A/s “Baltic International Bank” 2004. gada pārskats (saīsināts*)

* pilns kredītiestādes gada pārskats ir brīvi pieejams a/s “Baltic International Bank” telpās Rīgā, Kalēju ielā 43, LV-1050

REVIDENTU ZIŅOJUMS
A/s “Baltic International Bank” akcionāriem:

Mēs esam veikuši a/s “Baltic International Bank” (turpmāk tekstā – Banka) klāt pievienoto finanšu pārskatu par gadiem, kas noslēdzās 2004. un 2003.gada 31.decembrī, revīziju. Finanšu pārskati ietver 2004. un 2003.gada 31.decembra bilances, kā arī peļņas un zaudējumu aprēķinus, pārskatus par pašu kapitāla izmaiņām un naudas plūsmām par gadiem, kas noslēdzās 2004. un 2003.gada 31.decembrī. Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Bankas vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinumu, kuru, balstoties uz veikto revīziju, izsakām par šiem finanšu pārskatiem.
Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā, lai iegūtu pietiekamu pārliecību tam, ka finanšu pārskatos nav būtisku neatbilstību. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un to apstiprinošo dokumentu pārbaudi, kas tiek veikta pēc izlases metodes. Revīzija ietver arī lietoto grāmatvedības principu un vadības veikto aplēšu novērtēšanu, kā arī vispārējo finanšu pārskatu satura izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka mūsu veiktā revīzija dod pietiekamu pamatojumu mūsu atzinumam.
Pēc mūsu domām, Bankas finanšu pārskati visos būtiskajos aspektos sniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Bankas finansiālo stāvokli uz 2004.un 2003.gada 31.decembri, kā arī par Bankas darbības rezultātiem un naudas plūsmām par gadiem, kas noslēdzās 2004. un 2003.gada 31.decembrī, saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu ziņošanas standartiem un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas apstiprinātajiem Banku gada pārskatu sagatavošanas noteikumiem.
Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2004.gadu, kurš ir atspoguļots 2004.gada pārskata 3. un 4.lappusēs, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2004.gada finanšu pārskatos atspoguļoto vēsturisko finanšu informāciju.
Neizsakot piezīmi, mēs vēršam uzmanību uz finanšu pārskata 3. pielikumu (riska vadība), kas apraksta pašreizējo stāvokli noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas, ieskaitot “pazīsti savu klientu”, procedūru un kontroļu uzlabošanā, un Finanšu un kapitāla tirgus komisijas pārbaudes Bankā.

SIA “Deloitte & Touche Audits” Ian Dent Prokūrists

Inguna Staša Zvērināta revidente sertifikāta nr.145
 

PEĻŅAS UN ZAUDĒJUMU APRĒĶINI
par gadiem, kas noslēdzās 2004. un 2003.gada 31.decembrī

Pielikumi 2004 2003

LVL LVL
Procentu ienākumi 4 2 294 890 1 657 275
Procentu izdevumi 5 (716 375) (765 573)
Ienākumi no vērtspapīriem 6 25 153 4 607
Komisijas naudas ienākumi 7 1 041 262 783 002
Komisijas naudas izdevumi 8 (355 224) (217 993)
Finanšu instrumentu tirdzniecības darījumu peļņa 9 195 449 514 181
Citi parastie ienākumi 10 9 737 104 922
Administratīvie izdevumi 11 (2 267 005) (1 550 941)
Nemateriālo aktīvu amortizācija un pamatlīdzekļu
vērtības nolietojums 23, 24 (191 834) (178 748)
Citi parastie izdevumi 12 (75 924) (66 386)
Izdevumi uzkrājumiem nedrošiem parādiem un
ārpusbilances saistībām 18 (491 193) (2 086 200)
Uzkrājumu samazināšanas ienākumi 1 176 842 52 583
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumu (zaudējumi)/peļņa 20 (348 000) 2 417 115
Peļņa pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa
aprēķināšanas 297 778 667 844
Uzņēmumu ienākuma nodoklis 13 (131 001)
Pārskata gada peļņa 297 778 536 843
Peļņa uz vienu akciju 0.19562 0.35266
Pielikumi no 13. līdz 33. lapai ir neatņemama šo finanšu pārskatu sastāvdaļa.
Šos finanšu pārskatus no 8. līdz 33. lapai ir apstiprinājusi valde 2005. gada 15. martā.

Leonīds Kramnols, padomes priekšsēdētājs

BILANCES UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI
par gadiem, kas noslēdzās 2004. un 2003.gada 31.decembrī

AKTĪVI Pielikumi 2004 2003
LVL LVL
Kase un prasības uz pieprasījumu pret centrālajām
bankām 15 2 298 524 1 144 301
Prasības pret kredītiestādēm un
centrālajām bankām 16 19 896 913 13 434 826
Prasības uz pieprasījumu 18 485 653 6 891 811
Pārējās prasības 1 411 260 6 543 015
Kredīti 17 16 570 720 13 005 286
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu
ienākumu 19 (a) 1 778 807 1 199 017
Valsts parāda vērtspapīri 277 404 335 512
Līdz termiņa beigām turēti vērtspapīri 192 513 196 179
Tirdzniecības nolūkā turēti vērtspapīri 84 891 139 333
Pārējo emitentu parāda vērtspapīri un citi
vērtspapīri ar fiksētu ienākumu 1 501 403 863 505
Līdz termiņa beigām turēti vērtspapīri 201 823 103 141
Tirdzniecības nolūkā turēti vērtspapīri 1 299 580 760 364
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu 19 (b) 672 449 336 733
Līdz termiņa beigām turēti vērtspapīri 8 225 —
Tirdzniecības nolūkā turēti vērtspapīri 664 224 336 733
Atvasinātie līgumi 21 88 070 7 281
Līdzdalība saistīto uzņēmumu pamatkapitālā 22 127 111 127 111
Nemateriālie aktīvi 23 205 117 220 568
Pamatlīdzekļi un investīciju īpašums 2 409 683 5 140 232
Pamatlīdzekļi 24 1 186 683 1 076 232
Investīciju īpašums 25 1 223 000 4 064 000
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi 26 364 912 195 697
Pārējie aktīvi 27 262 144 268 691
Kopā aktīvi 44 674 450 35 079 743

(turpinājums)
Pielikumi no 13. līdz 33. lapai ir neatņemama šo finanšu pārskatu sastāvdaļa.

Šos finanšu pārskatus no 8. līdz 33. lapai ir akceptējusi valde 2005. gada 15. martā.

Leonīds Kramnols, padomes priekšsēdētājs

BILANCES UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI
par gadiem, kas noslēdzās 2004. un 2003. gada 31. decembrī

PASĪVI Pielikumi 2004 2003
LVL LVL
Saistības pret kredītiestādēm un centrālajām
Bankām 28 2 071 902 3 396 985
Saistības uz pieprasījumu 588 302 1 384 481
Termiņsaistības 1 483 600 2 012 504
Noguldījumi 29 35 814 309 25 216 889
Pieprasījuma noguldījumi 24 096 426 14 558 679
Termiņnoguldījumi 11 717 883 10 658 210
Atvasinātie līgumi 21 65 010 30 449
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi 30 226 132 216 681
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem 31 171 715 164 748
Pārējās saistības 32 327 288 338 321
Pakārtotās saistības 33 354 075 369 429
Kopā saistības 39 030 431 29 733 502
Kapitāls un rezerves 34 5 644 019 5 346 241
Apmaksātais pamatkapitāls 7 611 285 7 611 285
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves 545 024 545 024
Uzkrātie zaudējumi (2 810 068) (3 346 911)
Pārskata gada peļņa 297 778 536 843
Kopā pasīvi 44 674 450 35 079 743
ĀRPUSBILANCES POSTEŅI 38
Galvojumi un garantijas 226 004 1 219 335
Ārpusbilances saistības pret klientiem 2 663 164 1 304 741
Pārējās ārpusbilances saistības 2 663 164 1 304 741
Kopā ārpusbilances posteņi 2 889 168 2 524 076

(nobeigums)
Pielikumi no 13. līdz 33. lapai ir neatņemama šo finanšu pārskatu sastāvdaļa.
Šos finanšu pārskatus no 8. līdz 33.lapai ir akceptējusi valde 2005.gada 15.martā.

Leonīds Kramnols, padomes priekšsēdētājs

Valērijs Belokoņs, valdes priekšsēdētājs