ATSAUCĒ IETVERT:
Oficiālais paziņojums (OP 2019/139.DP2): darbības pārskats. Publicēts oficiālajā izdevumā "Latvijas Vēstnesis", 11.07.2019., Nr. 139 https://www.vestnesis.lv/op/2019/139.DP2
OP 2019/139.DP2
RĪKI
Darbības pārskati: Šajā laidienā 2 Pēdējās nedēļas laikā 6 Visi
OFICIĀLAIS PAZIŅOJUMS
Darbības pārskats
Saīsinātais Valsts fondēto pensiju shēmas 2018. gada darbības pārskata finanšu pārskats
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU PĀRSKATS
|
|
31.12.2018. EUR |
31.12.2017. EUR |
|
I AKTĪVI |
|
|
|
Līdzekļu pārvaldītāju pārvaldījumā esošie shēmas līdzekļi (neto aktīvi) |
|
|
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Stabilitāte" |
375 211 935 |
339 746 194 |
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Dinamika" |
1 123 737 144 |
1 023 044 380 |
|
Swedbank ieguldījumu plāns 1990+ |
2 744 600 |
- |
|
SEB sabalansētais plāns |
207 102 174 |
180 653 396 |
|
SEB aktīvais plāns |
399 820 307 |
377 731 021 |
|
SEB Latvijas plāns |
126 331 620 |
140 734 426 |
|
SEB Eiropas plāns |
59 475 113 |
57 777 265 |
|
SEB konservatīvais plāns |
53 937 807 |
33 077 911 |
|
SEB dinamiskais plāns |
13 028 185 |
- |
|
SEB indeksu plāns |
3 477 155 |
- |
|
CBL Universālais ieguldījumu plāns |
115 943 377 |
109 978 416 |
|
CBL Aktīvais ieguldījumu plāns |
338 153 758 |
321 955 105 |
|
CBL dzīves cikla plāns Millennials |
863 388 |
- |
|
PNB Konservatīvais IP "Daugava" |
37 056 962 |
35 491 330 |
|
PNB Aktīvais IP "Gauja" |
60 403 077 |
61 403 645 |
|
PNB Sabalansētais IP "Venta" |
38 374 384 |
37 838 749 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Konservatīvais 58+" |
23 696 085 |
20 625 054 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Ekstra 47+" |
24 339 246 |
22 767 071 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Komforts 53+" |
20 587 900 |
18 380 394 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL INDEX DIRECT" |
670 615 |
269 190 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Maksimālais 16+" |
42 052 |
- |
|
Luminor (D) Konservatīvais IP |
- |
75 429 789 |
|
Luminor Sabalansētais ieguldījumu plāns |
120 854 338 |
111 803 159 |
|
Luminor (D) Aktīvais ieguldījumu plāns |
- |
103 162 499 |
|
Luminor Konservatīvais ieguldījumu plāns |
121 496 474 |
38 115 161 |
|
Luminor Aktīvais ieguldījumu plāns |
250 407 102 |
133 218 073 |
|
Luminor Progresīvais ieguldījumu plāns |
765 747 |
- |
|
Ieguldījumu plāns "INDEXO Izaugsme 47-57" |
38 705 886 |
27 867 904 |
|
Ieguldījumu plāns "INDEXO Jauda 16-50" |
29 453 901 |
- |
|
IP "INDEXO Konservatīvais 55+" |
1 746 207 |
- |
|
ABLV Aktīvais ieguldījumu plāns |
7 487 565 |
7 302 165 |
|
Shēmas līdzekļi ieguldījumu plānos kopā |
3 595 914 104 |
3 278 372 297 |
|
VSAA rīcībā esošie shēmas līdzekļi |
4 733 588 |
3 927 208 |
|
AKTĪVI KOPĀ |
3 600 647 692 |
3 282 299 505 |
|
II SHĒMAS SAISTĪBAS |
(4 695 590) |
(3 891 037) |
|
III SHĒMAS NETO AKTĪVI |
3 595 952 102 |
3 278 408 468 |
|
IV SHĒMAS DALĪBNIEKU PENSIJAS KAPITĀLS |
3 595 952 102 |
3 278 408 468 |
VSAA direktore Inese Šmitiņa
Rīgā 2019. gada 21. jūnijā
Apstiprināts 2019. gada 1. jūlijā
Labklājības ministre Ramona Petraviča
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU KUSTĪBAS PĀRSKATS
|
|
2018. EUR |
2017. EUR |
|
I LĪDZEKĻU IEMAKSAS UN IZMAKSĀTAIS PENSIJAS KAPITĀLS |
|
|
|
Līdzekļu iemaksas shēmā |
529 813 904 |
475 509 335 |
|
VSAA izdevumi shēmas administrēšanai |
(845 971) |
(832 318) |
|
Neto līdzekļu iemaksas shēmā pārskata periodā |
528 967 933 |
474 677 017 |
|
Izmaksātais pensijas kapitāls |
(59 672 965) |
(50 419 675) |
|
Neto shēmas līdzekļu iemaksas un izmaksātais pensijas kapitāls |
469 294 968 |
424 257 342 |
|
II SHĒMAS LĪDZEKĻU IEGULDĪŠANA |
|
|
|
Ieguldījumu ieņēmumi |
47 805 285 |
41 143 299 |
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(23 132 823) |
(42 056 236) |
|
Nodokļi un nodevas |
(1790) |
(112) |
|
Ieguldījumu pārvērtēšanas rezultāts (neto) |
(176 422 006) |
91 076 580 |
|
Shēmas līdzekļu ieguldīšanas rezultāts |
(151 751 334) |
90 163 531 |
|
Neto ieņēmumi pārskata periodā |
317 543 634 |
514 420 873 |
|
III SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
3 278 408 468 |
2 763 987 595 |
|
IV SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS |
3 595 952 102 |
3 278 408 468 |
VSAA direktore Inese Šmitiņa
Rīgā 2019. gada 21. jūnijā
Apstiprināts 2019. gada 1. jūlijā
Labklājības ministre Ramona Petraviča
1. PIELIKUMS: SAĪSINĀTĀ PĀRSKATA SAGATAVOŠANAS PAMATS
Saīsinātais finanšu pārskats ietver 2018. gada valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu. Pilns pārbaudītais finanšu pārskats par valsts fondēto pensiju shēmas darbību 2018. gadā, kuru 2019. gada 21. jūnijā ir parakstījusi Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vārdā (turpmāk tekstā - Aģentūra) tās direktore Inese Šmitiņa, ir sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministra kabineta 2003.gada 11.marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu" un ir pieejams Aģentūras oficiālajā mājaslapā www.vsaa.lv.
NEATKARĪGA REVIDENTA PĀRBAUDES ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU
Valsts fondēto pensiju shēmas dalībniekiem
Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu, ir sagatavots balstoties uz Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras (turpmāk tekstā "Aģentūra") sagatavoto pārskatu (turpmāk tekstā "Pilns pārskats" vai "Finanšu pārskats") par Valsts fondēto pensiju shēmas (turpmāk tekstā "Shēma") darbību 2018. gadā.
Mēs esam veikuši šī pilnā pārskata pārbaudi saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi", un 2019. gada 21. jūnijā izsniedzām pārbaudes ziņojumu, ka mūsu uzmanības lokā nav nonākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu mums uzskatīt, ka pievienotais Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras sagatavotais finanšu pārskats par Shēmas darbību 2018. gadā visos būtiskajos aspektos nesniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Shēmas pārvaldi, tās finansiālo stāvokli, ieņēmumiem un izdevumiem, veiktajām valsts sociālās apdrošināšanas iemaksām un līdzekļu pārskaitījumiem, shēmas dalībnieku kustību, kā arī par shēmas dalībnieku kontu uzskaites atbilstību normatīvo aktu prasībām saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu".
Saīsinātajā finanšu pārskatā nav uzrādīta visa informācija, ko nepieciešams uzrādīt saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbības pārskatu". Tāpēc saīsinātais finanšu pārskats neaizvieto pilnu pārskatu par Shēmas darbību 2018. gadā.
Vadības atbildība par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu, kas sagatavots balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu, saskaņā ar saīsinātā finanšu pārskata 1. pielikumā minētajiem principiem.
Revidentu atbildība
Mēs esam atbildīgi par pārbaudes ziņojuma sniegšanu par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz veikto pārbaudi.
Pārbaudes apjoms
Pārbaude tika veikta saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi". Šis standarts nosaka, ka mums ir pārbaude jāplāno un jāveic tā, lai iegūtu vidējas pakāpes pārliecību, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību. Pārbaudes apjoms ir ierobežots un ietver, galvenokārt, Sabiedrības personāla intervijas un analītiskās procedūras, kas tiek piemērotas finanšu datiem, tādējādi pārbaude sniedz mazāku pārliecību kā revīzija. Mēs neesam veikuši revīziju un tāpēc neizsakām revidentu atzinumu.
Slēdziens
Pamatojoties uz veikto pārbaudi, mūsu uzmanības lokā nav nākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu uzskatīt, ka saīsinātais finanšu pārskats, kas sagatavots, balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2018. gada 31. decembrī, saskaņā ar 1. pielikumā minētajiem principiem, visos būtiskajos aspektos neatbilst Valsts fondēto pensiju shēmas pilnam pārskatam.
KPMG Baltics AS
Licence Nr. 55
Valdes locekle Valda Užāne
Zvērināta revidente Inga Lipšāne
Sertifikāta Nr. 112
Rīga, Latvija, 2019. gada 21. jūnijā
Oficiālie paziņojumi: