Saldus novada domes saistošie noteikumi Nr. 2

Saldū 2023. gada 26. janvārī

Par Saldus novada pašvaldības budžetu 2023. gadam

Apstiprināti ar Saldus novada domes
2023. gada 26. janvāra sēdes lēmumu (prot. Nr. 2, 3. §)

Izdoti saskaņā ar likuma "Par pašvaldību budžetiem"
16. panta pirmo daļu

1. Saistošie noteikumi nosaka Saldus novada pašvaldības 2023. gada pamatbudžeta un ziedojumu, dāvinājumu un aizņēmumu apmēru, kā arī budžeta izpildītāju pienākumus un atbildību.

2. Apstiprināt Saldus novada pašvaldības pamatbudžetu 2023. gadam šādā apmērā (Pielikums Nr. 1):

2.1. kārtējā gada ieņēmumi – 41 622 192 euro,

2.2. kārtējā gada izdevumi – 46 877 909 euro,

2.3. naudas līdzekļu atlikums uz gada sākumu – 8 502 977 euro,

2.4. naudas līdzekļu atlikums uz gada beigām – 569 949 euro,

2.5. aizņēmumu pamatsummas atmaksa – 2 677 311 euro.

3. Apstiprināt Saldus novada pašvaldības ziedojumu un dāvinājumu budžetu 2023. gadam šādā apmērā (Pielikums Nr. 2):

3.1. kārtējā gada ieņēmumi – 10 000 euro,

3.2. kārtējā gada izdevumi – 198 877 euro,

3.3. naudas līdzekļu atlikums uz gada sākumu – 188 877 euro.

3.4. naudas līdzekļu atlikums uz gada beigām – 0 euro.

4. Saldus novada pašvaldība 2023. gadā nodrošina pašvaldības aizņēmumu pamatsummas atmaksu un kredītu procentu samaksu, saskaņā ar noslēgtajiem aizņēmumu līgumiem un budžetā šim mērķim plānotajiem līdzekļiem.

5. Saldus novada pašvaldības saistības uz budžeta apstiprināšanas brīdi sastāda 10.61 % (Pielikums Nr. 3).

6. Apstiprināt mērķdotācijas pašvaldību autoceļiem (ielām) izlietojuma plāns 2023.–2025. gadam (Pielikums Nr. 4)

7. No pašvaldības budžeta plānotie asignējumi pašvaldības aģentūrām un iestādēm piešķirami proporcionāli pa mēnešiem no apstiprinātajiem gada asignējumiem, atbilstoši faktiski saņemtajiem ieņēmumiem, izņemot noteiktiem mērķiem paredzēto finansējumu.

8. Izdevumi neparedzētiem gadījumiem EUR 500 000 apmērā izmantojami atbilstoši Domes lēmumam.

9. Pilnvarot Budžeta un ekonomikas komisiju apstiprināt nepieciešamos budžeta grozījumus iestādes, aģentūras, struktūrvienības apstiprinātā budžeta ietvaros pa ekonomiskās klasifikācijas kodiem, pamatojoties uz saņemtajiem iesniegumiem, kuros ir paskaidrota to nepieciešamība.

10. Budžetā iekļautās summas autoceļu uzturēšanas, ielu apgaismojuma izbūves un atjaunošanas darbu veikšanai EUR 432 000 apmērā izlietojamas ar Budžeta un ekonomikas komisijas lēmumu pēc iestādes, struktūrvienības iesnieguma saņemšanas

11. Budžetā iekļautās summas pašvaldības dzīvokļu remonta darbu veikšanai EUR 100 000 apmērā izlietojamas ar Mājokļu komisijas lēmumu pēc iestādes, struktūrvienības iesnieguma saņemšanas.

12. Budžetā iekļautās summas EUR 85 000 apmērā izlietojamas ar Sporta komisijas lēmumu pēc iestādes, struktūrvienības iesnieguma saņemšanas.

13. Budžeta izpildītāji ir atbildīgi par to, lai piešķirto līdzekļu ietvaros nodrošinātu efektīvu un racionālu pašvaldības budžeta līdzekļu izlietojumu un, lai izdevumi pēc naudas plūsmas nepārsniedz attiecīgajam mērķim tāmē plānotos pašvaldības budžeta izdevumus atbilstoši ekonomiskajām un funkcionālajām kategorijām.

Saldus novada domes priekšsēdētājs M. Zusts

Paskaidrojuma raksts
Saldus novada pašvaldības budžets 2023. gadam

Saldus novads atrodas Latvijas dienvidrietumu daļā. Dienvidos tas robežojas ar Lietuvas Republiku, rietumos – ar Dienvidkurzemes un Kuldīgas novadiem, ziemeļu un ziemeļaustrumu daļā – ar Kuldīgas un Tukuma novadiem, austrumu un dienvidaustrumu daļā – ar Dobeles novadu.

Pēc 2021. gada teritoriālās reformas novadā apvienotas 2 pilsētas – Saldus pilsēta, Brocēnu pilsēta un 19 pagasti – Ezeres, Jaunauces, Jaunlutriņu, Kursīšu, Lutriņu, Nīgrandes, Novadnieku, Pampāļu, Rubas, Saldus, Šķēdes, Vadakstes, Zaņas, Zirņu, Gaiķu, Remtes, Blīdenes, Cieceres un Zvārdes pagasti.

Novada centra sasniedzamība no galvaspilsētas Rīgas un reģiona lielākajām pilsētām Liepājas un Ventspils ir laba – novadu šķērso valsts galvenais autoceļš Rīga – Liepāja (A9) un attālums līdz Rīgai un reģiona lielākajām pilsētām ir aptuveni 100 km.

Novada platība ir 2179,9 km², un tajā dzīvo 29128 iedzīvotāju (atbilstoši Pilsonības un migrācijas lietu pārvaldes datiem uz 01.01.2023.).

Saldus novadā ir laba vides kvalitāte – plaši saglabājušās dabiskās lauku ainavas ar lauksaimniecībā izmantojamajām zemēm un mežiem, kas nodrošina labu gaisa kvalitāti un bioloģisko daudzveidību. Lielākās ūdenstilpes novadā ir Cieceres ezers, kura krastos atrodas Brocēnu pilsēta, Pakuļu ūdenskrātuve, kas atrodas Zirņu un Lutriņu pagastos. Saldus pilsētas robežās atrodas arī Saldus ezers. No Cieceres ezera iztek Cieceres upe, kas tek cauri arī Saldum. Saldus un Brocēnu pilsētas ir vienas no zaļākajām pilsētām Latvijā, kurām raksturīgi parki, skvēri un bagātīgi apstādījumi. Savukārt novada nomaļākajās vietās ir saglabājušās relatīvi neskartas dabas teritorijas un daudzveidīga lauku vide.

Dominējošās nozares Saldus novadā ir lauksaimniecības produktu ražošana un pārstrāde, pārtikas ražošana; augļkopība, zvērsaimniecība; būvniecība; metālizstrādājumu ražošana; derīgo izrakteņu ieguve; rūpnieciskā ražošana; tirdzniecība; IT pakalpojumi; u.c.

Nozīmīgi darba devēji un ekonomiskās aktivitātes nodrošinātāji novada lauku teritorijās ir lauksaimniecības uzņēmumi, kuri Saldus novadā pārsvarā darbojas zemkopībā un lopkopībā.

Saldus novada domes 2023. gada budžets izstrādāts, ievērojot likumos "Par pašvaldību budžetiem", "Pašvaldību likumu", "Par budžetu un finanšu vadību", "Valsts un pašvaldību institūciju amatpersonu un darbinieku atlīdzības likums", kā arī Ministru kabineta noteikumos un citos normatīvos aktos paredzētās prasības. Budžeta ieņēmumu prognoze un ieņēmumu novirzījums budžeta programmu finansējumam izskatīti Saldus novada domes Apvienotajā komiteju sēdē 2023. gada 19. janvārī.

Saldus novada domes budžets sastāv no pamatbudžeta, ziedojumu un dāvinājuma budžeta.

Uz budžeta apstiprināšanas brīdi Saldus novada domes plānotie pamatbudžeta ieņēmumi 2023.gadā ir 41 622 192.

Skaitliska informācija par pamatbudžeta budžeta ieņēmumiem, atbilstoši ieņēmumu avotiem un budžeta ieņēmumu klasifikācijai, ir Saldus novada pašvaldības saistošo noteikumu "Saldus novada pašvaldības 2023. gada budžets" 1. pielikumā.

Pamatbudžets ir Saldus novada domes budžeta galvenā daļa, kura ieņēmumus veido nodokļu ieņēmumi – iedzīvotāju ienākuma nodoklis, nekustamā īpašuma nodoklis, azartspēļu nodoklis, dabas resursu nodoklis; nenodokļu ieņēmumi, kuros ietilpst ieņēmumi no uzņēmējdarbības un īpašuma, valsts un pašvaldību nodevām, sodiem un sankcijām; pārējie nenodokļu ieņēmumi, kurus veido pārējie nenodokļu ieņēmumi un ieņēmumi no pašvaldības īpašuma iznomāšanas, pārdošanas un no nodokļu pamatparāda kapitalizācijas; Ieņēmumi no budžeta iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citi pašu ieņēmumi un Transferti, kurus veido valsts budžeta transferti un pašvaldību budžeta transferti jeb valsts mērķdotācijas, kas tiek saņemtas no atsevišķām ministrijām un paredzētas galvenokārt pedagogu darba samaksai, autoceļu ikdienas uzturēšanai kā arī dažādu Eiropas Savienības fondu finansēto projektu īstenošanai.

2023. gada budžetā 51.00 % sastāda nodokļu ieņēmumi, no tiem lielākais īpatsvars ir iedzīvotāju ienākuma nodoklim (46 % uz budžeta apstiprināšanas brīdi) EUR 19047425 apmērā, taču salīdzinot ar 2022. gadu iedzīvotāju ienākuma nodokļa ieņēmumi ir palielinājušies par 16.67 %. Nekustamā īpašuma nodokļa prognoze ir EUR 2 037 780 apmērā, ņemot Saldus novada pašvaldības nodokļa speciālistu aprēķinus, kas nav būtiski mainījies salīdzinot ar 2022. gadu.

Saldus novada pašvaldība ir dotācijas saņēmēja no Pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fonda, kas 2023. gadā sastāda 6.3  miljoni euro, jeb 15.15 % no kopējiem budžeta ieņēmumiem. Taču salīdzinot ar 2022.gadu Pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fonda dotācija ir palielinājusies par 8.75%.

Saldus novada domes pamatbudžeta ieņēmumi tiek novirzīti pašvaldību funkciju izpildes nodrošināšanai – izdevumiem no budžeta finansētu institūciju, tajā skaitā pašvaldības izglītības, kultūras, sporta, sociālo, sabiedriskās kārtības iestāžu, domes administrācijas finansēšanai, novada infrastruktūras uzturēšanai, novada pasākumu finansēšanai, pabalstiem maznodrošinātajiem iedzīvotājiem un citiem izdevumiem, kas paredzēti Saldus novada domes saistošajos noteikumos "Saldus novada pašvaldības 2023. gada budžets".

Informācija par pamatbudžeta izdevumiem ir Saldus novada domes saistošo noteikumu "Saldus novada pašvaldības 2023. gada budžets" 1. pielikumā. Izdevumi 2023. gadam plānoti EUR 46 877 909 apmērā.

Izdevumu pārsniegums pār ieņēmumiem tiks segts no budžeta līdzekļu atlikuma uz 2023. gada 1. janvāri, kas pamatbudžetā bija 8 502 977 euro, no kuriem 6 770 002 euro sastāda pamatbudžeta pašu finanšu līdzekļi, bet 1 732 975 euro ar mērķi norādīti finanšu līdzekļi.

Lielākie izdevumi Saldus novada domes 2023. gada budžetā tāpat kā līdz šim plānoti izglītībai, kas uz budžeta noteikumu apstiprināšanas brīdi ir 42 % no kopējiem izdevumiem, ieskaitot valsts budžeta mērķdotācijā pedagoģisko darbinieku darba samaksai un sociālā nodokļa nomaksai 8 mēnešiem.

23 % jeb 10.8  miljoni euro no kopējā budžeta izdevumiem paredzēti pašvaldības teritoriju un mājokļu apsaimniekošanai. Šajā pozīcijā ir iekļauts Eiropas savienības un citu projektu līdzfinansējuma saņemšanai un to realizācijai.

2023. gada budžetā sociālai aizsardzībai plānoti 10 % no visa pamatbudžeta izdevumiem, kas salīdzinot ar iepriekšējiem gadiem ir palielinājies par 3%, jo būtiski auguši pabalstu izmaksu apjomi.

Pamatojoties uz "Likums par budžetu un finanšu vadību" 6. pantu pašvaldībām ir likvidēts speciālais budžets un ieņēmumi no dabas resursu nodokļa un mērķdotācija autoceļu uzturēšanai ir iekļauti pamatbudžeta ieņēmumos un izdevumos. Kā arī iekļauts mērķdotācijas pašvaldību autoceļiem (ielām) izlietojuma plāns 2023.–2025. gadam.

Saldus novada pašvaldības 2023. gada pamatbudžeta izdevumos ir iekļauti sekojoši izdevumi:

1. Pagasta pārvaldēm piešķirts finansējums EUR 432 000 apmērā ceļu un apgaismojuma uzturēšanai.

2. Vispārējās izglītības iestādēm plānots finansējums:

2.1. Mācību ekskursijām EUR 14.00 uz skolēnu;

2.2. Mācību līdzekļu iegādei EUR 10.00 uz skolēnu.

3. Budžetā paredzēti finanšu līdzekļi EUR 500 000.00 apmērā finanšu līdzekļi neparedzētiem gadījumiem, kas izlietojami ar domes sēdes lēmumu.

4. Saldus novada pašvaldības pamatbudžeta izdevumu daļā iekļauti izdevumi EUR 216 848 apmērā, kas attiecas uz 2022. gadā noslēgtiem līgumiem, bet darbu izpildes ir jāveic 2023. gadā.

5. Budžetā iekļauti izdevumi EUR 201859 apmērā iestāžu, struktūrvienību datortehnikas iegādei.

6. Nevalstisko organizāciju atbalsta projektu fondam plānoti finanšu līdzekļi EUR 65 000.00 apmērā, kā arī ūdens un kanalizācijas pieslēgumu izbūves atbalsta fonds EUR 50 000.00 apmērā un EUR 50000 apmērā sabiedrības līdzdalības fondam

7. Izglītības atbalstam Saldus novada pašvaldībā, budžetā iekļauti izdevumi stipendiju fondam "Medusmaize" EUR 43000 apmērā, lai atbalstītu ne tikai vispārējās izglītības skolēnus, bet arī studentus, lai nodrošinātu speciālistu piesaisti pašvaldībā.

8. Pamatojoties uz minimālās algas palielināšanu 2023. gadā uz EUR 620.00 mēnesī, pašvaldības budžetā plānoti finanšu līdzekļus darba algas palielinājumam visiem darbiniekiem EUR 1.9 mlj. apmērā.

Saldus novada domes ziedojuma un dāvinājuma budžetā ieņēmumi 2023. gadā plānoti EUR 10000 apmērā, taču izlietojums plānots EUR 198 877 apmērā atbilstoši norādītajiem ziedojuma mērķiem.

Saldus novada pašvaldības saistības uz budžeta apstiprināšanas brīdi 2023. gadā sastāda 10.61 %, 2023. gadā – 12.11 %, 2024. gadā – 11.77 % (pielikumā pārskats par saistību apmēru), kas norāda, ka pie esošajiem ieņēmumiem turpmākos trīs gadus Saldus novada pašvaldība ir finansiāli stabila.

Saldus novada domes priekšsēdētājs M. Zusts

Pielikums Nr. 1
Saldus novada domes
2023. gada 26. janvāra sēdes
lēmumam (prot. Nr. 2, 3. §)

Saldus novada pašvaldības 2023. gada pamatbudžeta plāns

Saldus novada domes priekšsēdētājs M. Zusts

Pielikums Nr. 2
Saldus novada domes
2023. gada 26. janvāra sēdes
lēmumam (prot. Nr. 2, 3. §)

Saldus novada pašvaldības 2023. gada ziedojumu un dāvinājumu budžeta plāns

Saldus novada domes priekšsēdētājs M. Zusts

Pielikums Nr. 3
Saldus novada domes
2023. gada 26. janvāra sēdes
lēmumam (prot. Nr. 2, 3. §)

Saldus novada pašvaldības saistības

Saldus novada domes priekšsēdētājs M. Zusts

Pielikums Nr. 4
Saldus novada domes
2023. gada 26. janvāra sēdes
lēmumam (prot. Nr. 2, 3. §)

Mērķdotācijas pašvaldību autoceļiem (ielām) izlietojuma plāns
2023.–2025. gadam

1. Mērķdotācijas pašvaldību autoceļiem (ielām) (EUR)

2. Mērķdotācijas pašvaldību autoceļiem (ielām) finansēšana(EUR)

Saldus novada domes priekšsēdētājs M. Zusts