ATSAUCĒ IETVERT:
Uzņēmumu pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 1.04.2005., Nr. 52 https://www.vestnesis.lv/ta/id/104760
RĪKI
Tiesību aktu un oficiālo paziņojumu oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā. Piedāvājam lejuplādēt digitalizētā laidiena saturu (no Latvijas Nacionālās bibliotēkas krājuma).
Uzņēmumu pārskati
AS “Akciju komercbanka “BALTIKUMS””
konsolidētais un bankas saīsinātais
finanšu pārskats par gadu,
kas beidzās 2004.gada 31.decembrī
KONSOLIDĒTAIS UN BANKAS PEĻŅAS UN ZAUDĒJUMU APRĒĶINS
(visas summas ir tūkstošos latu)
2004 |
2003 |
|||
Koncerns |
Banka |
Koncerns |
Banka |
|
Procentu ieņēmumi |
1 455 |
1 402 |
1 370 |
1 292 |
Procentu izdevumi |
(418) |
(419) |
(464) |
(459) |
Tīrie procentu ieņēmumi |
1 037 |
983 |
906 |
833 |
Komisijas naudas ieņēmumi |
597 |
538 |
516 |
472 |
Komisijas naudas izdevumi |
(128) |
(128) |
(115) |
(115) |
Tīrie komisijas naudas ieņēmumi |
469 |
410 |
401 |
357 |
Finanšu instrumentu tirdzniecības darījumu peļņa |
297 |
290 |
75 |
104 |
Citi parastie ieņēmumi |
50 |
29 |
177 |
78 |
Pamatdarbības ieņēmumi |
1 853 |
1 712 |
1 559 |
1 372 |
Administratīvie izdevumi |
(1 170) |
(1 080) |
(1 056) |
(956) |
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu vērtības nolietojums |
(87) |
(83) |
(82) |
(74) |
Izdevumi uzkrājumiem nedrošiem parādiem un ārpusbilances saistībām |
(73) |
(54) |
(10) |
(10) |
Citi parastie izdevumi |
(46) |
(20) |
(99) |
(16) |
Pamatdarbības darbības izdevumi |
(1 376) |
(1 237) |
(1 256) |
(1 056) |
Peļņa pirms uzņēmuma ienākuma nodokļa aprēķināšanas |
477 |
475 |
303 |
316 |
Uzņēmuma ienākuma nodoklis |
(39) |
(39) |
(10) |
(9) |
Pārskata gada peļņa |
438 |
436 |
293 |
307 |
Peļņa uz vienu akciju |
0,086 |
0,085 |
0,059 |
0,062 |
KONSOLIDĒTĀ UN BANKAS BILANCE 2004.gada 31.decembrī
(visas summas ir tūkstošos latu)
2004 |
2003 |
|||
Pasīvi |
Koncerns |
Banka |
Koncerns |
Banka |
Saistības pret kredītiestādēm un Latvijas Banku |
11 572 |
11 572 |
12 386 |
12 386 |
saistības uz pieprasījumu |
6 681 |
6 681 |
1 625 |
1 625 |
termiņsaistības |
4 891 |
4 891 |
10 761 |
10 761 |
Noguldījumi |
18 033 |
18 156 |
12 285 |
12 291 |
pieprasījuma noguldījumi |
16 418 |
16 443 |
11 512 |
11 518 |
termiņnoguldījumi |
1 615 |
1 713 |
773 |
773 |
Emitētās obligācijas |
2 710 |
2 710 |
- |
- |
Atvasinātie līgumi |
- |
7 |
- |
- |
Pārējās saistības |
61 |
51 |
393 |
378 |
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi |
41 |
41 |
31 |
30 |
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem |
60 |
60 |
27 |
26 |
Kopā saistības |
32 477 |
32 597 |
25 122 |
25 111 |
Kapitāls un rezerves |
||||
Apmaksātais pamatkapitāls |
5 100 |
5 100 |
5 100 |
5 100 |
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves |
17 |
17 |
17 |
17 |
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa |
34 |
48 |
41 |
41 |
Pārskata gada peļņa |
438 |
436 |
293 |
307 |
Kopā kapitāls un rezerves |
5 589 |
5 601 |
5 451 |
5 465 |
Kopā saistības un kapitāls |
38 066 |
38 198 |
30 573 |
30 576 |
Aktīvi un pasīvi pārvaldīšanā |
1 534 |
1 579 |
6 456 |
6 572 |
Ārpusbilances posteņi |
||||
Iespējamās saistības |
61 |
61 |
136 |
136 |
Pārējās ārpusbilances saistības |
4 888 |
4 888 |
5 070 |
5 070 |
Finanšu pārskatus, no kuriem ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, ir apstiprinājusi Bankas vadība, kuras vārdā 2005.gada 14.martā tos ir parakstījuši:
Aleksandrs
Peškovs |
Aldis Reims |
Tiek publicēti saīsinātie finanšu pārskati, pilnie finanšu pārskati ir brīvi
pieejami bankā.
Revidentu ziņojums
Akciju sabiedrības “Akciju komercbanka “Baltikums”” akcionāriem
Esam veikuši akciju sabiedrības “Akciju komercbanka
“Baltikums”” (Banka) nekonsolidēto finanšu pārskatu par gadu, kas beidzās
2004.gada 31.decembrī, un akciju sabiedrības “Akciju komercbanka “Baltikums”” un
tās meitas uzņēmumu (kopā “Koncerns”) konsolidēto finanšu pārskatu par gadu,
kas beidzās 2004.gada 31.decembrī, pēc kuriem sagatavoti saīsinātie finanšu
pārskati, revīziju saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2005.gada
14.martā mēs izteicām atzinumu, ka finanšu pārskati, pēc kuriem sagatavoti
saīsinātie finanšu pārskati, visos būtiskajos aspektos sniedz patiesu un skaidru
priekšstatu par Bankas un Koncerna finansiālo stāvokli 2004.gada 31.decembrī, kā arī
par to darbības rezultātiem un naudas plūsmām gadā, kas beidzas 2004.gada
31.decembrī, saskaņā ar Starptautisko Grāmatvedības standartu padomes pieņemtajiem
Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Pēc mūsu domām saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos aspektos atbilst
finanšu pārskatiem, pēc kuriem tie sagatavoti un par kuriem mēs izteicām atzinumu.
Lai gūtu pilnīgu priekšstatu par Bankas un Koncerna finansiālo stāvokli, to darbības
rezultātiem pārskata gadā un izpratni par mūsu veiktās revīzijas apjomu,
saīsinātie finanšu pārskati jālasa kopā ar finanšu pārskatiem, pēc kuriem tie
tika sagatavoti, un mūsu atzinumu, kas izteikts par šiem finanšu pārskatiem.
Patrick Querubin |
Nadežda
Vikuļina |
Rīga, Latvija 2005.gada 16.martā
REVIDENTU ZIŅOJUMS
AS “Baltic Trust Bank” akcionāriem
Mēs esam veikuši AS “Baltic Trust Bank” (līdz 2004.gada oktobrim
AKB “Baltijas Tranzītu banka”) (turpmāk tekstā – “Banka”) klāt pievienoto
2004. un 2003.gada 31.decembra bilanču un ar to saistīto peļņas un zaudējumu
aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu un naudas plūsmu pārskatu par gadiem, kas
noslēdzās 2004. un 2003.gada 31.decembrī, revīziju. Par šiem finanšu pārskatiem ir
atbildīga Bankas vadība. Mēs esam atbildīgi par atzinuma sniegšanu par šiem finanšu
pārskatiem, balstoties uz mūsu veikto revīziju.
Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu federācijas izdotajiem
Starptautiskajiem revīzijas standartiem. Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un
jāveic revīzija tā, lai gūtu pietiekamu pārliecību, ka finanšu pārskatos nav
būtisku neatbilstību. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un
skaidrojumu pamatojumu pārbaudi pēc izvēles principa. Revīzija ietver arī finanšu
pārskatu sagatavošanai lietoto grāmatvedības principu un būtisku vadības pieņēmumu
novērtējumu, kā arī kopējo finanšu pārskatu izklāsta formas izvērtējumu. Mēs
uzskatām, ka mūsu veiktā revīzija dod pietiekamu pamatu mūsu atzinumam.
Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati sniedz patiesu un skaidru
priekšstatu par Bankas finansiālo stāvokli uz 2004. un 2003.gada 31.decembri un
tās darbības rezultātiem, un naudas plūsmām par gadiem, kas noslēdzās 2004. un
2003.gada 31.decembrī saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu ziņošanas standartiem un
Latvijas Republikas Finanšu un kapitāla tirgus komisijas prasībām.
Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2004.gadu, kas atspoguļots
2004.gada pārskata 2.lapaspusē, un neesam atklājuši būtiskas neatbilstības starp
šajā vadības ziņojumā un 2004.gada finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu
informāciju.
Deloitte & Touche Audits SIA Ian Dent
Licences nr.43 Prokūrists
Rīga, Latvija Inguna Staša
2005.gada 11.februāris Zvērināta revidente
IV. BILANCES UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI
AKTĪVI |
31.12.2004. |
31.12.2003. |
Kase un prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām |
21,934,000 |
9,665,897 |
Centrālajās bankās refinansējamie vērtspapīri |
12,889,313 |
9,167,096 |
Prasības pret kredītiestādēm |
76,018,180 |
69,124,118 |
Prasības uz pieprasījumu |
72,524,707 |
62,941,268 |
Pārējās prasības |
3,493,473 |
6,182,850 |
Kredīti |
71,174,951 |
64,132,740 |
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
573,328 |
1,019,678 |
Atvasinātie līgumi un ārvalstu valūtas maiņas darījumi |
20,556 |
72,605 |
Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu pamatkapitālā |
2,129,240 |
147,534 |
Nemateriālie aktīvi |
971,630 |
934,207 |
Pamatlīdzekļi |
6,207,756 |
5,562,974 |
Pārējie aktīvi |
573,053 |
398,361 |
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
498,003 |
560,017 |
Kopā aktīvi |
192,990,010 |
160,785,227 |
Pielikumi ir šo finanšu pārskatu neatņemama sastāvdaļa.
Bankas vārdā finanšu pārskatus parakstīja:
Oļegs Boiko |
Edgars Dubra |
IV. BILANCES UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI
PASĪVI |
31.12.2004. |
31.12.2003. |
Saistības pret kredītiestādēm |
15,373,806 |
37,010,015 |
Saistības uz pieprasījumu |
11,102,788 |
25,653,253 |
Termiņsaistības |
4,271,018 |
11,356,762 |
Noguldījumi |
151,769,108 |
106,834,211 |
Pieprasījuma noguldījumi |
108,634,629 |
74,120,349 |
Termiņnoguldījumi |
43,134,479 |
32,713,862 |
Emitētie parāda vērtspapīri |
1,951,400 |
- |
Atvasinātie līgumi un ārvalstu valūtas maiņas darījumi |
26,589 |
116,356 |
Pārējās saistības |
3,694,179 |
4,790,301 |
Pakārtotās saistības |
5,000,000 |
- |
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi |
1,073,854 |
772,366 |
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem |
643,017 |
319,264 |
Kopā saistības |
179,531,953 |
149,842,513 |
Kapitāls un rezerves |
||
Apmaksātais pamatkapitāls |
8,601,250 |
8,601,250 |
Akciju emisijas uzcenojums |
1,671,660 |
1,671,660 |
Rezerves kapitāls |
1,194,379 |
1,194,379 |
Pārvērtēšanas rezerve |
266,123 |
313,086 |
Iepriekšējo gadu uzkrātie zaudējumi |
(837,661) |
(2,667,719) |
Pārskata gada peļņa |
2,562,306 |
1,830,058 |
Kopā kapitāls uz rezerves |
13,458,057 |
10,942,714 |
Kopā saistības, kapitāls un rezerves |
192,990,010 |
160,785,227 |
ĀRPUSBILANCES POSTEŅI |
||
Galvojumi un garantijas |
3,529,583 |
653,104 |
Pārējās iespējamās saistības |
3,257,103 |
4,439,175 |
Pielikumi ir šo finanšu pārskatu neatņemama sastāvdaļa.
Bankas vārdā finanšu pārskatus parakstīja:
Oļegs Boiko |
Edgars Dubra |
2005.gada 11.februārī