Darbības pārskati: Šajā laidienā 1 Pēdējās nedēļas laikā 2 Visi
OFICIĀLAIS PAZIŅOJUMS
Darbības pārskats
Saīsinātais Valsts fondēto pensiju shēmas 2021. gada darbības finanšu pārskats
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU KUSTĪBAS PĀRSKATS
|
31.12.2021. |
31.12.2020. |
|
EUR |
EUR |
I. LĪDZEKĻU IEMAKSAS UN IZMAKSĀTAIS PENSIJAS KAPITĀLS |
|
|
Līdzekļu iemaksas shēmā |
599 651 201 |
570 255 523 |
VSAA izdevumi shēmas administrēšanai |
(900 617) |
(1 084 955) |
Neto līdzekļu iemaksas shēmā pārskata periodā |
598 750 584 |
569 170 568 |
Izmaksātais pensijas kapitāls |
(125 711 378) |
(109 269 857) |
Neto shēmas līdzekļu iemaksas un izmaksātais pensijas kapitāls |
473 039 206 |
459 900 711 |
II. SHĒMAS LĪDZEKĻU IEGULDĪŠANA |
|
|
Ieguldījumu ieņēmumi |
43 114 235 |
46 127 686 |
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(31 593 147) |
(22 691 988) |
Nodokļi un nodevas |
(1420) |
(1019) |
Ieguldījumu pārvērtēšanas rezultāts (neto) |
429 429 754 |
90 837 622 |
Shēmas līdzekļu ieguldīšanas rezultāts |
440 949 422 |
114 272 301 |
Neto ieņēmumi pārskata periodā |
913 988 628 |
574 173 012 |
III. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
5 085 579 872 |
4 511 406 860 |
IV. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS |
5 999 568 500 |
5 085 579 872 |
VSAA direktore Inese Šmitiņa Drošs elektroniskais paraksts ar laika zīmogu 06.07.2022. |
Labklājības ministrs Gatis Eglītis Drošs elektroniskais paraksts ar laika zīmogu 11.07.2022. |
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU PĀRSKATS
|
2021. |
2020. |
I. AKTĪVI |
EUR |
EUR |
Līdzekļu pārvaldītāju pārvaldījumā esošie shēmas līdzekļi (neto aktīvi) |
|
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Stabilitāte" |
425 622 157 |
440 215 637 |
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Dinamika" |
1 437 648 486 |
1 340 547 075 |
Swedbank ieguldījumu plāns 1990+ |
133 296 453 |
68 691 735 |
Swedbank ieguldījumu plāns 1980+ |
233 332 610 |
115 095 502 |
Swedbank ieguldījumu plāns 1970+ |
249 129 050 |
124 893 312 |
Swedbank ieguldījumu plāns Dinamika Indekss |
1 625 332 |
- |
SEB sabalansētais plāns |
317 625 796 |
286 715 336 |
SEB aktīvais plāns |
652 211 789 |
520 429 715 |
SEB Latvijas plāns |
- |
121 259 460 |
SEB Eiropas plāns |
- |
66 575 683 |
SEB konservatīvais plāns |
214 081 517 |
97 011 407 |
SEB dinamiskais plāns |
118 690 249 |
75 152 761 |
SEB indeksu plāns |
43 786 676 |
17 312 735 |
CBL Universālais ieguldījumu plāns |
237 624 213 |
169 374 176 |
CBL Aktīvais ieguldījumu plāns |
533 056 554 |
445 674 445 |
CBL dzīves cikla plāns Millennials |
33 421 753 |
15 720 125 |
CBL Ilgtspējīgu iespēju ieguldījumu plāns |
10 805 505 |
5 869 246 |
CBL IP "Daugava" |
- |
34 210 909 |
CBL IP "Gauja" |
- |
44 321 664 |
CBL IP "Venta" |
- |
30 003 332 |
Ieguldījumu plāns "INVL Konservatīvais 58+" |
68 227 732 |
63 979 503 |
Ieguldījumu plāns "INVL Ekstra 47+" |
84 896 242 |
49 018 669 |
Ieguldījumu plāns "INVL Komforts 53+" |
43 467 088 |
35 483 335 |
Ieguldījumu plāns "INVL Maksimālais 16+" |
10 882 819 |
1 804 539 |
Luminor Sabalansētais ieguldījumu plāns |
159 455 958 |
151 461 903 |
Luminor Konservatīvais ieguldījumu plāns |
139 708 680 |
141 702 648 |
Luminor Aktīvais ieguldījumu plāns |
361 099 266 |
327 506 743 |
Luminor Progresīvais ieguldījumu plāns |
10 110 556 |
5 689 288 |
Luminor Indeksu ieguldījumu plāns Ilgtspējīgā nākotne |
2 754 806 |
- |
Ieguldījumu plāns "INDEXO Izaugsme 47-57" |
120 020 982 |
85 542 285 |
Ieguldījumu plāns "INDEXO Jauda 16-50" |
321 257 932 |
178 544 650 |
IP "INDEXO Konservatīvais 55+" |
23 131 788 |
15 267 562 |
Aktīvais ieguldījumu plāns Integrum |
12 398 215 |
10 481 961 |
Shēmas līdzekļi ieguldījumu plānos kopā |
5 999 370 204 |
5 085 557 341 |
VSAA rīcībā esošie shēmas līdzekļi |
21 884 702 |
9 735 032 |
AKTĪVI KOPĀ |
6 021 254 906 |
5 095 292 373 |
II. SHĒMAS SAISTĪBAS |
(21 686 406) |
(9 712 501) |
III. SHĒMAS NETO AKTĪVI |
5 999 568 500 |
5 085 579 872 |
IV. SHĒMAS DALĪBNIEKU PENSIJAS KAPITĀLS |
5 999 568 500 |
5 085 579 872 |
VSAA direktore Inese Šmitiņa Drošs elektroniskais paraksts ar laika zīmogu 06.07.2022. |
Labklājības ministrs Gatis Eglītis Drošs elektroniskais paraksts ar laika zīmogu 11.07.2022. |
NEATKARĪGA REVIDENTA PĀRBAUDES ZIŅOJUMS
Labklājības ministrijai
Finanšu pārskata pārbaudes ziņojums
Ievads
Mēs esam pārbaudījuši pievienotajā Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras (turpmāk tekstā - Aģentūra) sagatavotajā Valsts fondēto pensiju shēmas (turpmāk tekstā - Shēma) darbības pārskatā par 2021. gadu no 39. līdz 65. lapai iekļauto finanšu pārskatu par Shēmas darbību. Šis pārskats ietver Shēmas līdzekļu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2021. gada 31. decembrī, Shēmas līdzekļu pārskatu 2021. gada 31. decembrī, Shēmas dalībnieku kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2021. gada 31. decembrī, un pielikumu. Par Shēmas finanšu pārskata sagatavošanu ir atbildīga Aģentūra. Mēs esam atbildīgi par ziņojuma sagatavošanu par šo finanšu pārskatu, pamatojoties uz mūsu veiktās pārbaudes rezultātiem.
Vadības atbildība par finanšu pārskatu
Aģentūras vadība ir atbildīga par finanšu pārskata sagatavošanu un sniegšanu saskaņā ar MK noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu" un par tādu iekšējo kontroli, kādu vadība uzskata par nepieciešamu, lai būtu iespējams sagatavot finanšu pārskatu, kas nesatur ne krāpšanas, ne kļūdu izraisītas būtiskas neatbilstības.
Revidenta atbildība
Mūsu pienākums ir sniegt slēdzienu par pievienoto finanšu pārskatu. Mēs veicām pārbaudi saskaņā ar 2400. Starptautisko pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) "Vēsturisku finanšu pārskatu pārbaudes uzdevumi". Šis standarts paredz, ka mums jāizsaka slēdziens par to, vai mūsu uzmanības lokā nav nonācis nekas tāds, kas liktu mums uzskatīt, ka pievienotais finanšu pārskats kopumā nav visos būtiskos aspektos sagatavots saskaņā ar MK noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu". Šis standarts arī pieprasa mums ievērot atbilstošas ētikas prasības.
Finanšu pārskata pārbaude, kas veikta saskaņā ar 2400. SPUS ir ierobežotas pārliecības apliecinājuma uzdevums. Revidents veic procedūras, kas ietver galvenokārt intervijas ar vadības pārstāvjiem un citiem uzņēmuma darbiniekiem pēc nepieciešamības, kā arī piemēro analītiskās pārbaudes procedūras un novērtē iegūtos pierādījumus.
Pārbaudes ietvaros veiktās procedūras ir daudz ierobežotākas salīdzinājumā ar procedūrām, kas tiek piemērotas saskaņā ar Starptautiskajiem revīzijas standartiem veiktas revīzijas gadījumā. Līdz ar to pārbaude liedz mums iegūt pārliecību, ka esam apzinājuši visus būtiskos jautājumus, kas varētu tikt identificēti revīzijas gaitā. Tādējādi mēs neizsakām atzinumu šo finanšu pārskatu.
Slēdziens
Veiktās pārbaudes ietvaros mūsu uzmanības lokā nav nonācis nekas tāds, kas liktu mums uzskatīt, ka pievienotais finanšu pārskats par Shēmas darbību 2021. gadā nav sagatavots saskaņā ar MK noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu".
Ziņojums par citu tiesisko un reglamentējošo prasību izpildi
Mūsu pienākums ir arī pārbaudīt 6. lapā sniegtajā direktora ziņojumā ietvertās finanšu informācijas atbilstību finanšu pārskatā uzrādītajai informācijai. Par šī ziņojuma sagatavošanu ir atbildīga Aģentūras direktore. Mēs pārbaudījām tikai iepriekš minēto atbilstību, un mēs nepārbaudījām nekādu citu direktora ziņojumā ietverto informāciju, izņemot informāciju, kas šajā ziņojumā iekļauta no finanšu pārskata. Mūsu uzmanības lokā nav nonācis nekas tāds, kas liktu mums uzskatīt, ka starp direktora ziņojumu un finanšu pārskatu pastāv būtiskas neatbilstības.
SIA "ERNST & YOUNG BALTIC"
Licence Nr. 17
Valdes priekšsēdētāja, LR zvērināta revidente Diāna Krišjāne
Sertifikāta Nr. 124
Pielikums: Saīsinātā pārskata sagatavošanas pamats
Saīsinātais finanšu pārskats ietver 2021. gada valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu. Pilns pārbaudītais finanšu pārskats par valsts fondēto pensiju shēmas darbību 2021. gadā, kuru 2022. gada 6. jūlijā ir parakstījusi Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vārdā (turpmāk tekstā - Aģentūra) tās direktore Inese Šmitiņa, ir sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministra kabineta 2003.gada 11.marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu" un ir pieejams Aģentūras oficiālajā mājaslapā www.vsaa.gov.lv.
Oficiālie paziņojumi: