Darbības pārskati

LAS "TRASTA KOMERCBANKA" pārskats par 2019.gada jūniju saskaņā ar Kredītiestāžu likuma 161.panta 2.daļas 10.punktu

1. LAS "TRASTA KOMERCBANKA" finanšu stāvokļa pārskats 2019.gada 30. jūnijā, euro

^{* Trešo personu līdzekļi saskaņā ar Ieguldītāju aizsardzības likumu un Finanšu instrumentu tirgus likumu (līdzekļi klientu finanšu instrumentu naudas kontā).}

2. Pārskats par atgūtajiem aktīviem 2019.gada jūnijā, euro ^*

^{* Summās iekļauts PVN atbilstoši Pievienotās vērtības nodokļa likuma nosacījumiem.}

3. Maksātnespējas procesa izdevumi (atbilstoši Kredītiestāžu likuma 153.pantam) 2019.gada jūnijā, euro*

^{* Summās iekļauts PVN atbilstoši Pievienotās vērtības nodokļa likuma nosacījumiem.}

LAS "TRASTA KOMERCBANKA" administrators Armands Rasa

Saīsinātais Valsts fondēto pensiju shēmas 2018. gada darbības pārskata finanšu pārskats

VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU PĀRSKATS

VSAA direktore Inese Šmitiņa

Rīgā 2019. gada 21. jūnijā

Apstiprināts 2019. gada 1. jūlijā

Labklājības ministre Ramona Petraviča

VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU KUSTĪBAS PĀRSKATS

VSAA direktore Inese Šmitiņa

Rīgā 2019. gada 21. jūnijā

Apstiprināts 2019. gada 1. jūlijā

Labklājības ministre Ramona Petraviča

1. PIELIKUMS: SAĪSINĀTĀ PĀRSKATA SAGATAVOŠANAS PAMATS

Saīsinātais finanšu pārskats ietver 2018. gada valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu. Pilns pārbaudītais finanšu pārskats par valsts fondēto pensiju shēmas darbību 2018. gadā, kuru 2019. gada 21. jūnijā ir parakstījusi Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vārdā (turpmāk tekstā - Aģentūra) tās direktore Inese Šmitiņa, ir sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministra kabineta 2003.gada 11.marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu" un ir pieejams Aģentūras oficiālajā mājaslapā www.vsaa.lv.

NEATKARĪGA REVIDENTA PĀRBAUDES ZIŅOJUMS PAR SAĪSINĀTO FINANŠU PĀRSKATU

Valsts fondēto pensiju shēmas dalībniekiem

Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu un Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu, ir sagatavots balstoties uz Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras (turpmāk tekstā "Aģentūra") sagatavoto pārskatu (turpmāk tekstā "Pilns pārskats" vai "Finanšu pārskats") par Valsts fondēto pensiju shēmas (turpmāk tekstā "Shēma") darbību 2018. gadā.

Mēs esam veikuši šī pilnā pārskata pārbaudi saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi", un 2019. gada 21. jūnijā izsniedzām pārbaudes ziņojumu, ka mūsu uzmanības lokā nav nonākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu mums uzskatīt, ka pievienotais Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras sagatavotais finanšu pārskats par Shēmas darbību 2018. gadā visos būtiskajos aspektos nesniedz skaidru un patiesu priekšstatu par Shēmas pārvaldi, tās finansiālo stāvokli, ieņēmumiem un izdevumiem, veiktajām valsts sociālās apdrošināšanas iemaksām un līdzekļu pārskaitījumiem, shēmas dalībnieku kustību, kā arī par shēmas dalībnieku kontu uzskaites atbilstību normatīvo aktu prasībām saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu".

Saīsinātajā finanšu pārskatā nav uzrādīta visa informācija, ko nepieciešams uzrādīt saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministru kabineta 2003. gada 11. marta noteikumiem Nr. 107 "Noteikumi par valsts fondēto pensiju shēmas darbības pārskatu". Tāpēc saīsinātais finanšu pārskats neaizvieto pilnu pārskatu par Shēmas darbību 2018. gadā.

Vadības atbildība par saīsinātajiem finanšu pārskatiem

Vadība ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu, kas sagatavots balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu, saskaņā ar saīsinātā finanšu pārskata 1. pielikumā minētajiem principiem.

Revidentu atbildība

Mēs esam atbildīgi par pārbaudes ziņojuma sniegšanu par šiem saīsinātajiem finanšu pārskatiem, pamatojoties uz veikto pārbaudi.

Pārbaudes apjoms

Pārbaude tika veikta saskaņā ar Starptautisko Pārbaudes uzdevumu standartu (SPUS) 2400 (Pārskatītais), "Uzdevumi veikt vēsturiskās finanšu informācijas pārbaudi". Šis standarts nosaka, ka mums ir pārbaude jāplāno un jāveic tā, lai iegūtu vidējas pakāpes pārliecību, ka finanšu pārskatā nav būtisku neatbilstību. Pārbaudes apjoms ir ierobežots un ietver, galvenokārt, Sabiedrības personāla intervijas un analītiskās procedūras, kas tiek piemērotas finanšu datiem, tādējādi pārbaude sniedz mazāku pārliecību kā revīzija. Mēs neesam veikuši revīziju un tāpēc neizsakām revidentu atzinumu.

Slēdziens

Pamatojoties uz veikto pārbaudi, mūsu uzmanības lokā nav nākuši tādi apstākļi vai fakti, kas liktu uzskatīt, ka saīsinātais finanšu pārskats, kas sagatavots, balstoties uz Valsts fondēto pensiju shēmas pilnu pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2018. gada 31. decembrī, saskaņā ar 1. pielikumā minētajiem principiem, visos būtiskajos aspektos neatbilst Valsts fondēto pensiju shēmas pilnam pārskatam.

KPMG Baltics AS

Licence Nr. 55

Valdes locekle Valda Užāne

Zvērināta revidente Inga Lipšāne

Sertifikāta Nr. 112

Rīga, Latvija, 2019. gada 21. jūnijā