ATSAUCĒ IETVERT:
Oficiālais paziņojums (OP 2020/149.DP1): darbības pārskats. Publicēts oficiālajā izdevumā "Latvijas Vēstnesis", 5.08.2020., Nr. 149 https://www.vestnesis.lv/op/2020/149.DP1
OP 2020/149.DP1
RĪKI
Darbības pārskati: Šajā laidienā 1 Pēdējās nedēļas laikā 6 Visi
OFICIĀLAIS PAZIŅOJUMS
Darbības pārskats
NEATKARĪGA REVIDENTA PĀRBAUDES ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU
Valsts fondēto pensiju shēmas dalībniekiem
Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu, ir sagatavots balstoties uz Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras (turpmāk tekstā "Aģentūra") sagatavoto pārskatu (turpmāk tekstā "Pilns pārskats" vai "Finanšu pārskats") par Valsts fondēto pensiju shēmas (turpmāk tekstā "Shēma") darbību 2019. gadā.
Mēs esam veikuši šī pilnā pārskata pārbaudi saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi", un 2020. gada 7. jūlijā izsniedzām pārbaudes ziņojumu, ka mūsu uzmanības lokā nav nonākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu mums uzskatīt, ka pievienotais Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras sagatavotais finanšu pārskats par Shēmas darbību 2019. gadā visos būtiskajos aspektos nesniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Shēmas pārvaldi, tās finansiālo stāvokli, ieņēmumiem un izdevumiem, veiktajām valsts sociālās apdrošināšanas iemaksām un līdzekļu pārskaitījumiem, shēmas dalībnieku kustību, kā arī par shēmas dalībnieku kontu uzskaites atbilstību normatīvo aktu prasībām saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu".
Saīsinātajā finanšu pārskatā nav uzrādīta visa informācija, ko nepieciešams uzrādīt saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbības pārskatu". Tāpēc saīsinātais finanšu pārskats neaizvieto pilnu pārskatu par Shēmas darbību 2019. gadā.
Vadības atbildība par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu, kas sagatavots balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu, saskaņā ar saīsinātā finanšu pārskata 1. pielikumā minētajiem principiem.
Revidentu atbildība
Mēs esam atbildīgi par pārbaudes ziņojuma sniegšanu par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz veikto pārbaudi.
Pārbaudes apjoms
Pārbaude tika veikta saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi". Šis standarts nosaka, ka mums ir pārbaude jāplāno un jāveic tā, lai iegūtu vidējas pakāpes pārliecību, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību. Pārbaudes apjoms ir ierobežots un ietver, galvenokārt, Sabiedrības personāla intervijas un analītiskās procedūras, kas tiek piemērotas finanšu datiem, tādējādi pārbaude sniedz mazāku pārliecību kā revīzija. Mēs neesam veikuši revīziju un tāpēc neizsakām revidentu atzinumu.
Slēdziens
Pamatojoties uz veikto pārbaudi, mūsu uzmanības lokā nav nākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu uzskatīt, ka saīsinātais finanšu pārskats, kas sagatavots, balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2019. gada 31. decembrī, saskaņā ar 1. pielikumā minētajiem principiem, visos būtiskajos aspektos neatbilst Valsts fondēto pensiju shēmas pilnam pārskatam.
KPMG Baltics AS
Licence Nr. 55
Inga Lipšāne
Valdes locekle
Zvērināta revidente,
Sertifikāta Nr. 112
Rīga, Latvija
2020. gada 7. jūlijā
Saīsinātais Valsts fondēto pensiju shēmas 2019. gada darbības pārskata finanšu pārskats
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU PĀRSKATS
|
I. AKTĪVI |
31.12.2019. EUR |
31.12.2018. EUR |
|
Līdzekļu pārvaldītāju pārvaldījumā esošie shēmas līdzekļi (neto aktīvi) |
|
|
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Stabilitāte" |
415 563 010 |
375 211 935 |
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Dinamika" |
1 299 994 834 |
1 123 737 144 |
|
Swedbank ieguldījumu plāns 1990+ |
28 930 506 |
2 744 600 |
|
Swedbank ieguldījumu plāns 1980+ |
44 589 798 |
- |
|
Swedbank ieguldījumu plāns 1970+ |
47 551 715 |
- |
|
SEB sabalansētais plāns |
265 441 874 |
207 102 174 |
|
SEB aktīvais plāns |
495 092 127 |
399 820 307 |
|
SEB Latvijas plāns |
123 352 250 |
126 331 620 |
|
SEB Eiropas plāns |
67 833 728 |
59 475 113 |
|
SEB konservatīvais plāns |
81 133 113 |
53 937 807 |
|
SEB dinamiskais plāns |
50 638 505 |
13 028 185 |
|
SEB indeksu plāns |
9 398 145 |
3 477 155 |
|
CBL Universālais ieguldījumu plāns |
144 422 058 |
115 943 377 |
|
CBL Aktīvais ieguldījumu plāns |
416 608 575 |
338 153 758 |
|
CBL dzīves cikla plāns Millennials |
6 815 803 |
863 388 |
|
CBL ilgtspējīgu iespēju ieguldījumu plāns |
2 174 829 |
- |
|
PNB Konservatīvais IP "Daugava" |
38 758 480 |
37 056 962 |
|
PNB Aktīvais IP "Gauja" |
60 388 704 |
60 403 077 |
|
PNB Sabalansētais IP "Venta" |
38 401 027 |
38 374 384 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Konservatīvais 58+" |
37 616 740 |
23 696 085 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Ekstra 47+" |
34 076 071 |
24 339 246 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Komforts 53+" |
25 739 414 |
20 587 900 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL INDEX DIRECT" |
- |
670 615 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Maksimālais 16+" |
758 237 |
42 052 |
|
Luminor Sabalansētais ieguldījumu plāns |
142 723 473 |
120 854 338 |
|
Luminor Konservatīvais ieguldījumu plāns |
137 825 342 |
121 496 474 |
|
Luminor Aktīvais ieguldījumu plāns |
304 514 735 |
250 407 102 |
|
Luminor Progresīvais ieguldījumu plāns |
2 918 696 |
765 747 |
|
Ieguldījumu plāns "INDEXO Izaugsme 47-57" |
65 137 895 |
38 705 886 |
|
Ieguldījumu plāns "INDEXO Jauda 16-50" |
105 864 096 |
29 453 901 |
|
IP "INDEXO Konservatīvais 55+" |
7 860 059 |
1 746 207 |
|
ABLV Aktīvais ieguldījumu plāns |
9 200 358 |
7 487 565 |
|
Shēmas līdzekļi ieguldījumu plānos kopā |
4 511 324 197 |
3 595 914 104 |
|
VSAA rīcībā esošie shēmas līdzekļi |
7 384 921 |
4 733 588 |
|
AKTĪVI KOPĀ |
4 518 709 118 |
3 600 647 692 |
|
II. SHĒMAS SAISTĪBAS |
(7 302 258) |
(4 695 590) |
|
III. SHĒMAS NETO AKTĪVI |
4 511 406 860 |
3 595 952 102 |
|
IV. SHĒMAS DALĪBNIEKU PENSIJAS KAPITĀLS |
4 511 406 860 |
3 595 952 102 |
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Rīga, 2020. gada 7. jūlijā
Apstiprināts 2020. gada 23.jūlijā
Ramona Petraviča,
labklājības ministre
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU KUSTĪBAS PĀRSKATS
|
2019. skaits |
2018. skaits |
|
|
I. SHĒMAS DALĪBNIEKU SKAITS PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
1 288 992 |
1 278 135 |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti obligāti |
853 275 |
826 255 |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti brīvprātīgi |
435 717 |
451 880 |
|
II. No jauna reģistrētie dalībnieki pārskata periodā |
31 919 |
31 149 |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti obligāti |
30 268 |
28 710 |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti brīvprātīgi |
1 651 |
2 439 |
|
III. DALĪBNIEKI, KAS IZSTĀJUŠIES NO SHĒMAS PĀRSKATA PERIODĀ |
(20 776) |
(20 292) |
|
Sasniedzot pensijas vecumu |
(15 445) |
(14 687) |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti brīvprātīgi |
(15 445) |
(14 687) |
|
Dalībnieka nāves dēļ |
(5 282) |
(5 470) |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti obligāti |
(1 477) |
(1 556) |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti brīvprātīgi |
(3 805) |
(3 914) |
|
Fondētās pensijas kapitālu nodevuši Eiropas Savienības pensiju shēmai |
(8) |
(3) |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti obligāti |
(6) |
(2) |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti brīvprātīgi |
(2) |
(1) |
|
Shēmas dalībnieku skaita korekcija |
(41) |
(132) |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti obligāti |
(41) |
(132) |
|
IV. Shēmas dalībnieku skaits pārskata perioda beigās |
1 300 135 |
1 288 992 |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti obligāti |
882 019 |
853 275 |
|
Dalībnieki, kuri shēmai pakļauti brīvprātīgi |
418 116 |
435 717 |
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Rīga, 2020. gada 7. jūlijā
Apstiprināts 2020. gada 23.jūlijā
Ramona Petraviča,
labklājības ministre
1. PIELIKUMS: SAĪSINĀTĀ PĀRSKATA SAGATAVOŠANAS PAMATS
Saīsinātais finanšu pārskats ietver 2019. gada valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu. Pilns pārbaudītais finanšu pārskats par valsts fondēto pensiju shēmas darbību 2019. gadā, kuru 2020. gada 7. jūlijā ir parakstījusi Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vārdā (turpmāk tekstā - Aģentūra) tās direktore Inese Šmitiņa, ir sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministra kabineta 2003.gada 11.marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu" un ir pieejams Aģentūras oficiālajā mājaslapā www.vsaa.gov.lv.
Oficiālie paziņojumi: