Valdes loceklis

Lolita Čapkeviča Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.120

Rīgā 2006.gada 27.martā

Šis ir saīsināts gada pārskats un ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS “LVA ieguldījumu pārvaldes sabiedrība” telpās Rīgā, Blaumaņa ielā 11/13-9, LV-1011, darbdienās no pulksten 10 līdz 17.

 

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Gauja”, licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai Nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

Aktīvi

31.12.2005.

LVL

31.12.2004.

LVL

Finanšu ieguldījumi

144 108

32 852

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

27 388

1 250

Uzkrātais ienākums

1450

166

Kopā aktīvi

172 946

34 268

Saistības

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ieņēmumi

219

57

Kopā saistības

219

57

Neto aktīvi

172 727

34 211



Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

2005

LVL

2004

LVL

Procentu ienākumi

3604

386

Izdevumi

1564

289

Ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)

Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa

2634

84

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

6318

973

Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums

8952

1057

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

79

156

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums / (samazinājums)

11 071

1310



Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

2005

LVL

2004

LVL

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā

34 211

1631

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

11 071

1310

No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas

138 305

32 493

Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas

(10 860)

(1223)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā

138 516

32 580

Neto aktīvi pārskata perioda beigās

172 727

34 211

 

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda sākumā

32 188.7941321

1 633.8216416

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās

144 531.0304406

32 188.7941321

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā

1.062823

0.9980991

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās

1.1950844

1.062823



Ģirts Veģeris

Fonda pārvaldnieks

Ojārs Skudra

Valdes priekšsēdētājs

AS “LVA ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”

Ivars Muzikants

Padomes priekšsēdētājs

AS “LVA ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”



Revidenta ziņojums ieguldījumu plāna “Gauja” dalībniekiem

Mēs esam veikuši ieguldījumu plāna “Gauja” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 20.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilnu apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu plāna “Gauja” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše Valdes loceklis

Lolita Čapkeviča Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.120

Rīgā 2006.gada 27.martā

Šis ir saīsināts gada pārskats un ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS “LVA ieguldījumu pārvades sabiedrība” telpās Rīgā, Blaumaņa ielā 11/13-9, LV-1011, darbdienās no pulksten 10 līdz 17.

 

Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu ieguldījumu plāns “Venta”, licence valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai nr.06.03.02.09.099/74

Saīsinātais aktīvu un saistību pārskats

Aktīvi

31.12.2005.

LVL

31.12.2004.

LVL

Finanšu ieguldījumi

82 844

21 846

Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm

7740

355

Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi

773

107

Kopā aktīvi

91 357

22 308

Saistības

Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi

111

31

Kopā saistības

111

31

Neto aktīvi

91 246

22 277


Saīsinātais ienākumu un izdevumu pārskats

31.12.2005.

LVL

31.12.2004.

LVL

Procentu ienākumi

2148

312

Izdevumi

837

215

Ieguldījumu vērtības pieaugums

Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa

878

56

Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums

2989

607

Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums

3867

663

Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas peļņa

30

82

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

5208

842



Saīsinātais neto aktīvu kustības pārskats

31.12.2005.

LVL

31.12.2004.

LVL

Neto aktīvi pārskata perioda sākumā

22 277

33

Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums

5208

842

No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summas

71 950

21 538

Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas

(8 189)

(136)

Neto aktīvu pieaugums pārskata periodā

68 969

22 244

Neto aktīvi pārskata perioda beigās

91 246

22 277

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā

21 108.3262182

33.2629007

Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās

78 016.0060999

21 108.3262182

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda sākumā

1.0553891

0.9985152

Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās

1.1695754

1.0553891



Ģirts Veģeris

Fonda pārvaldnieks

Ojārs Skudra

Valdes priekšsēdētājs

AS “LVA ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”

Ivars Muzikants

Padomes priekšsēdētājs

AS “LVA ieguldījumu

pārvaldes sabiedrība”



Revidenta ziņojums ieguldījumu plāna “Venta” dalībniekiem

Mēs esam veikuši ieguldījumu plāna “Venta” 2005.gada finanšu pārskatu, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, revīziju. Mēs veicām revīziju atbilstoši Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Mūsu 2006.gada 20.marta ziņojumā mēs sniedzām revidentu ziņojumu bez iebildēm par pilna apjoma 2005.gada finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos ir atbilstoši pilnu apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati.

Lai gūtu pilnīgāku priekšstatu par ieguldījumu plāna “Venta” finansiālo stāvokli un tā darbības rezultātiem pārskata gadā, kā arī par mūsu veiktās revīzijas saturu, saīsinātie finanšu pārskati būtu jālasa kontekstā ar pilna apjoma finanšu pārskatiem, uz kuriem balstoties ir sagatavoti saīsinātie finanšu pārskati, kā arī mūsu ziņojumu par pilna apjoma finanšu pārskatiem.

PricewaterhouseCoopers SIA Komercsabiedrības licence nr.5

Juris Lapše Valdes loceklis

Lolita Čapkeviča Zvērināta revidente

Sertifikāts nr.120

Rīgā 2006.gada 27.martā

Šis ir saīsināts gada pārskats un ar pilnu gada pārskatu var iepazīties AS “LVA ieguldījumu pārvades sabiedrība” telpās Rīgā, Blaumaņa ielā 11/13-9, LV-1011, darbdienās no pulksten 10 līdz 17.

PARS.JPG (103306 bytes)

PARS1.JPG (164591 bytes)

PARS2.JPG (165296 bytes)

PARS3.JPG (160383 bytes)

PARS4.JPG (165606 bytes)

PARS5.JPG (152461 bytes)

PARS6.JPG (181606 bytes)

PARS7.JPG (217062 bytes)

Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.

ATSAUKSMĒM

ATSAUKSMĒM

Lūdzu ievadiet atsauksmes tekstu!