ATSAUCĒ IETVERT:
Oficiālais paziņojums (OP 2015/140.DP2): darbības pārskats. Publicēts oficiālajā izdevumā "Latvijas Vēstnesis", 21.07.2015., Nr. 140 https://www.vestnesis.lv/op/2015/140.DP2
OP 2015/140.DP2
RĪKI
Darbības pārskati: Šajā laidienā 2 Pēdējās nedēļas laikā 7 Visi
OFICIĀLAIS PAZIŅOJUMS
Darbības pārskats
Darbības pārskats
Saīsinātais valsts fondēto pensiju shēmas 2014. gada darbības pārskats
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU PĀRSKATS
|
31.12.2014. |
31.12.2013. |
|
|
EUR |
EUR |
|
|
I. AKTĪVI |
|
|
|
Līdzekļu pārvaldītāju pārvaldījumā esošie shēmas līdzekļi (neto aktīvi) |
|
|
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Stabilitāte" |
186 993 204 |
146 270 982 |
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Dinamika" |
647 730 306 |
536 971 661 |
|
SEB sabalansētais plāns |
87 287 688 |
74 519 018 |
|
SEB aktīvais plāns |
216 662 444 |
173 873 394 |
|
SEB ieguldījumu plāns "Safari" |
- |
18 865 294 |
|
SEB Latvijas plāns |
121 150 805 |
106 135 733 |
|
SEB Eiropas plāns |
31 489 581 |
26 153 534 |
|
SEB konservatīvais plāns |
13 821 478 |
15 046 616 |
|
Citadele Universālais pensiju plāns |
86 783 789 |
74 525 498 |
|
Citadele Aktīvais pensiju plāns |
208 713 106 |
152 082 638 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Daugava" |
22 035 941 |
21 716 424 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Gauja" |
30 387 652 |
25 551 344 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Venta" |
25 346 785 |
22 328 013 |
|
Finasta konservatīvais ieguldījumu plāns |
17 928 712 |
18 252 893 |
|
Finasta pensiju plāns "Ekstra Plus" |
12 257 171 |
10 708 542 |
|
Finasta pensiju plāns "Komforts" |
10 283 393 |
10 636 000 |
|
DNB Konservatīvais ieguldījumu plāns |
60 341 756 |
51 797 776 |
|
DNB Sabalansētais ieguldījumu plāns |
77 355 429 |
62 267 807 |
|
DNB Aktīvais ieguldījumu plāns |
63 314 877 |
51 107 437 |
|
GE Money pensiju plāns "Blūzs" |
- |
5 688 799 |
|
GE Money pensiju plāns "Džezs" |
- |
4 688 116 |
|
Nordea konservatīvais ieguldījumu plāns |
22 448 636 |
18 865 135 |
|
Nordea aktīvais ieguldījumu plāns |
66 616 254 |
53 094 864 |
|
Shēmas līdzekļi ieguldījumu plānos kopā |
2 008 949 007 |
1 681 147 518 |
|
VSAA rīcībā esošie shēmas līdzekļi |
377 627 |
125 332 |
|
AKTĪVI KOPĀ |
2 009 326 634 |
1 681 272 850 |
|
II. SHĒMAS SAISTĪBAS |
(326 301) |
(116 664) |
|
III. SHĒMAS NETO AKTĪVI |
2 009 000 333 |
1 681 156 186 |
|
IV. SHĒMAS DALĪBNIEKU PENSIJAS KAPITĀLS |
2 009 000 333 |
1 681 156 186 |
1. pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Rīga, 2015. gada 6. jūlijs
Apstiprināts 2015. gada 10. jūlijā:
Uldis Augulis, labklājības ministrs
VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU KUSTĪBAS PĀRSKATS
|
|
2014. |
2013. |
|
|
EUR |
EUR |
|
I. LĪDZEKĻU IEMAKSAS UN IZMAKSĀTAIS PENSIJAS KAPITĀLS |
|
|
|
Līdzekļu iemaksas shēmā |
254 768 776 |
196 215 727 |
|
VSAA izdevumi shēmas administrēšanai |
(772 986) |
(758 116) |
|
Neto līdzekļu iemaksas shēmā pārskata periodā |
253 995 790 |
195 457 611 |
|
Izmaksātais pensijas kapitāls |
(20 355 459) |
(9 905 247) |
|
Neto shēmas līdzekļu iemaksas un izmaksātais pensijas kapitāls |
233 640 331 |
185 552 364 |
|
II. SHĒMAS LĪDZEKĻU IEGULDĪŠANA |
|
|
|
Ieguldījumu ieņēmumi |
39 718 695 |
36 614 416 |
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(28 478 194) |
(23 849 863) |
|
Nodokļi un nodevas |
- |
- |
|
Ieguldījumu pārvērtēšanas rezultāts (neto) |
82 963 315 |
21 850 754 |
|
Shēmas līdzekļu ieguldīšanas rezultāts |
94 203 816 |
34 615 307 |
|
Neto ieņēmumi pārskata periodā |
327 844 147 |
220 167 671 |
|
III. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
1 681 156 186 |
1 460 988 515 |
|
IV. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS |
2 009 000 333 |
1 681 156 186 |
1. pielikums ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Rīga, 2015. gada 6. jūlijs
Apstiprināts 2015. gada 10. jūlijā:
Uldis Augulis, labklājības ministrs
1. PIELIKUMS: SAĪSINĀTĀ PĀRSKATA SAGATAVOŠANAS PAMATS
Saīsinātais finanšu pārskats ietver 2014. gada valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu un valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu. Pilns pārbaudītais finanšu pārskats par valsts fondēto pensiju shēmas darbību 2014. gadā, kuru 2015. gada 6. jūlijā ir parakstījusi Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vārdā (turpmāk tekstā - Aģentūra) tās direktore Inese Šmitiņa, ir sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministra kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu" un ir pieejams Aģentūras oficiālajā mājaslapā www.vsaa.lv.
NEATKARĪGA REVIDENTA PĀRBAUDES ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU
Valsts fondēto pensiju shēmas dalībniekiem
Pievienotais saīsinātais pārskats, kas ietver valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu un valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu, ir sagatavots balstoties uz Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras (turpmāk tekstā "Aģentūra") sagatavoto pārskatu par valsts fondēto pensiju shēmas (turpmāk tekstā "Shēma") darbību 2014. gadā.
Mēs esam veikuši šī pārskata pārbaudi saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi", un 2015. gada 6. jūlijā izsniedzām pārbaudes ziņojumu, ka mūsu uzmanības lokā nav nonākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu mums uzskatīt, ka pievienotais Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras sagatavotais finanšu pārskats par Shēmas darbību 2014. gadā visos būtiskajos aspektos nesniedz skaidru un patiesu priekšstatu par shēmas pārvaldi, tās finansiālo stāvokli, ieņēmumiem un izdevumiem, veiktajām valsts sociālās apdrošināšanas iemaksām un līdzekļu pārskaitījumiem, shēmas dalībnieku kustību, kā arī par shēmas dalībnieku kontu uzskaites atbilstību normatīvo aktu prasībām saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu".
Saīsinātajā pārskatā nav uzrādīta visa informācija, ko nepieciešams uzrādīt saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbības pārskatu". Tāpēc saīsinātais pārskats neaizvieto pilnu pārskatu par Shēmas darbību 2014. gadā.
Vadības atbildība par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Vadība ir atbildīga par saīsinātā pārskata sagatavošanu, kas sagatavots balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu, saskaņā ar saīsinātā pārskata 1. pielikumā minētajiem principiem.
Revidentu atbildība
Mēs esam atbildīgi par pārbaudes ziņojuma sniegšanu par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz veikto pārbaudi.
Pārbaudes apjoms
Pārbaude tika veikta saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi". Šis standarts nosaka, ka mums ir pārbaude jāplāno un jāveic tā, lai iegūtu vidējas pakāpes pārliecību, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību. Pārbaudes apjoms ir ierobežots un ietver, galvenokārt, Sabiedrības personāla intervijas un analītiskās procedūras, kas tiek piemērotas finanšu datiem, tādējādi pārbaude sniedz mazāku pārliecību kā revīzija. Mēs neesam veikuši revīziju un tāpēc neizsakām revidentu atzinumu.
Secinājums
Pamatojoties uz veikto pārbaudi, mūsu uzmanības lokā nav nākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu uzskatīt, ka saīsinātais pārskats, kas sagatavots, balstoties uz valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2014. gada 31. decembrī, saskaņā ar 1. pielikumā minētajiem principiem, visos būtiskajos aspektos neatbilst valsts fondēto pensiju shēmas pilnam pārskatam.
KPMG Baltics SIA
Licence Nr. 55
Armine Movsisjana, valdes locekle
Inga Lipšāne, zvērināta revidente
Sertifikāts Nr. 112
Rīga, Latvija
2015. gada 6. jūlijā
Oficiālie paziņojumi: