Gulbenes novada domes saistošie noteikumi Nr. 12

Gulbenē 2026. gada 24. septembrī (prot. Nr. 17; 42. p.)

Grozījumi Gulbenes novada pašvaldības domes 2026. gada 5. februāra saistošajos noteikumos Nr. 2 "Par Gulbenes novada pašvaldības budžetu 2026. gadam"

Izdoti saskaņā ar Pašvaldību likuma
10. panta pirmās daļas 1. punktu,
48. panta pirmo un otro daļu,
likuma "Par pašvaldību budžetiem"
16. un 17. pantu

1. Izdarīt Gulbenes novada pašvaldības domes 2026. gada 5. februāra saistošajos noteikumos Nr. 2 "Par Gulbenes novada pašvaldības budžetu 2026. gadam" šādus grozījumus.

2. Apstiprināt pašvaldības pamatbudžetu 2026. gadam šādā apmērā (1. pielikums):

2.1. kārtējā gada ieņēmumi 45 864 076 euro,

2.2. kārtējā gada izdevumi 55 440 295 euro,

2.3. finansēšana 9 576 219 euro.

3. Apstiprināt Gulbenes novada pašvaldības pamatbudžeta 2026. gada ieņēmumus, izdevumus un finansēšanu pa struktūrvienībām saskaņā ar 2. pielikumu.

4. Apstiprināt pašvaldības ziedojumus 2026. gadam šādā apmērā (3. pielikums):

4.1. kārtējā gada ieņēmumi 6 918 euro,

4.2. kārtējā gada izdevumi 33 618 euro,

4.3. finansēšana 26 700 euro.

5. Apstiprināt Gulbenes novada pašvaldības grozījumus saistību apmērā saimnieciskajā gadā un turpmākajos gados (aizņēmumus, galvojumus) 2026. gadam 36 463 270 euro apmērā (5. pielikums).

6. Gulbenes novada pašvaldības dome lemj par grozījumiem Gulbenes novada pašvaldības 2026. gada budžeta ieņēmumu, izdevumu un finansēšanas apmērā.

7. Gulbenes novada pašvaldība 2026. gadā nodrošina pašvaldības aizņēmumu pamatsummas atmaksu un kredītu procentu samaksu, saskaņā ar noslēgtajiem aizņēmumu līgumiem un budžetā šim mērķim plānotajiem līdzekļiem.

8. Budžeta izpildītāji ir atbildīgi par to, lai piešķirto līdzekļu ietvaros nodrošinātu efektīvu un racionālu pašvaldības budžeta līdzekļu izlietojumu un, lai izdevumi pēc naudas plūsmas nepārsniedz attiecīgajam mērķim tāmē plānotos pašvaldības budžeta izdevumus atbilstoši ekonomiskajām un funkcionālajām kategorijām.

9. Saistošie noteikumi par pašvaldības budžeta grozījumiem stājas spēkā nākamajā dienā pēc to izsludināšanas.

10. Pašvaldības budžeta grozījumiem jābūt publiski pieejamiem Gulbenes novada Centrālās pārvaldes ēkā Ābeļu ielā 2, Gulbenē, Gulbenes novadā.

Gulbenes novada pašvaldības domes priekšsēdētājs N. Mazūrs

1. pielikums

2. pielikums

3. pielikums

4. pielikums

5. pielikums

Paskaidrojuma raksts
Gulbenes novada pašvaldības domes 2026. gada 24. septembra saistošajiem noteikumiem Nr. 12 "Grozījumi Gulbenes novada pašvaldības domes 2026. gada 5. februāra saistošajos noteikumos Nr. 2 "Par Gulbenes novada pašvaldības budžetu 2026. gadam""

Gulbenes novada Centrālās pārvaldes Finanšu nodaļa ir veikusi Gulbenes novada pašvaldības 2026. gada budžeta analīzi budžeta ieņēmumu, izdevumu un finansēšanas daļā. Ņemot vērā Gulbenes novada pašvaldības domes pieņemtos lēmumus, Gulbenes novada pašvaldības iestāžu un struktūrvienību noslēgtos līgumus, un budžeta izpildes atskaites, preču un pakalpojumu izmaksu svārstības, ir sagatavoti Gulbenes novada pašvaldības 2026. gada budžeta grozījumi.

Grozījumi pamatbudžeta ieņēmumos

Budžeta ieņēmumi plānoti 45 864 076 euro apmērā, veikti grozījumi 2026. gada budžetā, palielinot ieņēmumus par 662 940 euro.

Būtiskākie pamatbudžeta ieņēmumu grozījumi:

• Palielināts ieņēmumu no uzņēmējdarbības un īpašuma (ieņēmumu kods 8.3.0.0.) plāns – par 2 299 euro vairāk saņemtas dividendes no Balvu un Gulbenes slimnīcu apvienības, nekā sākotnēji plānots;

• Samazināts ieņēmumu plāns Valsts (pašvaldību) nodevas un kancelejas nodevas par 550 euro, t.sk.: par 400 euro samazinātas pārējās valsts nodevas, kuras ieskaita pašvaldības budžetā un par 150 euro samazināta valsts nodeva par apliecinājumiem un citu funkciju pildīšanu bāriņtiesās.

• Palielināti ieņēmumi no valsts budžeta daļēji finansētu atvasinātu publisku personu un budžeta nefinansētu iestāžu transferti (ieņēmumu kods 17.0.0.0.) par 2 000 euro – saņemts finansējums no Vidzemes plānošanas reģiona projekta Vidzemes kultūras programma 2026 ietvaros.

• Palielināti ieņēmumi no Valsts budžeta transfertiem (ieņēmumu kods 18.0.0.0.) par 589 044 euro, t.sk.:

  par 118 461 euro palielināts ieņēmumu plāns – mērķdotācijas pedagogu darba samaksai un sociālās apdrošināšanas iemaksām, Sveķu skolai arī uzturēšanas izdevumiem:

  saņemta Jaunatnes starptautisko programmu aģentūras dotācija 22 749 euro apmērā, "Brīvprātīgā darba projekta Nr. 2026-1-LV02-ESC51-VTJ-000402855" aktivitātēm;

  saņemta Viedās administrācijas un reģionālās attīstības ministrijas dotācija 10 287 euro apmērā projekta "Sabiedrības digitālo prasmju attīstība", Nr. 2.3.2.1.i.0/1/23/I/CFLA/001 aktivitātēm;

  par 10 806 euro palielināti ieņēmumi tāmē projekts "STEM un pilsoniskās līdzdalības norises plašākai izglītības pieredzei un karjeras izvēlei", Nr. 4.2.2.1/1/25/I/001 aktivitātēm;

  saņemta Jaunatnes starptautisko programmu aģentūras dotācija 37 745 euro apmērā projekta "Eiropas brīvprātīgā darba projekts Nr. 2026-1-LV02-ESC51-VTJ-000400798" aktivitātēm;

  saņemta Valsts izglītības attīstības aģentūras dotācija 25 960 euro apmērā, projekta "Personu mobilitātes mācību nolūkos, Nr. 2026-1-LV01-KA121-SCH-000404754" aktivitātēm;

  palielināti ieņēmumi tāmē Projekts "Lizuma pamatskolas infrastruktūras pilnveide un aprīkošana" Nr. 3.1.1.5.i.0/1/24/I/CFLA/006 par 234 966 euro;

  saņemta Jaunatnes starptautisko programmu aģentūras dotācija 28 642 euro apmērā, projekta "Brīvprātīgā darba projekts, Nr. 2026-1-LV02-ESC51-VTJ-000401460" aktivitātēm;

  saņemta Jaunatnes starptautisko programmu aģentūras dotācija 10 000 euro apmērā, projekta "Erasmus+ projekts RE:KULTURA, Nr. 2026-1-LV02-KA154-YOU-000395697" aktivitātēm;

  saņemta Valsts izglītības attīstības aģentūras dotācija 80 000 euro apmērā, projekta "Mācību mobilitātes skolu sektorā_2026-1-LV01-KA121-SCH-000442545" aktivitātēm;

  par 9 008 euro palielināti ieņēmumi tāmē "Personu mobilitātes mācību nolūkos_2025-1-LV01-KA121-SCH-000338650" aktivitātēm.

• Palielināts budžeta iestāžu ieņēmumu (ieņēmumu kods 21.0.0.0) plāns par 69 575 euro, t.sk.: par 4 830 euro palielināti ieņēmumi no vadošā partnera partneru grupas īstenotajiem ārvalstu finanšu palīdzības projektiem – Rietavas pašvaldība, par 36 772 euro palielināti ieņēmumi no vecāku maksām (PII), par 4 110 euro palielināti ieņēmumi par nedzīvojamā nekustamā īpašuma nomu, par 12 571 euro palielināti ieņēmumi par dzīvokļu un komunālajiem pakalpojumiem, par 4 261 euro palielināti citi ieņēmumi par maksas pakalpojumiem, par 1 235 euro palielināti ieņēmumi par citiem iepriekš neklasificētie pašu ieņēmumiem.

Grozījumi pamatbudžeta izdevumos

Budžeta izdevumi plānoti 55 440 295 euro apmērā, veikti grozījumi 2026. gada budžetā, palielinot izdevumus par 409 098 euro.

Izdevumi precizēti pa funkcionālajām kategorijām un ekonomiskajām kategorijām, plānoto izdevumu palielinājums/samazinājums attiecīgi koriģēts izdevumu sadaļā, palielinot/samazinot izdevumu pozīcijas. Budžeta tāmju izpildītāji ir atbildīgi par noteikto normu ievērošanu un, atbilstoši savai kompetencei, nodrošina budžeta izpildi un kontroli, kā arī pašvaldības budžeta līdzekļu efektīvu, lietderīgu un ekonomisku izlietošanu atbilstoši paredzētajiem mērķiem, nepārsniedzot budžetā apstiprināto apropriāciju.

Gulbenes novada pašvaldības budžeta 2026. gada budžeta izdevumu grozījumi atbilstoši funkcionālajām kategorijām:

Gulbenes novada pašvaldības 2026. gada budžeta izdevumu grozījumi atbilstoši ekonomiskajām kategorijām:

Būtiskākie pamatbudžeta izdevumu grozījumi atbilstoši funkcionālajām kategorijām:

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Vispārējie valdības dienesti izdevumi palielināti par 2 299 euro, no Balvu un Gulbenes slimnīcu apvienības saņemtās dividendes novirzītas inventāra iegādei.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Sabiedriskā kārtība un drošība izdevumi palielināti par 1 359 euro – pašvaldības policijas automašīnu remontmateriālu iegādei (finansējums pārcelts no īpašumu pārraudzības nodaļas).

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Ekonomiskā darbība izdevumi kopsummā samazināti par 6 505 euro, t.sk.:

• par 11 406 euro samazināti izdevumi tāmē "Mežu un parku apsaimniekošana" – kurināmā sagatavošanai plānotie izdevumi pārcelti pa iestādēm kurināmā iegādei;

• par 3 849 euro palielināti izdevumi Pakavu ielas Stāķos ceļa seguma atjaunošanai, finansējums pārcelts no projektu līdzfinansēšanas rezerves (pārējais finansējuma šim mērķim paredzēts līdzdalības budžeta projekta "Ielas atjaunošana Stāķos un drošas vides izveide pie Stāķu PII" ietvaros);

• par 2 204 euro palielināti izdevumi Vidus ielas pārbūvei Gulbenē (būvprojekta "Elektrokabeļa pārvietošana Vidus ielā Gulbenē" izstrāde), finansējums pārcelts no projektu līdzfinansēšanas rezerves;

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Teritoriju un mājokļu apsaimniekošana izdevumi kopsummā palielināti par 9 793 euro, t.sk. no ieņēmumu palielināšanas:

• par 2000 euro palielināti Beļavas pagasta apkures izdevumi (iekārtu tehniskā apkalpošanai);

• par 7000 euro palielināti Lejasciema pagasta apkures izdevumi (kurināmā iegādei);

• par 1000 euro palielināti Lizuma pagasta apkures izdevumi par siltumenerģiju.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Veselība izdevumi kopsummā palielināti par 652 euro, par 650 euro palielināti izdevumi tāmē "Daukstu feldšeru – vecmāšu punkts".

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Atpūta, kultūra un reliģija izdevumi kopsummā palielināti par 36 720 euro, t.sk.:

• par 3 308 euro palielināti izdevumi tāmē "Lizuma pagasts – sports" apkures tīklu atjaunošanas darbiem (pārcelts no Lizuma siltumtrases remontam plānotajiem līdzekļiem jo iepirkums noslēdzies par mazāku summu un radies ietaupījums);

• par 3 628 euro palielināts izdevumu plāns par kurināmo kultūras iestādēm (pārcelts no tāmes "Mežu un parku apsaimniekošana");

• par 10 287 euro palielināti izdevumi tāmē projekts "Sabiedrības digitālo prasmju attīstība" Nr. 2.3.2.1.i.o/1/23/I/CFLA/001, saņemta Viedās administrācijas un reģionālās attīstības ministrijas dotācija projekta aktivitātēm;

• palielināts izdevumu plāns Gulbenes novada bibliotēkas realizētajiem projektiem, piesaistot papildu ieņēmumus: saņemti 3 320 eiro no programmas "Nordplus" un 2 360 eiro no Valsts kultūrkapitāla fonda (VKKF) projektu aktivitāšu īstenošanai;

• par 13 800 eiro palielināti novada lielo kultūras pasākumu izdevumi, jo pasākumu tāmēs bija plānotas kultūras aktivitātes, bet nebija iekļauti dažādi saimnieciskie izdevumi. Izdevumu palielinājums no algu fonda ietaupījuma.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Izglītība izdevumi palielināti par 388 753 euro, t.sk. pieaudzis izdevumu plāns projektu aktivitāšu īstenošanai, komandējumu izdevumiem šādiem projektiem:

• 22 749 euro "Brīvprātīgā darba projekts Nr. 2026-1-LV02-ESC51-VTJ-000402855";

• 4 830 euro projekts "SAFE (Solidaritāte un izpratne ārkārtas situācijās)" Nr. 101249553;

• 10 806 euro projekts "STEM un pilsoniskās līdzdalības norises plašākai izglītības pieredzei un karjeras izvēlei" Nr. 4.2.2.1/1/25/I/001;

• 37 745 euro "Eiropas brīvprātīgā darba projekts Nr. 2026-1-LV02-ESC51-VTJ-000400798";

• 25 960 euro projekts "Personu mobilitātes mācību nolūkos, Nr. 2026-1-LV01-KA121-SCH-000404754";

• 28 642 euro "Brīvprātīgā darba projekts, Nr. 2026-1-LV02-ESC51-VTJ-000401460";

• 10 000 euro "Erasmus+ projekts RE:KULTURA, Nr. 2026-1-LV02-KA154-YOU-000395697";

• 80 000 euro projekts "Mācību mobilitāte skolu sektorā_2026-1-LV01-KA121-SCH-000442545";

• 9 008 euro projekts "Personu mobilitātes mācību nolūkos_2025-1-LV01-KA121-SCH-000338650";

• 7 698 euro projekts "Domājiet globāli, mācieties būt par uzņēmēju Eiropā!";

• 5 360 euro projekts "Skolas – kopienā iniciatīvu projekti";

  par 118 461 euro palielināts izdevumu plāns pedagogu darba samaksai un sociālās apdrošināšanas iemaksām, Sveķu skolai arī uzturēšanas izdevumiem:

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Sociālā aizsardzība izdevumi samazināti par 23 973 euro, t.sk.:

• par 16 979 euro samazināts Gulbenes novada bāriņtiesas atlīdzības fonds sakarā ar ilgstoši neaizpildītām vakancēm un amatu maiņu, algu fonda ietaupījums;

• par 6 981 euro samazināti izdevumi tāmē "Gulbenes novada sociālais dienests (piemaksas)" atalgojuma un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām.

Būtiskākie pamatbudžeta izdevumu grozījumi atbilstoši ekonomiskajām kategorijām:

  Atlīdzības izdevumi pieauguši par 164 074 euro, t.sk. par 115 177 euro palielināts izdevumu plāns pedagogu darba samaksai un sociālās apdrošināšanas iemaksām, pārējais atlīdzības pieaugums veidojies saistībā ar projektu realizāciju un noslēgtajiem uzņēmuma un autoratlīdzības līgumiem (finansējums sākotnēji plānots pakalpojumiem), pārsvarā kultūras jomā.

  Izdevumi par precēm un pakalpojumiem palielinājušies par 113 668 euro, t.sk. saņemtas projekta dotācijas kā rezultātā palielinās ārvalstu mācību, darba un dienesta komandējumi, darba braucienu summu par 34 005 euro, palielināti izdevumi par siltumenerģiju par 11 050 euro, palielināti izdevumi par mācību pakalpojumiem kopsummā par 40 884 euro sakarā ar projektu realizāciju, par 12 218 euro palielināti izdevumi par iekārtas, inventāra un aparatūras remontu, tehnisko apkalpošanu, par 23 860 euro palielināti izdevumi par autoceļu un ielu pārvaldīšanu un uzturēšanu, par 28 913 euro palielināti izdevumi ar brīvprātīgā darba organizēšanu saistītie izdevumi projekta ietvaros, par 24 967 euro samazinājušies izdevumi plānotajiem iekšzemes mācību, darba un dienesta komandējumiem, darba braucieniem, par 8 626 euro samazināti izdevumi kārtējiem remonta materiāliem.

  Izdevumu plāns pozīcijā "Subsīdijas un dotācijas" palielinājies par 80 174 euro. No tā 71 902 euro ir dzīvojamo māju apsaimniekošanas līdzekļu uzkrājums (iepriekš šie līdzekļi plānoti pakalpojumiem šo māju uzturēšana), mājas tiek nodotas apsaimniekošanā biedrībām un SIA Gulbenes Energo Serviss, par 4 079 euro palielināts biedrību īstenoto projektu līdzfinansēšanai.

  Pamatkapitāla veidošanās izdevumi palielinājušies par 18 768 euro, t.sk.: par 2 204 euro palielināti izdevumi par Vidus ielas pārbūvi saistībā ar būvprojekta izstrādes sadārdzinājumu, par 5 690 euro palielināti izdevumi par automašīnu kapitālajiem remontiem, par 1 962 euro palielināti izdevumi Druvienas pagasts – teritoriju apsaimniekošanas tāmē saistībā ar Skroderdienas Silmačos Druvienas estrādes grīdas remontu, par 2 302 euro palielināti izdevumi par piebraucamā ceļa izbūvi katlumājai Stāmerienas pagastā, par 4 551 euro palielināti izdevumi Gulbenes BMX riteņbraukšanas trases apgaismojuma izbūvei.

  Sociālā rakstura maksājumi un kompensācijas izdevumi samazinājušies par 686 euro.

  Transferti, uzturēšanas izdevumu transferti, pašu resursu maksājumi, starptautiskā sadarbība izdevumi palielinājušies par 33 100 euro, t.s.: 20 938 euro apmērā – pašvaldību transferti citām pašvaldībām par savstarpējiem norēķiniem par izglītības pakalpojumiem, 10 001 euro pārējie pārskaitījumi ārvalstīm projekta "Erasmus+ akreditācijas jaunatnes jomā ikgadējā dotācija Nr. 2025-1-LV02-KA151-YOU-000298537" ietvaros, 2 164 euro pašvaldību atmaksa valsts budžetam par iepriekšējos gados saņemto, bet neizlietoto valsts budžeta transfertu uzturēšanas izdevumiem.

Pamatbudžeta finansēšanas sadaļā veikti grozījumi 253 842 euro apmērā: par 31 515 euro samazināts plānotais aizņēmums projektam "Lizuma pamatskolas infrastruktūras pilnveide un aprīkošana" (Nr. 3.1.1.5.i.0/1/24/I/CFLA/006), savukārt 222 327 euro novirzīti projekta priekšfinansēšanai saņemtā aizņēmuma atmaksai.

Ziedojumu grozījumi

Gulbenes novada pašvaldības ziedojumu ieņēmumu un izdevumu plāns palielināts par 4 529 euro, t.sk.:

• Tirzas pamatskolas saņēmusi 329 euro no fiziskas personas, nerezidenta;

• Gulbenes novada Izglītības pārvalde saņēmusi 4 200 euro no juridiskas personas, rezidenta;

Ziedojumi tiks izlietoti saskaņā ar piešķīruma mērķi.

Gulbenes novada pašvaldības domes priekšsēdētājs N. Mazūrs