Gulbenes novada domes saistošie noteikumi Nr. 18

Gulbenē 2025. gada 27. novembrī (prot. Nr. 25; 47. p.)

Grozījumi Gulbenes novada pašvaldības domes 2025. gada 6. februāra saistošajos noteikumos Nr. 4 "Par Gulbenes novada pašvaldības budžetu 2025. gadam"

Izdoti saskaņā ar
Pašvaldību likuma 10. panta pirmās daļas
1. punktu, 48. panta pirmo un otro daļu,
likuma "Par pašvaldību budžetiem" 16. un 17. pantu

1. Izdarīt Gulbenes novada pašvaldības domes 2025. gada 6. februāra saistošajos noteikumos Nr. 4 "Par Gulbenes novada pašvaldības budžetu 2025. gadam" šādus grozījumus.

2. Apstiprināt pašvaldības pamatbudžetu 2025. gadam šādā apmērā (1. pielikums):

2.1. kārtējā gada ieņēmumi 45 907 191 euro,

2.2. kārtējā gada izdevumi 54 860 044 euro,

2.3. finansēšana 8 952 853 euro.

3. Apstiprināt Gulbenes novada pašvaldības pamatbudžeta 2025. gada ieņēmumus, izdevumus un finansēšanu pa struktūrvienībām saskaņā ar 2. pielikumu.

4. Apstiprināt Gulbenes novada pašvaldības grozījumus saistību apmērā saimnieciskajā gadā un turpmākajos gados (aizņēmumus, galvojumus) 2025. gadam 27 452 573 euro apmērā (3. pielikums).

5. Gulbenes novada pašvaldības dome lemj par grozījumiem Gulbenes novada pašvaldības 2025. gada budžeta ieņēmumu, izdevumu un finansēšanas apmērā.

6. Gulbenes novada pašvaldība 2025. gadā nodrošina pašvaldības aizņēmumu pamatsummas atmaksu un kredītu procentu samaksu, saskaņā ar noslēgtajiem aizņēmumu līgumiem un budžetā šim mērķim plānotajiem līdzekļiem.

7. Budžeta izpildītāji ir atbildīgi par to, lai piešķirto līdzekļu ietvaros nodrošinātu efektīvu un racionālu pašvaldības budžeta līdzekļu izlietojumu un, lai izdevumi pēc naudas plūsmas nepārsniedz attiecīgajam mērķim tāmē plānotos pašvaldības budžeta izdevumus atbilstoši ekonomiskajām un funkcionālajām kategorijām.

8. Saistošie noteikumi par pašvaldības budžeta grozījumiem stājas spēkā nākamajā dienā pēc to izsludināšanas.

9. Pašvaldības budžeta grozījumiem jābūt publiski pieejamiem Gulbenes novada Centrālās pārvaldes ēkā Ābeļu ielā 2, Gulbenē, Gulbenes novadā.

Gulbenes novada pašvaldības domes priekšsēdētājs N. Mazūrs

1. pielikums

2. pielikums

3. pielikums

Paskaidrojuma raksts
Gulbenes novada pašvaldības domes 2025. gada 27. novembra saistošajiem noteikumiem Nr. 18 "Grozījumi Gulbenes novada pašvaldības domes 2025. gada 6. februāra saistošajos noteikumos Nr. 4 "Par Gulbenes novada pašvaldības budžetu 2025. gadam""

Gulbenes novada Centrālās pārvaldes Finanšu nodaļa ir veikusi Gulbenes novada pašvaldības 2025. gada budžeta analīzi budžeta ieņēmumu, izdevumu un finansēšanas daļā. Ņemot vērā Gulbenes novada pašvaldības domes pieņemtos lēmumus, Gulbenes novada pašvaldības iestāžu un struktūrvienību noslēgtos līgumus un budžeta izpildes atskaites, preču un pakalpojumu izmaksu svārstības, ir sagatavoti Gulbenes novada pašvaldības 2025. gada budžeta grozījumi.

Grozījumi pamatbudžeta ieņēmumos

Budžeta ieņēmumi plānoti 45 853 743 euro apmērā, veikti grozījumi 2025. gada budžetā, palielinot ieņēmumus par 53 448 euro.

Būtiskākie pamatbudžeta ieņēmumu grozījumi:

• Par 2 770 euro palielināti ieņēmumi no uzņēmējdarbības un īpašuma – procentu ieņēmumi par atlikto maksājumu no vēl nesamaksātās pirkuma maksas daļas saskaņā ar faktisko izpildi.

• Par 1 135 euro palielināti ieņēmumi no valsts (pašvaldību) nodevām un kancelejas nodevām, t.sk.:

valsts nodeva par uzvārda, vārda un tautības ieraksta maiņu personu apliecinošos dokumentus – 70 euro;

pašvaldības nodeva par izklaidējoša rakstura pasākumu sarīkošanu publiskās vietās – 710 euro;

pašvaldības nodeva par tirdzniecību publiskās vietās – 344 euro.

• Par 393 euro palielināti ieņēmumi no naudas sodiem un sankcijām, ko uzliek Pašvaldības policija.

• Palielināti ieņēmumi pārējiem nenodokļu ieņēmumiem par 20 938 euro, t.sk.:

ieņēmumiem no zaudējumu atlīdzības par videi nodarītajiem zaudējumiem (koku ciršanas atļaujas) – 358 euro;

piešķirto stipendiju atmaksas – 1 160 euro;

kavējuma nauda par līguma termiņu neizpildi – 2 669 euro;

pārējie dažādi nenodokļu ieņēmumi – 16 855 euro;

piedāvājuma nodrošinājums izsolēs, konkursos, samazināts par 322 euro.

• Samazināti ieņēmumi no valsts (pašvaldību) īpašuma iznomāšanas, pārdošanas un no nodokļu pamatparāda kapitalizācijas par 3 648 euro, t.sk.: par 145 920 euro palielināti ieņēmumi no ēku un būvju īpašuma pārdošanas, par 86 568 euro samazināti ieņēmumi no zemes, meža īpašuma pārdošanas, par 63 000 euro samazināti ieņēmumi no pašvaldību kustamā īpašuma un mantas realizācijas. Grozījumi veikti saskaņā ar budžeta faktisko izpildi.

• Palielināti valsts budžeta transferti (ieņēmumu kods 18.0.0.0.) par 76 847 euro, t.sk.:

par 6 612 euro samazināta plānotā dotācija Gulbenes Mūzikas skolai saskaņā ar līgumu ar Kultūras ministriju par profesionālās ievirzes izglītības programmu finansēšanu;

par 101 euro palielināta plānotā dotācija Gulbenes Mākslas skolai saskaņā ar līgumu ar Kultūras ministriju par profesionālās ievirzes izglītības programmu finansēšanu;

par 30 000 euro samazināts plāns VARAM dotācijas izdevumu, kas radušies, nodrošinot atbalstu Ukrainas civiliedzīvotājiem, segšanai;

saskaņā ar budžeta izpildi par 7 000 euro palielināts mērķdotācijas pašvaldībām skolu asistentiem plāns;

par 3 000 euro samazināts plāns ieņēmumiem no transfertiem rehabilitācijai vardarbībā cietušām personām;

par 117 619 euro palielināti pašvaldību no valsts budžeta iestādēm saņemtajiem transfertiem Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem, ieņēmumu kods 18.6.3.0.) ieņēmumi, t.sk., 9 085 euro saņemta priekšfinansējuma atmaksa Stāķu pamatskolā realizētajam projektam "Personu mobilitāte mācību nolūkos", saņemts finansējums sekojošu projektu īstenošanai:

o 55 377 euro Projekts "Esi vesels Bānīša zemē" Nr. 4.1.2.2/1/24/I/002;

o 4 501 euro Projekts "Sabiedrības digitālo prasmju attīstība" Nr. 2.3.2.1.i.0/23/I/CFLA/001;

o 14 716 euro Projekts "Skola – kopienā" Nr. 4.2.3.1/1/24/I/001;

o 27 082 euro Projekts "Sveķu pamatskolas mācību vides pilnveidošana" Nr. 4.2.1.3/1/24/I/005.

• Par 29 100 euro samazināts ieņēmumu plāns – no citām pašvaldībām saņemtie transferti par izglītības pakalpojumiem (ieņēmumu kods 19.2.0.0.), veikts ieņēmumu pārrēķins saskaņā ar noslēgtajiem līgumiem un aktualizētajām citu novadu izmaksām.

• Samazināti budžeta iestāžu ieņēmumi (ieņēmumu kods 21.0.0.0) par 15 887 euro, t.sk.:

samazināti ieņēmumiem no vadošā partnera partneru grupas īstenotajiem ārvalstu finanšu palīdzības projektiem – 20 400 euro;

palielināti ieņēmumi no budžeta iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citi pašu ieņēmumi – 9 068 euro; t.sk. par 21 614 euro samazināti ieņēmumi par nomu un īri, par 30 682 euro palielināti ieņēmumi par pārējiem budžeta iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem;

samazināti ieņēmumi pārējiem 21.3.0.0. grupā neklasificētiem budžeta iestāžu ieņēmumiem par budžeta iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citiem pašu ieņēmumiem – 4 555 euro.

Grozījumi pamatbudžeta izdevumos

Budžeta izdevumi plānoti 54 806 596 euro apmērā, veikti grozījumi 2025. gada budžetā, palielinot izdevumus par 53 448 euro.

Izdevumi precizēti pa funkcionālajām kategorijām un ekonomiskajām kategorijām, plānoto izdevumu palielinājums/samazinājums attiecīgi koriģēts izdevumu sadaļā, palielinot/samazinot izdevumu pozīcijas. Budžeta tāmju izpildītāji ir atbildīgi par noteikto normu ievērošanu un, atbilstoši savai kompetencei, nodrošina budžeta izpildi un kontroli, kā arī pašvaldības budžeta līdzekļu efektīvu, lietderīgu un ekonomisku izlietošanu atbilstoši paredzētajiem mērķiem, nepārsniedzot budžetā apstiprināto apropriāciju.

Gulbenes novada pašvaldības budžeta 2025. gada budžeta izdevumu grozījumi atbilstoši funkcionālajām kategorijām:

Būtiskākie pamatbudžeta izdevumu grozījumi atbilstoši funkcionālajām kategorijām:

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Vispārējie valdības dienesti samazināti izdevumi par 3 522 euro.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Sabiedriskā kārtība un drošība izdevumi palielināti par 5 732 euro, t.sk.:

par 169 euro palielināts finansējums civilās aizsardzības pasākumiem;

pašvaldības policijas izdevumi palielināti par 5 563 euro, t.sk. – 4 363  euro par videokameru iegādi un uzstādīšanu, 625 euro par pārraides antenu MikroTik LHG iegādi un 575 euro par iestādes uzturēšanas izdevumiem un transportlīdzekļu remontu.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Ekonomiskā darbība izdevumi samazināti par 16 278 euro, t.sk.:

par 1 670 euro samazināti Mežu un parku apsaimniekošanas izdevumi par kurināmo, izdevumi novirzīti uz Rankas kultūras namu;

par 8 859 euro palielināti Projekta "Stāmerienas pils iekštelpu pārbūve, restaurācija un atjaunošana" 1. un 2. kārta, pārējiem neklasificētiem pakalpojumiem, kapitālajam remontam un rekonstrukcijai par izmaksu un ieguvumu analīzes atskaites izstrādi un 2.kārtas projektēšanu;

par 5 450 euro palielināti izdevumi ēku, būvju un telpu būvdarbiem Stāmerienas pilij, pašvaldības līdzfinansējums projekta "Stāmerienas pils trīs greznu durvju restaurācija" realizācijai;

par 2 500 euro palielināti izdevumi tāmē "Ceļu fonda līdzekļi (rezerve)", kapitālajam remontam un rekonstrukcijai, jo ieņēmumu sadaļā saņemta līgumsoda apmaksa no SIA "Marten projekti" par būvprojekta izstrādes līguma termiņu neizpildi;

par 32 500 euro samazināti izdevumi tāmē "Datortehnika, sakaru un cita biroja tehnika", finansējums pārdalīts uz attiecīgajām pašvaldības iestādēm, kurām iegādāta datortehnika;

par 1 083 euro palielināti izdevumi tāmē "Gulbenes novada pašvaldība – Informācijas tehnoloģiju kompetences centrs" par iegādātu datortehniku.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Vides aizsardzība izdevumi palielināti par 95 euro, t.sk.: par 50 euro palielināti izdevumi par elektroenerģiju tāmē "Daukstu pagasts – notekūdeņu apsaimniekošana", par 45 euro palielināti izdevumi par interneta izdevumiem tāmē "Gulbenes pilsēta – notekūdeņu apsaimniekošana".

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Teritoriju un mājokļu apsaimniekošana izdevumi kopsummā samazināti par 7 954 euro, t.sk.:

no Īpašumu pārraudzības nodaļas (autotransports) transportlīdzekļu remontam plānotais finansējums (EKK 22421) pārdalīts pa iestādēm pēc fakta – izdevumu samazinājums 4 201  euro;

no Īpašumu pārraudzības nodaļas kārtējā remonta materiāliem plānotais finansējums (EKK 23502) pārdalīts pa iestādēm pēc fakta par izlietotajiem elektromateriāliem – izdevumu samazinājums 7 123 euro;

par 4 380 euro palielināti izdevumi Gulbenes pilsētas īpašumu uzturēšanai par ielu apgaismojuma balstiem un gaismekļu uzstādīšanu Gulbīšu parkā;

no Rankas pagasta – teritoriju apsaimniekošanas tāmes plānotais finansējums, izdevumu samazinājums pēc fakta, 895 euro pārcelti uz Rankas pagasta bibliotēkas izdevumiem par granulām.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Veselība izdevumi kopsummā palielināti par 55 377 euro, saņemts finansējums projekta "Esi vesels Bānīša zemē" Nr. 4.1.2.2/1/24/I/002 aktivitāšu īstenošanai – peldētprasmju apmācībām Balvu Sporta skolas peldbaseinā, Mūzikas terapijas nodarbībām sociālās aprūpes centros, vingrošanas nodarbībām fizisko aktivitāšu veicināšanai Gulbenes novada iedzīvotājiem.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Atpūta, kultūra un reliģija izdevumi kopsummā palielināti par 20 723 euro, t.sk.:

par 2 900 euro palielināti Gulbenes novada Sporta pārvaldes izdevumi saistībā ar trenažieru iegādi no My Fitness SIA;

par 1 600 euro samazināti izdevumi tāmē "BJSS uzturēšana" par siltumenerģiju;

par 1 917 euro palielināti izdevumi tāmē "Lejasciema pagasts – sports" stadiona seguma marķēšanai;

par 2 522 euro palielināti izdevumi tāmē "Litene pagasts – sports" stadiona seguma marķēšanai;

par 2 152 euro palielināti izdevumi Druvienas pagasta sportam granulu iegādei;

par 4 501 euro palielināti Projekta "Sabiedrības digitālo prasmju attīstība" Nr. 2.3.2.1.i.0/1/23/I/CFLA/001 izdevumi atlīdzībai un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām;

par 1 000 euro palielināti Tirzas kultūras nama izdevumi iestādes sabiedrisko aktivitāšu īstenošanai, saskaņā ar ieņēmumu izpildi;

par 2 363 euro palielināti izdevumi Rankas kultūras namam, izdevumi par siltumenerģiju un par konvektoru;

par 4 501 euro palielināti izdevumi Projekta "Sabiedrības digitālo prasmju attīstība", Nr. 2.3.2.1.i.0/1/23/I/CFLA/001 atalgojumam un valsts sociālās apdrošināšanas obligātajām iemaksām.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Izglītība izdevumi palielināti par 53 075 euro, t.sk.:

par 1 496 euro palielināti izdevumi tāmē "Gulbenes novada jauniešu centrs "Bāze" dienas naudām un pārējiem komandējuma un darba braucienu izdevumiem, jo saņemta projektu īstenošanas nauda;

par 138 euro palielināti izdevumi Druvienas latviskās dzīvesziņas centra skursteņslauķa pakalpojuma apmaksai;

par 10 000 euro palielināti izdevumi projekta "FIBA EuroBasket 2025 – Latvijas basketbola nākotnei" aktivitāšu īsteno, par 14 716 euro – projekta "Skola kopienā" realizācijai;

par 27 082 euro palielināti izdevumi Projektā "Sveķu pamatskolas mācību vides pilnveidošana" Nr. 4.2.1.3/1/24/I/005 pamatlīdzekļu un ieguldījuma īpašumu izdevumiem.

• Funkcionālās klasifikācijas kodā Sociālā aizsardzība izdevumi samazināti par 53 800 euro, t.sk.:

par  8 400 euro palielināti izdevumi tāmē "Sociālās aprūpes centrs "Jaungulbenes Alejas"" medikamentu, medicīnas preču un komunālo maksājumu izdevumu segšanai;

par 1 992 euro palielināti Gulbenes novada sociālā dienesta struktūrvienības "Specializētas darbnīcas" (Dzirnavu iela 7A) par iestādes uzturēšanas izdevumiem;

par 14 000 euro samazināts izdevumu plāns tāmē "Sociālās aizsardzības pasākumi";

par 21 245 samazināti izdevumi tāmē Projekts "SAC Siltais struktūrvienība "Dzērves", energoefektivitātes paaugstināšana, jo izdevumi sadalīti Sociālās aprūpes centru "Siltais", struktūrvienībai "Dzērves", "Alejas" medikamentu, medicīnas preču un komunālo maksājumu izdevumu segšanai;

par 24 000 euro samazināti izdevumi tāmē "Savstarpējie norēķini par sociālajiem pakalpojumiem" samaksai par ilgstošas sociālās aprūpes un sociālās rehabilitācijas institūciju sniegtajiem pakalpojumiem;

par 4 483 euro samazināti izdevumi tāmē "Ģimenes atbalsta centrs "Saule" (Stāķi 11) par pārējiem neklasificētiem pakalpojumiem, jo samazināti no citiem novadiem par sniegto pakalpojumu plānotie ieņēmumi.

Gulbenes novada pašvaldības 2025. gada budžeta izdevumu grozījumi atbilstoši ekonomiskajām kategorijām:

Būtiskākie pamatbudžeta izdevumu grozījumi atbilstoši ekonomiskajām kategorijām:

• Atlīdzības izdevumi pieauguši par 11 623 euro sakarā ar asistentu atlīdzības pieaugumu pirmsskolas izglītības iestādēs un atlīdzības izdevumu pieaugumu, kas saistās ar kadru mainību, ar atlaišanas pabalstu, bēru pabalstu izmaksāšanu u.tml. iepriekš neparedzamām situācijām.

• Izdevumi par precēm un pakalpojumiem pieauguši par 33 787 euro, t.sk.: izdevumi, kas saistīti ar ārvalstu mācību, darba un dienesta komandējumiem, darba braucieniem – 23 318 euro, par 25 802 euro samazinājušies izdevumi iestādes sabiedrisko aktivitāšu īstenošanai, kas saistīts ar sadalījumu pa attiecīgajiem EKK kodiem pēc fakta, par 67 474 euro samazinājušies pārējie neklasificētie pakalpojumi, sadalīts pa attiecīgajiem EKK kodiem pēc fakta, par 4 482 euro samazinājušies izdevumi par mācību pakalpojumiem, par 3 251 euro palielinājušies izdevumi atkritumu savākšanu, izvešanu no apdzīvotām vietām un teritorijām ārpus apdzīvotām vietām un atkritumu utilizāciju, par 22 227 euro samazinājušies izdevumi ēku, būvju un telpu būvdarbiem, par 4 694 euro palielinājušies izdevumi par transportlīdzekļu uzturēšanu un remontu, par 51 269 euro palielinājušies izdevumi par inventāru, par 21 417 euro palielinājušies izdevumi par precēm sabiedrisko aktivitāšu īstenošanai, par 9 448 euro palielinājušies izdevumi degvielai, par 7 574 euro palielinājušies izdevumi zālēm, ķimikālijām, laboratorijas precēm, par 23 083 euro palielinājušies izdevumi par ēdināšanu un par 9 637 euro palielinājušies pārējie valsts un pašvaldību aprūpē, apgādē un dienestā (amatā) esošo personu uzturēšanas izdevumi, kuri nav minēti citos koda 2360 apakšpunktos.

• Subsīdiju un dotāciju izdevumi pieauguši par 290 332 euro, t.sk. 288 332 euro ir ERAF dotācija, kas jānodod SIA "Gulbenes Energo Serviss" projektā "Uzņēmējdarbības attīstība Gulbenes pilsētā" plānoto darbu realizēšanai, 2 000 euro pašvaldību budžeta dotācija biedrībām un nodibinājumiem.

• Pamatkapitāla veidošanas izdevumi samazinājušies par 220 893 euro, kas saistīts ar finansējuma pārcelšanu uz subsīdiju un dotāciju izdevumiem.

• Sociālā rakstura maksājumi un kompensācijas izdevumi samazinājušies par 48 219 euro, t.sk., samazināts izdevumu plāns savstarpējiem norēķiniem par sociālajiem pakalpojumiem un atbalsts Ukrainas civiliedzīvotājiem saskaņā ar faktisko izpildi.

• Izdevumi ekonomiskajā kategorijā "Tansferti, uzturēšanas izdevumu transferti, pašu resursu maksājumi, starptautiskā sadarbība" samazinājušies par 15 945 euro, t.sk.: 15 000 euro pašvaldību transferti citām pašvaldībām par savstarpējiem norēķiniem par izglītības pakalpojumiem (EKK 7210), 945 euro pārējiem pārskaitījumiem ārvalstīm (EKK 7720).

• Kapitālo izdevumu transferti pieauguši par 2 763 euro – pāri palikušā finansējuma atgriešana Satiksmes ministrijai, kas tik piešķirts Brīvības ielas posmā no Parka ielas līdz Krustalīces caurtekai pārbūves projektēšanas izdevumiem.

Pamatbudžeta finansēšanas sadaļā grozījumi nav veikti.

Ziedojumu grozījumi

Gulbenes novada pašvaldības ziedojumu sadaļā grozījumi nav veikti.

Gulbenes novada pašvaldības domes priekšsēdētājs N. Mazūrs