ATSAUCĒ IETVERT:
Oficiālais paziņojums (OP 2017/134.DP6): darbības pārskats. Publicēts oficiālajā izdevumā "Latvijas Vēstnesis", 7.07.2017., Nr. 134 https://www.vestnesis.lv/op/2017/134.DP6
OP 2017/134.DP6
RĪKI
Darbības pārskati: Šajā laidienā 6 Pēdējās nedēļas laikā 7 Visi
OFICIĀLAIS PAZIŅOJUMS
Darbības pārskats
Saīsinātais valsts fondēto pensiju shēmas 2016. gada darbības pārskats
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU PĀRSKATS
|
|
31.12.2016. EUR |
31.12.2015. EUR |
|
I. AKTĪVI |
|
|
|
Līdzekļu pārvaldītāju pārvaldījumā esošie |
|
|
|
shēmas līdzekļi (neto aktīvi) |
|
|
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Stabilitāte" |
275 260 059 |
225 495 267 |
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Dinamika" |
870 874 924 |
747 754 947 |
|
SEB sabalansētais plāns |
135 335 123 |
103 426 523 |
|
SEB aktīvais plāns |
311 143 024 |
260 030 015 |
|
SEB Latvijas plāns |
162 439 367 |
139 841 675 |
|
SEB Eiropas plāns |
43 977 496 |
37 956 243 |
|
SEB konservatīvais plāns |
17 117 098 |
14 988 094 |
|
CBL Universālais ieguldījumu plāns |
105 624 040 |
93 483 522 |
|
CBL Aktīvais ieguldījumu plāns |
280 884 636 |
238 790 646 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Daugava" |
30 689 676 |
23 242 014 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Gauja" |
41 075 232 |
35 358 359 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Venta" |
33 178 542 |
27 729 359 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Konservatīvais 58+" |
20 647 837 |
18 513 442 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Ekstra 16+" |
18 998 653 |
14 843 954 |
|
Ieguldījumu plāns "INVL Komforts 47+" |
16 296 643 |
12 317 138 |
|
DNB Konservatīvais ieguldījumu plāns |
71 053 623 |
64 374 386 |
|
DNB Sabalansētais ieguldījumu plāns |
98 934 739 |
87 479 811 |
|
DNB Aktīvais ieguldījumu plāns |
87 142 281 |
75 972 114 |
|
Nordea konservatīvais ieguldījumu plāns |
33 795 446 |
26 387 128 |
|
Nordea aktīvais ieguldījumu plāns |
109 506 529 |
88 027 731 |
|
Shēmas līdzekļi ieguldījumu plānos kopā |
2 763 974 968 |
2 336 012 368 |
|
VSAA rīcībā esošie shēmas līdzekļi |
2 240 269 |
1 072 777 |
|
AKTĪVI KOPĀ |
2 766 215 237 |
2 337 085 145 |
|
II. SHĒMAS SAISTĪBAS |
(2 227 642) |
(1 008 998) |
|
III. SHĒMAS NETO AKTĪVI |
2 763 987 595 |
2 336 076 147 |
|
IV. SHĒMAS DALĪBNIEKU PENSIJAS KAPITĀLS |
2 763 987 595 |
2 336 076 147 |
1. pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Rīgā 2017. gada 15. jūnijā
Apstiprināts 2017. gada 29. jūnijā:
Jānis Reirs, labklājības ministrs
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU KUSTĪBAS PĀRSKATS
|
|
2016 EUR |
2015 EUR |
|
I. LĪDZEKĻU IEMAKSAS UN IZMAKSĀTAIS PENSIJAS KAPITĀLS |
|
|
|
Līdzekļu iemaksas shēmā |
413 838 916 |
320 230 113 |
|
VSAA izdevumi shēmas administrēšanai |
(878 191) |
(820 105) |
|
Neto līdzekļu iemaksas shēmā pārskata periodā |
412 960 725 |
319 410 008 |
|
Izmaksātais pensijas kapitāls |
(38 398 794) |
(28 959 625) |
|
Neto shēmas līdzekļu iemaksas un izmaksātais pensijas kapitāls |
374 561 931 |
290 450 383 |
|
II. SHĒMAS LĪDZEKĻU IEGULDĪŠANA |
|
|
|
Ieguldījumu ieņēmumi |
39 342 089 |
38 659 021 |
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(39 593 564) |
(31 862 830) |
|
Nodokļi un nodevas |
- |
- |
|
Ieguldījumu pārvērtēšanas rezultāts (neto) |
53 600 992 |
29 829 240 |
|
Shēmas līdzekļu ieguldīšanas rezultāts |
53 349 517 |
36 625 431 |
|
Neto ieņēmumi pārskata periodā |
427 911 448 |
327 075 814 |
|
III. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
2 336 076 147 |
2 009 000 333 |
|
IV. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS |
2 763 987 595 |
2 336 076 147 |
1. pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Rīgā 2017. gada 15. jūnijā
Apstiprināts 2017. gada 29. jūnijā:
Jānis Reirs, labklājības ministrs
1. PIELIKUMS: SAĪSINĀTĀ PĀRSKATA SAGATAVOŠANAS PAMATS
Saīsinātais finanšu pārskats ietver 2016. gada valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu. Pilns pārbaudītais finanšu pārskats par valsts fondēto pensiju shēmas darbību 2016. gadā, kuru 2017. gada 15. jūnijā ir parakstījusi Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vārdā (turpmāk tekstā - Aģentūra) tās direktore Inese Šmitiņa, ir sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministra kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu" un ir pieejams Aģentūras oficiālajā mājaslapā www.vsaa.lv.
NEATKARĪGA REVIDENTA PĀRBAUDES ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU
Valsts fondēto pensiju shēmas dalībniekiem
Pievienotais saīsinātais pārskats, kas ietver Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu, ir sagatavots balstoties uz Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras (turpmāk tekstā "Aģentūra") sagatavoto pārskatu (turpmāk tekstā "Pilns pārskats" vai "Finanšu pārskats") par Valsts fondēto pensiju shēmas (turpmāk tekstā "Shēma") darbību 2016. gadā.
Mēs esam veikuši šī pilnā pārskata pārbaudi saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi", un 2017. gada 15. jūnijā izsniedzām pārbaudes ziņojumu, ka mūsu uzmanības lokā nav nonākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu mums uzskatīt, ka pievienotais Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras sagatavotais finanšu pārskats par Shēmas darbību 2016. gadā visos būtiskajos aspektos nesniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Shēmas pārvaldi, tās finansiālo stāvokli, ieņēmumiem un izdevumiem, veiktajām valsts sociālās apdrošināšanas iemaksām un līdzekļu pārskaitījumiem, shēmas dalībnieku kustību, kā arī par shēmas dalībnieku kontu uzskaites atbilstību normatīvo aktu prasībām saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu".
Saīsinātajā pārskatā nav uzrādīta visa informācija, ko nepieciešams uzrādīt saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbības pārskatu". Tāpēc saīsinātais pārskats neaizvieto pilnu pārskatu par Shēmas darbību 2016. gadā.
Vadības atbildība par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Vadība ir atbildīga par saīsinātā pārskata sagatavošanu, kas sagatavots balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu, saskaņā ar saīsinātā pārskata 1. pielikumā minētajiem principiem.
Revidentu atbildība
Mēs esam atbildīgi par pārbaudes ziņojuma sniegšanu par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz veikto pārbaudi.
Pārbaudes apjoms
Pārbaude tika veikta saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi". Šis standarts nosaka, ka mums ir pārbaude jāplāno un jāveic tā, lai iegūtu vidējas pakāpes pārliecību, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību. Pārbaudes apjoms ir ierobežots un ietver, galvenokārt, Sabiedrības personāla intervijas un analītiskās procedūras, kas tiek piemērotas finanšu datiem, tādējādi pārbaude sniedz mazāku pārliecību kā revīzija. Mēs neesam veikuši revīziju un tāpēc neizsakām revidentu atzinumu.
Slēdziens
Pamatojoties uz veikto pārbaudi, mūsu uzmanības lokā nav nākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu uzskatīt, ka saīsinātais pārskats, kas sagatavots, balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2016. gada 31. decembrī, saskaņā ar 1. pielikumā minētajiem principiem, visos būtiskajos aspektos neatbilst Valsts fondēto pensiju shēmas pilnam pārskatam.
KPMG Baltics SIA
Licence Nr. 55
Armine Movsisjana, valdes locekle
Inga Lipšāne, zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 112
Rīga, Latvija
2017. gada 15. jūnijā
Oficiālie paziņojumi: