ATSAUCĒ IETVERT:
Uzņēmumu pārskati. Publicēts oficiālajā laikrakstā "Latvijas Vēstnesis", 1.04.2005., Nr. 52 https://www.vestnesis.lv/ta/id/104760
RĪKI
Oficiālā publikācija pieejama laikraksta "Latvijas Vēstnesis" drukas versijā.
Uzņēmumu pārskati
AS “Akciju komercbanka “BALTIKUMS””
konsolidētais un bankas saīsinātais
finanšu pārskats par gadu,
kas beidzās 2004.gada 31.decembrī
KONSOLIDĒTAIS
UN BANKAS PEĻŅAS UN ZAUDĒJUMU APRĒĶINS
(visas summas ir tūkstošos latu)
|
2004 |
2003 |
|||
|
Koncerns |
Banka |
Koncerns |
Banka |
|
|
Procentu ieņēmumi |
1 455 |
1 402 |
1 370 |
1 292 |
|
Procentu izdevumi |
(418) |
(419) |
(464) |
(459) |
|
Tīrie procentu ieņēmumi |
1 037 |
983 |
906 |
833 |
|
Komisijas naudas ieņēmumi |
597 |
538 |
516 |
472 |
|
Komisijas naudas izdevumi |
(128) |
(128) |
(115) |
(115) |
|
Tīrie komisijas naudas ieņēmumi |
469 |
410 |
401 |
357 |
|
Finanšu instrumentu tirdzniecības darījumu peļņa |
297 |
290 |
75 |
104 |
|
Citi parastie ieņēmumi |
50 |
29 |
177 |
78 |
|
Pamatdarbības ieņēmumi |
1 853 |
1 712 |
1 559 |
1 372 |
|
Administratīvie izdevumi |
(1 170) |
(1 080) |
(1 056) |
(956) |
|
Nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu vērtības nolietojums |
(87) |
(83) |
(82) |
(74) |
|
Izdevumi uzkrājumiem nedrošiem parādiem un ārpusbilances saistībām |
(73) |
(54) |
(10) |
(10) |
|
Citi parastie izdevumi |
(46) |
(20) |
(99) |
(16) |
|
Pamatdarbības darbības izdevumi |
(1 376) |
(1 237) |
(1 256) |
(1 056) |
|
Peļņa pirms uzņēmuma ienākuma nodokļa aprēķināšanas |
477 |
475 |
303 |
316 |
|
Uzņēmuma ienākuma nodoklis |
(39) |
(39) |
(10) |
(9) |
|
Pārskata gada peļņa |
438 |
436 |
293 |
307 |
|
Peļņa uz vienu akciju |
0,086 |
0,085 |
0,059 |
0,062 |
KONSOLIDĒTĀ UN BANKAS BILANCE 2004.gada 31.decembrī
(visas summas ir tūkstošos latu)
|
2004 |
2003 |
|||
|
Aktīvi |
Koncerns |
Banka |
Koncerns |
Banka |
|
Kase un prasības uz pieprasījumu pret Latvijas Banku |
516 |
516 |
742 |
742 |
|
Prasības pret kredītiestādēm |
20 769 |
20 767 |
6 248 |
6 147 |
|
prasības uz pieprasījumu |
20 769 |
20 767 |
4 795 |
4 794 |
|
pārējās prasības |
- |
- |
1 453 |
1 353 |
|
Kredīti |
10 467 |
10 220 |
15 106 |
14 911 |
|
Parāda vērtspapīri ar fiksētu ienākumu |
4 679 |
4 602 |
6 678 |
6 519 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
1 |
1 |
13 |
13 |
|
Līdzdalība saistīto uzņēmumu pamatkapitālā |
9 |
9 |
9 |
9 |
|
Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu pamatkapitālā |
- |
499 |
- |
499 |
|
Nemateriālie aktīvi |
80 |
77 |
95 |
92 |
|
Pamatlīdzekļi |
1 097 |
1 090 |
1 141 |
1 130 |
|
Pārējie aktīvi |
215 |
189 |
277 |
256 |
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
233 |
228 |
264 |
258 |
|
Kopā aktīvi |
38 066 |
38 198 |
30 573 |
30 576 |
|
2004 |
2003 |
|||
|
Pasīvi |
Koncerns |
Banka |
Koncerns |
Banka |
|
Saistības pret kredītiestādēm un Latvijas Banku |
11 572 |
11 572 |
12 386 |
12 386 |
|
saistības uz pieprasījumu |
6 681 |
6 681 |
1 625 |
1 625 |
|
termiņsaistības |
4 891 |
4 891 |
10 761 |
10 761 |
|
Noguldījumi |
18 033 |
18 156 |
12 285 |
12 291 |
|
pieprasījuma noguldījumi |
16 418 |
16 443 |
11 512 |
11 518 |
|
termiņnoguldījumi |
1 615 |
1 713 |
773 |
773 |
|
Emitētās obligācijas |
2 710 |
2 710 |
- |
- |
|
Atvasinātie līgumi |
- |
7 |
- |
- |
|
Pārējās saistības |
61 |
51 |
393 |
378 |
|
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi |
41 |
41 |
31 |
30 |
|
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem |
60 |
60 |
27 |
26 |
|
Kopā saistības |
32 477 |
32 597 |
25 122 |
25 111 |
|
Kapitāls un rezerves |
||||
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
5 100 |
5 100 |
5 100 |
5 100 |
|
Rezerves kapitāls un pārējās rezerves |
17 |
17 |
17 |
17 |
|
Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa |
34 |
48 |
41 |
41 |
|
Pārskata gada peļņa |
438 |
436 |
293 |
307 |
|
Kopā kapitāls un rezerves |
5 589 |
5 601 |
5 451 |
5 465 |
|
Kopā saistības un kapitāls |
38 066 |
38 198 |
30 573 |
30 576 |
|
Aktīvi un pasīvi pārvaldīšanā |
1 534 |
1 579 |
6 456 |
6 572 |
|
Ārpusbilances posteņi |
||||
|
Iespējamās saistības |
61 |
61 |
136 |
136 |
|
Pārējās ārpusbilances saistības |
4 888 |
4 888 |
5 070 |
5 070 |
Finanšu pārskatus, no kuriem ir sagatavoti šie saīsinātie finanšu pārskati, ir apstiprinājusi Bankas vadība, kuras vārdā 2005.gada 14.martā tos ir parakstījuši:
|
Aleksandrs
Peškovs |
Aldis Reims |
Tiek publicēti saīsinātie finanšu pārskati, pilnie finanšu
pārskati ir brīvi pieejami bankā.
Revidentu
ziņojums
Akciju sabiedrības “Akciju komercbanka “Baltikums””
akcionāriem
Esam veikuši akciju sabiedrības
“Akciju komercbanka “Baltikums”” (Banka) nekonsolidēto finanšu
pārskatu par gadu, kas beidzās 2004.gada 31.decembrī, un akciju
sabiedrības “Akciju komercbanka “Baltikums”” un tās meitas
uzņēmumu (kopā “Koncerns”) konsolidēto finanšu pārskatu par gadu,
kas beidzās 2004.gada 31.decembrī, pēc kuriem sagatavoti
saīsinātie finanšu pārskati, revīziju saskaņā ar
Starptautiskajiem revīzijas standartiem. 2005.gada 14.martā mēs
izteicām atzinumu, ka finanšu pārskati, pēc kuriem sagatavoti
saīsinātie finanšu pārskati, visos būtiskajos aspektos sniedz
patiesu un skaidru priekšstatu par Bankas un Koncerna finansiālo
stāvokli 2004.gada 31.decembrī, kā arī par to darbības
rezultātiem un naudas plūsmām gadā, kas beidzas 2004.gada
31.decembrī, saskaņā ar Starptautisko Grāmatvedības standartu
padomes pieņemtajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu
standartiem.
Pēc mūsu domām saīsinātie finanšu pārskati visos būtiskos
aspektos atbilst finanšu pārskatiem, pēc kuriem tie sagatavoti un
par kuriem mēs izteicām atzinumu.
Lai gūtu pilnīgu priekšstatu par Bankas un Koncerna finansiālo
stāvokli, to darbības rezultātiem pārskata gadā un izpratni par
mūsu veiktās revīzijas apjomu, saīsinātie finanšu pārskati jālasa
kopā ar finanšu pārskatiem, pēc kuriem tie tika sagatavoti, un
mūsu atzinumu, kas izteikts par šiem finanšu pārskatiem.
|
Patrick Querubin |
Nadežda Vikuļina |
Rīga, Latvija 2005.gada 16.martā
REVIDENTU
ZIŅOJUMS
AS “Baltic Trust Bank” akcionāriem
Mēs esam veikuši AS “Baltic Trust
Bank” (līdz 2004.gada oktobrim AKB “Baltijas Tranzītu banka”)
(turpmāk tekstā – “Banka”) klāt pievienoto 2004. un 2003.gada
31.decembra bilanču un ar to saistīto peļņas un zaudējumu
aprēķinu, pašu kapitāla izmaiņu un naudas plūsmu pārskatu par
gadiem, kas noslēdzās 2004. un 2003.gada 31.decembrī, revīziju.
Par šiem finanšu pārskatiem ir atbildīga Bankas vadība. Mēs esam
atbildīgi par atzinuma sniegšanu par šiem finanšu pārskatiem,
balstoties uz mūsu veikto revīziju.
Mēs veicām revīziju saskaņā ar Starptautiskās Grāmatvežu
federācijas izdotajiem Starptautiskajiem revīzijas standartiem.
Šie standarti nosaka, ka mums ir jāplāno un jāveic revīzija tā,
lai gūtu pietiekamu pārliecību, ka finanšu pārskatos nav būtisku
neatbilstību. Revīzija ietver finanšu pārskatos uzrādīto summu un
skaidrojumu pamatojumu pārbaudi pēc izvēles principa. Revīzija
ietver arī finanšu pārskatu sagatavošanai lietoto grāmatvedības
principu un būtisku vadības pieņēmumu novērtējumu, kā arī kopējo
finanšu pārskatu izklāsta formas izvērtējumu. Mēs uzskatām, ka
mūsu veiktā revīzija dod pietiekamu pamatu mūsu atzinumam.
Pēc mūsu domām, iepriekš minētie finanšu pārskati sniedz patiesu
un skaidru priekšstatu par Bankas finansiālo stāvokli uz
2004. un 2003.gada 31.decembri un tās darbības rezultātiem,
un naudas plūsmām par gadiem, kas noslēdzās 2004. un
2003.gada 31.decembrī saskaņā ar Starptautiskajiem finanšu
ziņošanas standartiem un Latvijas Republikas Finanšu un kapitāla
tirgus komisijas prasībām.
Mēs esam iepazinušies arī ar vadības ziņojumu par 2004.gadu, kas
atspoguļots 2004.gada pārskata 2.lapaspusē, un neesam atklājuši
būtiskas neatbilstības starp šajā vadības ziņojumā un 2004.gada
finanšu pārskatos atspoguļoto finanšu informāciju.
Deloitte & Touche Audits SIA
Ian Dent
Licences nr.43 Prokūrists
Rīga, Latvija Inguna Staša
2005.gada 11.februāris
Zvērināta revidente
Sertifikāta nr.145
IV. BILANCES UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI
|
AKTĪVI |
31.12.2004. |
31.12.2003. |
|
Kase un prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām |
21,934,000 |
9,665,897 |
|
Centrālajās bankās refinansējamie vērtspapīri |
12,889,313 |
9,167,096 |
|
Prasības pret kredītiestādēm |
76,018,180 |
69,124,118 |
|
Prasības uz pieprasījumu |
72,524,707 |
62,941,268 |
|
Pārējās prasības |
3,493,473 |
6,182,850 |
|
Kredīti |
71,174,951 |
64,132,740 |
|
Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu |
573,328 |
1,019,678 |
|
Atvasinātie līgumi un ārvalstu valūtas maiņas darījumi |
20,556 |
72,605 |
|
Līdzdalība radniecīgo uzņēmumu pamatkapitālā |
2,129,240 |
147,534 |
|
Nemateriālie aktīvi |
971,630 |
934,207 |
|
Pamatlīdzekļi |
6,207,756 |
5,562,974 |
|
Pārējie aktīvi |
573,053 |
398,361 |
|
Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi |
498,003 |
560,017 |
|
Kopā aktīvi |
192,990,010 |
160,785,227 |
Pielikumi ir šo finanšu pārskatu
neatņemama sastāvdaļa.
Bankas vārdā finanšu pārskatus parakstīja:
|
Oļegs Boiko |
Edgars Dubra |
IV. BILANCES UN ĀRPUSBILANCES POSTEŅI
|
PASĪVI |
31.12.2004. |
31.12.2003. |
|
Saistības pret kredītiestādēm |
15,373,806 |
37,010,015 |
|
Saistības uz pieprasījumu |
11,102,788 |
25,653,253 |
|
Termiņsaistības |
4,271,018 |
11,356,762 |
|
Noguldījumi |
151,769,108 |
106,834,211 |
|
Pieprasījuma noguldījumi |
108,634,629 |
74,120,349 |
|
Termiņnoguldījumi |
43,134,479 |
32,713,862 |
|
Emitētie parāda vērtspapīri |
1,951,400 |
- |
|
Atvasinātie līgumi un ārvalstu valūtas maiņas darījumi |
26,589 |
116,356 |
|
Pārējās saistības |
3,694,179 |
4,790,301 |
|
Pakārtotās saistības |
5,000,000 |
- |
|
Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi |
1,073,854 |
772,366 |
|
Uzkrājumi saistībām un maksājumiem |
643,017 |
319,264 |
|
Kopā saistības |
179,531,953 |
149,842,513 |
|
Kapitāls un rezerves |
||
|
Apmaksātais pamatkapitāls |
8,601,250 |
8,601,250 |
|
Akciju emisijas uzcenojums |
1,671,660 |
1,671,660 |
|
Rezerves kapitāls |
1,194,379 |
1,194,379 |
|
Pārvērtēšanas rezerve |
266,123 |
313,086 |
|
Iepriekšējo gadu uzkrātie zaudējumi |
(837,661) |
(2,667,719) |
|
Pārskata gada peļņa |
2,562,306 |
1,830,058 |
|
Kopā kapitāls uz rezerves |
13,458,057 |
10,942,714 |
|
Kopā saistības, kapitāls un rezerves |
192,990,010 |
160,785,227 |
|
ĀRPUSBILANCES POSTEŅI |
||
|
Galvojumi un garantijas |
3,529,583 |
653,104 |
|
Pārējās iespējamās saistības |
3,257,103 |
4,439,175 |
Pielikumi ir šo finanšu pārskatu
neatņemama sastāvdaļa.
Bankas vārdā finanšu pārskatus parakstīja:
|
Oļegs Boiko |
Edgars Dubra |
2005.gada 11.februārī