Valkas novada pašvaldības saistošie noteikumi Nr. 8

Valkā 2026. gada 28. maijā

Grozījumi Valkas novada pašvaldības 2026. gada 17. februāra saistošajos noteikumos Nr. 1 "Valkas novada pašvaldības 2026. gada budžets"

APSTIPRINĀTI
ar Valkas novada pašvaldības domes
2026. gada 28. maija sēdes lēmumu Nr. 112
(prot. Nr. 1.1/26/8, 2. §)

Izdoti saskaņā ar Pašvaldību likuma
10. panta pirmās daļas 1. punktu,
Likuma par budžetu un finanšu vadību
6. pantu un 41. pantu,
likuma "Par pašvaldību budžetiem"
17. panta 2. punktu

1. Apstiprināt grozījumus Valkas novada pašvaldības 2026. gada 17. februāra saistošo noteikumu Nr. 1 "Valkas novada pašvaldības 2026. gada budžets" 1. pielikumā "Valkas novada pašvaldības pamatbudžeta ieņēmumu un izdevumu tāme" (1. pielikums).

2. Apstiprināt grozījumus Valkas novada pašvaldības 2026. gada 17. februāra saistošo noteikumu Nr. 1 "Valkas novada pašvaldības 2026. gada budžets" 1. pielikumā "Valkas novada pašvaldības ziedojuma budžeta ieņēmumu un izdevumu tāme" (2. pielikums).

3. Paskaidrojuma raksts (3. pielikums).

Valkas novada pašvaldības domes priekšsēdētājs V. A. Krauklis

1. pielikums
Valkas novada pašvaldības
2026. gada 28. maija saistošajiem noteikumiem Nr. 8
"Grozījumi Valkas novada pašvaldības
2026. gada 17. februāra saistošajos noteikumos Nr. 1
"Valkas novada pašvaldības 2026. gada budžets""

GROZĪJUMI PAMATBUDŽETA IEŅĒMUMU UN IZDEVUMU TĀMĒ 2026. gadam

2. pielikums
Valkas novada pašvaldības
2026. gada 28. maija saistošajiem noteikumiem Nr. 8
"Grozījumi Valkas novada pašvaldības
2026. gada 17. februāra saistošajos noteikumos Nr. 1
"Valkas novada pašvaldības 2026. gada budžets""

GROZĪJUMI ZIEDOJUMA BUDŽETA IEŅĒMUMU UN IZDEVUMU TĀMĒ 2026. gadam

3. pielikums
Valkas novada pašvaldības
2026. gada 28. maija saistošajiem noteikumiem Nr. 8
"Grozījumi Valkas novada pašvaldības
2026. gada 17. februāra saistošajos noteikumos Nr. 1
"Valkas novada pašvaldības 2026. gada budžets""

Paskaidrojuma raksts
Valkas novada pašvaldības saistošajiem noteikumiem Nr. 8 "Grozījumi 2026. gada 17. februāra saistošajos noteikumos Nr. 1 "Valkas novada pašvaldības 2026. gada budžets""

Atbilstoši informatīvajā ziņojumā 26-TA-684 "Par Valkas novada pašvaldības finanšu situāciju un risinājumiem turpmākajām darbībām" un 2026. gada 19. maija MK sēdes protokollēmuma projektam Valkas novada pašvaldība ir veikusi visu uzdoto pienākumu izpildi, tajā skaitā pārskatījusi pašvaldības budžetu, ņemot vērā FM norādījumus. Kā arī ir veikti budžeta grozījumi atbilstoši pašreizējai situācijai, ņemot vērā gan neaizpildītās vakances, gan dažādu iemeslu dēļ uz 1.jūliju atlikto siltumsaimiecības nodošanu kapitālsabiedrībai. Plānotie budžeta ieņēmumi pārdalīti starp struktūrvienībām un EKK lai nodrošinātu nepārtrauktu pašvaldības funkciju izpildi un iestāžu darbības nepārtrauktību.

Veicot budžeta grozījumus esam balstījušies uz MK sēdes protokollēmumā minēto iespēju veikt grozījumus aizdevuma līgumos A2/1/18/484; A2/1/18/136; A2/1/19/25; A2/1/19/443; A2/1/20/93; A2/1/22/105, pārceļot atlikušo 2026. gada aizdevumu pamatsummu uz 2030. gadu. Budžeta grozījumos ir iekļauts aizņēmumu procentu maksājumu palielinājums, kas radies aizņēmumu grafika izmaiņu rezultātā. Procentu aprēķini veikti izmantojot Valsts kases piedāvāto aizņēmumu grafiku aprēķinu pašvaldībām.

Kopējais sociālo pabalstu palielinājums pret sākotnējo budžetu sastāda 392387 EUR.

Nesadalīti atstāti 100 522 EUR, kas uzrādīti EKK 2272, un kas tiks izlietoti ar deputātu lēmumiem, lai segtu pašas nepieciešamākās pašvaldības vajadzības funkciju nodrošināšanai.

Pamatojoties uz SIA "Vidzemes slimnīca" dalībnieku sapulces lēmumu, ieņēmumos iekļautas dividendes 21 111 EUR apmērā.

Izejot no augstāk minētā Pašvaldības 2026. gada budžeta grozījumos apkopoti sekojoši grozījumu priekšlikumi:

Precizētas pašvaldības ieņēmumu prognozes;

Precizēti izdevumi pamatbudžetā valdības funkcionālajām kategorijām (iestādēm un struktūrvienībām) un ekonomiskās klasifikācijas kodiem;

Precizēta finansēšanas daļa;

Norādīti vienreizējie izdevumi, kas tiks segti no NI pārdošanas;

Precizēts ziedojumu budžets.

I. Pamatbudžeta ieņēmumi

1. Pamatojoties uz apstiprināto projektu ieņēmumiem dividendēm no SIA "Vidzemes slimnīca", kā arī ņemot vērā to, ka siltumsaimniecības nodošana kapitālsabiedrībai tehnisku iemeslu dēļ notiks tikai ar 1. jūliju, pašvaldības budžeta ieņēmumu daļa palielināta par 154 520 EUR:

1.1. Pamatojoties uz SIA "Vidzemes slimnīca" dalībnieku sapulces lēmumu, pašvaldība saņems dividendes 21 111 EUR apmērā (EKK 08.3.0.0.);

1.2. Atbilstoši grozījumiem LR likumā "Sociālo pakalpojumu un sociālās palīdzības likums", kas nosaka terminētu mājokļu pabalstu palielinājumu, par kuru valsts atmaksā pašvaldībai 50 %, aprēķināts ieņēmumu palielinājums no Labklājības ministrijas 13 830 EUR (EKK 18.6.2.);

1.3. Projekta "HACK THE BORDER" finansējums – 10 700 EUR (EKK 18.6.3.);

1.4. Noslēdzies projekts "Digitālā darba ar jaunatni sistēmas attīstība pašvaldībā", sagatavotas atskaites, faktiskais Jaunatnes starptautisko programmu aģentūras finansējums palielinās par 1 301 EUR (EKK 18.6.3.);

1.5. Projekta "Skolas piens" finansējums 3425 EUR (EKK 18.6.3.);

1.6. Valkas Jāņa Cimzes īstenotā projekta "Erasmus+ Projekts 2025-1-LV01-KA121-SCH-000315484" finansējums atbilstoši Dotācijas līguma programmai 1 920 EUR (EKK18.6.3.);

1.7. Palielināts plāns ieņēmumiem no siltumapgādes sakarā ar to, ka sākotnējā plānā tika iekļauta prognoze tikai līdz aprīlim. Ņemot vērā faktisko izpildi un aprēķināto prognozi periodam līdz 1.jūlijam palielināti ieņēmumi par siltuma piegādi par 102 233 EUR (EKK 21.3.9.4.).

II. Pamatbudžeta Izdevumi

Budžeta izdevumu daļā precizēti izdevumi pa struktūrvienībām un ekonomiskās klasifikācijas kodiem, precizējot izdevumu tāmes atbilstoši faktiskai izpildei, un saņemamajam finansējuma apmēram, kā arī izdevumu daļa segta no aizņēmumu pamatsummu pārcelšanas uz nākamajiem gadiem.

Ir pārskatīti iestāžu un nodaļu izdevumi, ņemot vērā ilgstošās vakances un darbinieku ilgstošās prombūtnes, pamatojoties uz ko ir veikti pārrēķini budžetos, vienlaicīgi neskarot uzturēšanas izdevumus, bet nepieciešamības gadījumā pārceļot finansējumu starp EKK.

Kopumā uz esošajām vakancēm, kā arī uz ilgstošu darbinieku prombūtni atalgojums (t.sk. D.D. VSAOI) ir samazināts par 142 328 EUR (EKK 1000), savukārt lielākais palielinājums ir pakalpojumos – 339 411 EUR (EKK 2200), un sociālajos pabalstos 346 076 EUR (EKK 6000). Kopumā plāns sociālo pabalstu maksājumiem pret sākotnējo plānu ir pieaudzis par 392 387 EUR.

Kopējie izdevumi ir palielināti par 646 955 EUR, t.sk.:

1. Vispārējās vadības dienestiem izdevumi palielināti par 70 675 EUR:

1.1. Ir izveidots uzkrājums neparedzētiem gadījumiem 100 522 EUR (EKK 2272), jo apstiprinot budžetu 2026. gadam iezīmējās daudzi steidzami un stratēģiski svarīgi izdevumi, par kuru prioritāti vēl nepieciešams lēmums;

1.2. Plānotie nodokļu 25 000 EUR (EKK 2500) maksājumi pārcelti atbilstoši faktiskai izpildei uz komunālajām struktūrvienībām;

1.3. Pamatojoties uz darbinieka ilgstošu prombūtni samazināti atlīdzības izdevumi Dzimtsarakstu nodaļā 9 400 EUR (EKK 1000), finansējums aizvietošanai ir saglabāts;

1.4. Ērģemes pagasta pārvaldei palielināts finansējums par 500 EUR (EKK 2300) energoresursu un PVN maksājumiem;

1.5. Pamatojoties uz darbinieka ilgstošu prombūtni samazināti atlīdzības izdevumi Grāmatvedības un finanšu nodaļā 24 440 EUR (EKK 1000), finansējums aizvietošanai ir saglabāts;

1.6. Palielināts finansējums aizņēmumu procentu samaksai par 28 493 EUR (EKK 4300).

2. Ekonomiskai darbībai izdevumi samazināti par 9 851 EUR:

2.1. Pamatojoties uz darbinieka ilgstošu prombūtni samazināti atlīdzības izdevumi Būvvaldē 3 052 EUR (EKK 1000), finansējums aizvietošanai ir saglabāts un daļa šo izdevumu samazinājuma pārcelta iestādes budžetā citām vajadzībām. Kopējais samazinājums Būvvaldes budžetā 2 500 EUR;

2.2. Pamatojoties uz darbinieka ilgstošu prombūtni samazināti atlīdzības izdevumi Attīstības, plānošanas un tūrisma nodaļā 26 000 EUR (EKK 1000), finansējums aizvietošanai ir saglabāts;

2.3. Projekta "HACK THE BORDER" izdevumi palielināti atbilstoši piešķirtajam finansējumam 10 700 EUR, izdevumu sadalījums – 2 770 EUR (EKK 1000), 5 930 EUR (EKK 2200) un 2000 EUR (EKK 2300);

2.4. Valkas Jāņa Cimzes īstenotā projekta "Erasmus+ " īstenošanai papildus 1 920 EUR (EKK 2000);

2.5. Projekts "Digitālā darba ar jaunatni sistēmas attīstība pašvaldībā" ir noslēdzies un tā faktiskās izmaksas palielinājušās par 2 604 EUR (EKK 2200);

2.6. Projekta "Skolas piens" realizācijai budžets palielināts par 3425 EUR (EKK 2300).

3. Pašvaldību teritoriju un mājokļu apsaimniekošanai izdevumi palielināti par 260 091 EUR:

3.1. Kopumā pašvaldības komunālajiem pakalpojumiem izdevumi palielināti par 177 702 EUR (EKK 2200);

3.2. Krājumu iegādei izdevumi palielināti par 24125 EUR (EKK 2300), pieaugums saistīts ar kurināmā sadārdzinājumu;

3.3. Izdevumu pieaugums nodokļu (PVN, DRN)maksājumiem 58 264 EUR;

3.4. Ir veiktas izmaiņas struktūrvienību budžetos, pārdalot finansējumu pēc faktiskajām izmaksām starp EKK.

4. Kultūrai izdevumi samazināti par 3 094 EUR;

4.1. Palielināti izdevumi apkures nodrošināšanai (EKK 2200):

4.1.1. Valkas ģimnāzijas sporta hallei par 4 838 EUR;

4.1.2. Valkas Novadpētniecības muzejam par 5 000 EUR;

4.2. Palielināti izdevumi kurināmā iegādei (EKK 2300):

4.2.1. Mierkalna tautas namam par 1 513 EUR;

4.2.2. Vijciema tautas namam par 1 513 EUR;

4.3. Pamatojoties uz amata vietu ilgstošu vakanci samazināti atlīdzības izdevumi, saglabājot finansējumu darbinieku aizvietošanai ( EKK 1000):

4.3.1. Valkas novada centrālā bibliotēka samazināts par 18 356 EUR;

4.3.2. Valkas novada Kultūras centrā papildus finansējums atlaišanas pabalsta izmaksai 2 398 EUR.

5. Izglītībai izdevumi palielināti par 25 558 EUR:

5.1. Palielināti izdevumi komunālo pakalpojumu nodrošināšanai (EKK 2200):

5.1.1. Valkas pirmsskolas izglītības iestādē apkurei 8 500 EUR;

5.1.2. J. Cimzes Valkas Mūzikas skolā apkurei 5 000 EUR un atkritumu apsaimniekošanai 800 EUR;

5.1.3. Bērnu un jauniešu centrā "Mice" apkurei 7 500 EUR;

5.1.4. Bērnu jaunatnes sporta skolai apkurei papildus 7 500 EUR;

5.1.5. Multifunkcionālajam jauniešu centram apkurei 8 000 EUR;

5.2. Valkas Jāņa Cimzes ģimnāzijā kopējie izdevumi samazināti par 5 350 EUR, no tā atalgojuma samazinājums atlīdzībai 15 350 EUR (pēc pašreizējā komitejas lēmuma izdevumu samazinājums var sadalīts starp ģimnāziju un pirmsskolas izglītības iestādi nemainot kopējo ietekmi uz 2026. gada budžetu) (EKK 1000) un palielinājums apkurei 10 000 EUR (EKK 2200).

6. Sociālai aizsardzībai izdevumi palielināti par 303 576 EUR:

6.1. Sociāla rakstura pakalpojumiem novirzīts finansējums 346 076 EUR (EKK 6000). Kopā ar iepriekšējiem budžeta grozījumiem finansējuma palielinājums sociāla rakstura maksājumiem palielināts par 392 387 EUR;

6.2. Pamatojoties uz ilgstošu vakanci samazināti atlīdzības izdevumi Sociālā dienestā par 36000 EUR (EKK 1000), finansējums aizvietošanai ir saglabāts;

6.3. Pamatojoties uz ilgstošu vakanci samazināti atlīdzības izdevumi Bāriņtiesā par 6500 EUR (EKK 1000), finansējums aizvietošanai ir saglabāts.

III. Informācija par vienreizējiem izdevumiem, kas tiek segti no NI atsavināšanas

2026. gada budžetā plānoti ieņēmumi no NI atsavināšanas 229 586 EUR apmērā. No tā 58 952EUR ir garantētie ikmēneša ieņēmumi no noslēgtajiem līgumiem ar atlikto maksājumu līdz 5 gadiem.

1. Plānotie ieņēmumi no NI pārdošanas 2026. gadā ir 170 634 EUR, kas tiks izmantoti vienreizējiem darījumiem;

1.1. Transporta līdzekļu iegādei par atlikušo vērtību pēc operatīvā līzinga beigām (2025. gada 30. oktobra Domes lēmums Nr. 298) par kopējo summu 49 559 EUR.

1.2. Dzīvokļa iegāde Zāmuela ielā 3A, Valkā (2025. gada 11. augusta Domes lēmums Nr. 217 un 2025. gada 13. augustā noslēgtais pirkuma līgums) 18 000 EUR.

1.3. Vijciema siltumtrases un katlu mājas izbūvei un ar to saistīto iekārtu regulēšanu 103 075 EUR.

IV. Aizņēmumu pārfinansēšanas rezultātā iegūtais finansējums

1. Aizņēmumu pārfinansēšanas rezultātā iegūtais finansējums novirzīts:

1.1. sociālo pabalstu izmaksai 346 076 EUR;

1.2. komunālo maksājumu pieauguma segšanai 200 007 EUR;

1.3. līdzekļiem neparedzētiem gadījumiem 100 522 EUR, par kuru sadali tiks lemts tuvākajās komitejās, ņemot vērā izvirzītās prioritātes.

V. Ziedojumu budžeta ieņēmumi un izdevumi

Ziedojuma budžeta ieņēmumu plāns palielināts pēc faktiskās izpildes par 1 000 EUR (juridiskas personas ziedojums).

Ziedojuma mērķis ir "Valkas pilsētas svētku norisei" un plānots EKK 2231.

VI. Finansēšana

Veikti grozījumi aizdevuma līgumos A2/1/18/484; A2/1/18/136; A2/1/19/25; A2/1/19/443; A2/1/20/93; A2/1/22/105, pārceļot atlikušo 2026. gada aizdevumu pamatsummu 646 605 EUR uz 2030. gadu.

Iekļautas pirmstermiņa aizdevumu atmaksas projektiem "Uzņēmējdarbības attīstība Valkas novadā" un "Valkas pilsētas Mežaparka teritorijas labiekārtošana" par kopējo summu 154 170 EUR.

Valkas novada pašvaldības domes priekšsēdētājs V. A. Krauklis