Laidiens: 21.05.2013., Nr. 96
Darbības pārskati
OP 2013/96.DP1
Likvidējamā akciju sabiedrība "Ogres Komercbanka"
Bilances pārskats 2013.gada 30.aprīlī (pārskata perioda pēdējais
datums)
|
Pozīcijas nosaukums
|
Latos
|
|
Kase un prasības pret
Latvijas Banku
|
13
|
|
Prasības pret
kredītiestādēm un centrālajām bankām
|
14 296
|
|
Kredīti
|
8 813 785
|
|
Akcijas un citi
vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu
|
6850
|
|
Nemateriālie aktīvi
|
0
|
|
Pamatlīdzekļi
|
0
|
|
Pārējie aktīvi
|
562 453
|
|
Kopā aktīvi
|
9 397 397
|
|
Saistības pret
kredītiestādēm un centrālajām bankām
|
0
|
|
Noguldījumi
|
5 822 232
|
|
Pārējās saistības
|
76 901
|
|
Kapitāls un rezerves
|
3 498 264
|
|
Kopā pasīvi
|
9 397 397
|
|
Atgūtie aktīvi
|
0
|
|
Likvidācijas izdevumi
(no 01.04.2013. līdz 30.04.2013.)
|
26431,72
|
Likvidējamās AS "Ogres Komercbanka" likvidatore Dace Valds
OP 2013/96.DP2
SIF "Baltic Pearl
Real Estate fund"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
|
Aktīvi
|
|
|
Prasības uz
pieprasījumu pret kredītiestādēm
|
31 444
|
|
Ieguldījumu īpašumi
|
4 789 894
|
|
Nākamo periodu
izdevumi un uzkrātie ienākumi
|
605
|
|
Pārējie aktīvi
|
777 199
|
|
Kopā aktīvi
|
5 599 142
|
|
Aizņēmumi no
kredītiestādēm
|
(3 464 375)
|
|
Nākamo periodu
ieņēmumi un uzkrātie izdevumi
|
(5225)
|
|
Pārējās saistības
|
(1 013 892)
|
|
Kopā saistības
|
(4 483 492)
|
|
Neto aktīvi
|
1 115 650
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
19.04.2012.-31.12.2012.
|
|
Pārskata perioda
izdevumi
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(7775)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(1594)
|
|
Pārējie fonda pārvaldes
izdevumi
|
(19 991)
|
|
Procentu izdevumi
|
(13 169)
|
|
Kopā izdevumi
|
(42 529)
|
|
Ieguldījumu vērtības
pieaugums
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības palielinājums
|
-
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības palielinājums
|
597 383
|
|
Kopā ieguldījumu
vērtības palielinājums
|
597 383
|
|
Ārvalstu valūtas
pārvērtēšanas zaudējumi
|
(147)
|
|
Nodokļi un nodevas
|
(1300)
|
|
Visaptverošie ienākumi
|
553 407
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
19.04.2012.-31.12.2012.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
-
|
|
Ieguldījumu apliecību
emisija
|
562 243
|
|
Visaptverošie ienākumi
|
553 407
|
|
Neto aktīvu
palielinājums pārskata periodā
|
1 115 650
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
1 115 650
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda sākumā
|
-
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
8000
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
-
|
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu
apliecību pārskata perioda beigās
|
139.456
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
SIF Baltic Pearl Real Estate fund
dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012.gada 31.decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un neto
aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī, ir
sagatavoti, balstoties uz SIF Baltic Pearl Real Estate
fund 2012. gada revidētajiem finanšu
pārskatiem. Mūsu 2013. gada 29. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez
iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot SIF Baltic Pearl Real Estate fund
pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz SIF Baltic Pearl
Real Estate fund 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos
būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā
ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu
standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr. 5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 14. maijā
OP 2013/96.DP3
SIF "Citadele Baltic Real
Estate fund - II"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz
pieprasījumu pret kredītiestādēm
|
470 099
|
98 619
|
|
Tirdzniecības nolūka turēti
finanšu ieguldījumi
|
|
|
|
Parāda vērtspapīri un
citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu
|
-
|
22 544
|
|
Ieguldījumu īpašumi
|
7 745 370
|
10 657 863
|
|
Debitoru parādi
|
50 911
|
18 184
|
|
Nākamo periodu
izdevumi un uzkrātie ienākumi
|
5808
|
-
|
|
Pamatlīdzekļi
|
52 817
|
79 226
|
|
Pārējie aktīvi
|
19 906
|
13 517
|
|
Kopā aktīvi
|
8 344 911
|
10 889 953
|
|
Aizņēmumi no
kredītiestādēm
|
(70 280)
|
(70 280)
|
|
Uzkrātās saistības
|
33 712
|
(30 297)
|
|
Pārējās saistības
|
(459 224)
|
(378 564)
|
|
Kopā saistības
|
(563 216)
|
(479 141)
|
|
Neto aktīvi
|
7 781 695
|
10 410 812
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Pārskata perioda
ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
5428
|
35 146
|
|
Ieņēmumi no ieguldījuma
īpašumu izīrēšanas un iznomāšanas
|
312 334
|
266 961
|
|
Pārējie ieņēmumi
|
-
|
51
|
|
Kopā ienākumi
|
317 762
|
302 158
|
|
Pārskata perioda
izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(176 510)
|
(175 409)
|
|
Atlīdzība turētājbankai
|
(17 642)
|
(17 541)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(147 923)
|
(116 662)
|
|
Procentu izdevumi
|
(6493)
|
(8038)
|
|
Pārējie izdevumi
|
(26 716)
|
(26 426)
|
|
Kopā izdevumi
|
(375 284)
|
(344 076)
|
|
Ieguldījumu vērtības
pieaugums
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības palielinājums
|
241 973
|
-
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības (samazinājums)/ palielinājums
|
(2 770 493)
|
75 545
|
|
Kopā ieguldījumu
vērtības pieaugums
|
( 2 528 520)
|
75 545
|
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas
zaudējumi
|
(770)
|
(375)
|
|
Nodokļi un nodevas
|
(42 305)
|
(42 048)
|
|
Visaptverošie
zaudējumi
|
( 2 629 117)
|
(8 796)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
10 410 812
|
10 419 608
|
|
Visaptverošie
zaudējumi
|
(2 629 117)
|
(8 796)
|
|
Neto aktīvu
samazinājums pārskata periodā
|
(2 629 117)
|
(8 796)
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
7 781 695
|
10 410 812
|
|
Emitēto ieguldījumu apliecību
skaits pārskata perioda sākumā
|
31 803.07
|
31 803.07
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
31 803.07
|
31 803.07
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
327.35
|
327.63
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās
|
244.68
|
327.35
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
SIF Citadele Baltic Real
Estate fund - II
dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012.gada 31.decembrī, ir
sagatavoti, balstoties uz SIF Citadele Baltic Real Estate fund
- II 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2013.gada
30.aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu
pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot SIF Citadele Baltic Real
Estate fund - II pilna
apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem
finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz SIF Citadele Baltic Real Estate fund
- II 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos
aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Tomēr mūsu 2012. gada 30. aprīļa ziņojumā ir iekļauts apstākļu akcentējums,
Fonda plānotais darbības termiņš ir līdz 2013.gada 16.jūlijam, un lēmums par
Fonda darbības pagarināšanu vai pārtraukšanu tiks pieņemts Fonda investoru
kopsapulcē 2013. gada jūlijā. Vadība ir sagatavojusi finanšu pārskatus
pamatojoties uz pieņēmumu, ka gadījumā, ja investori nolems likvidēt Fondu, tas
varēs realizēt aktīvus parastās uzņēmējdarbības gaitā. Mūsu atzinums nav ar
iebildi attiecībā uz šo apstākli.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 14. maijā
OP 2013/96.DP4
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Caspian
Sea Equity Fund"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz
pieprasījumu pret kredītiestādēm
|
43 446
|
282 838
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turēti finanšu ieguldījumi
|
|
|
|
Atvasinātie finanšu
instrumenti
|
10 213
|
-
|
|
Akcijas
|
1 161 495
|
1 205 957
|
|
Kopā aktīvi
|
1 215 154
|
1 488 795
|
|
Saistības
|
|
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turētās finanšu saistības
|
|
|
|
Atvasinātie finanšu
instrumenti
|
-
|
(24 921)
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(2726)
|
(3584)
|
|
Kopā saistības
|
(2726)
|
(28 505)
|
|
Neto aktīvi
|
1 212 428
|
1 460 290
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
1527
|
2145
|
|
Dividenžu ienākumi
|
72 556
|
23 980
|
|
Kopā ienākumi
|
74 083
|
26 125
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(34 942)
|
(53 346)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(2457)
|
(3734)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(4615)
|
(4998)
|
|
Kopā izdevumi
|
(42 014)
|
(62 078)
|
|
Ieguldījumu vērtības
(samazinājums)
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības (samazinājums)
|
(38 827)
|
(285 473)
|
|
Nerealizētais ieguldījumu
vērtības (samazinājums)
|
(140 951)
|
(553 305)
|
|
Kopā ieguldījumu
vērtības (samazinājums)
|
(179 777)
|
(838 778)
|
|
Ārvalstu valūtu
pārvērtēšanas (zaudējumi)
|
(18 484)
|
(58 514)
|
|
Visaptverošie
(izdevumi)
|
(166 192)
|
(933 245)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
1 460 290
|
2 816 977
|
|
Visaptverošie
(izdevumi)
|
(166 192)
|
(933 245)
|
|
Darījumi ar
ieguldījumu apliecībām
|
|
|
|
Ienākumi no
ieguldījumu apliecību pārdošanas
|
178 380
|
296 497
|
|
Ieguldījumu apliecību
atpakaļpirkšanas izdevumi
|
(260 050)
|
(719 939)
|
|
Neto aktīvu
(samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām
|
(81 670)
|
(423 442)
|
|
Neto aktīvu
(samazinājums) pārskata periodā
|
(247 862)
|
(1 356 687)
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
1 212 428
|
1 460 290
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda sākumā
|
657,853
|
819,714
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
618,972
|
657,853
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
2.22
|
3.44
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās
|
1.96
|
2.22
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Caspian Sea
Equity Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Caspian Sea Equity Fund. gada
revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs
sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot AIF Citadele Caspian Sea
Equity Fund pilna apjoma
finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Caspian Sea Equity Fund
2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir
atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
OP 2013/96.DP5
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Eastern
European Fixed Income Funds"
Apakšfonds "Citadele Eastern European Bond Fund - EUR"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm
|
902,796
|
788,233
|
|
Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi
|
|
|
|
Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar
fiksētu ienākumu
|
9,073,837
|
7,352,362
|
|
Akcijas
|
-
|
127,210
|
|
Atvasinātie finanšu instrumenti
|
102,062
|
-
|
|
Kopā aktīvi
|
10,078,695
|
8,267,805
|
|
Saistības
|
|
|
|
Tirdzniecības nolūkā turētas finanšu saistības
|
|
|
|
Atvasinātie finanšu instrumenti
|
(24,381)
|
(516,461)
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(14,600)
|
(11,980)
|
|
Kopā saistības
|
(38,981)
|
(528,441)
|
|
Neto aktīvi
|
10,039,714
|
7,739,364
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
1,043,452
|
696,693
|
|
Dividenžu ienākumi
|
-
|
25,084
|
|
Kopā ienākumi
|
1,043,452
|
721,777
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(132,374)
|
(141,209)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(15,444)
|
(16,474)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(20,640)
|
(3917)
|
|
Kopā izdevumi
|
(168,458)
|
(161,600)
|
|
Ieguldījumu vērtības
pieaugums / (samazinājums)
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības (samazinājums)
|
(6020)
|
(790,864)
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
378,680
|
(926,123)
|
|
Kopā ieguldījumu
vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
372,660
|
(1,716,987)
|
|
Ārvalstu valūtas
pārvērtēšanas (zaudējumi)
|
(2419)
|
(37,262)
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
1,245,235
|
(1,194,072)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
7,739,364
|
10,415,509
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
1,245,235
|
(1,194,072)
|
|
Darījumi ar
ieguldījumu apliecībām:
|
|
|
|
Ienākumi no ieguldījumu
apliecību pārdošanas
|
2,414,811
|
1,575,650
|
|
Ieguldījumu apliecību
atpakaļpirkšanas izdevumi
|
(1,359,696)
|
(3,057,723)
|
|
Neto aktīvu pieaugums
/ (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām
|
1,055,115
|
(1,482,073)
|
|
Neto aktīvu pieaugums
/ (samazinājums) pārskata periodā
|
2,300,350
|
(2,676,145)
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
10,039,714
|
7,739,364
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda sākumā
|
786,323
|
925,855
|
|
Emitēto ieguldījumu apliecību
skaits pārskata perioda beigās
|
882,551
|
786,323
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
9.84
|
11.25
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās
|
11.38
|
9.84
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Eastern European
Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern
European Bond Fund - EUR
dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Eastern
European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund - EUR 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem.
Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem
finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund - EUR pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par saīsinātajiem
finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem saīsinātajiem
finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund - EUR 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem,
visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti
saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu
pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
OP 2013/96.DP6
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Eastern
European Fixed Income Funds"
Apakšfonds "Citadele Eastern European Bond Fund - USD"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz
pieprasījumu pret kredītiestādēm
|
860,621
|
557,755
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turēti finanšu aktīvi
|
|
|
|
Parāda vērtspapīri un
citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu
|
9,686,837
|
10,188,530
|
|
Atvasinātie finanšu
instrumenti
|
-
|
82,412
|
|
Kopā aktīvi
|
10,547,458
|
10,828,697
|
|
Saistības
|
|
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turētās finanšu saistības
|
|
|
|
Atvasinātie finanšu
instrumenti
|
(70,210)
|
-
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(14,746)
|
(16,417)
|
|
Pārējās saistības
|
-
|
(3,885)
|
|
Kopā saistības
|
(84,956)
|
(20,302)
|
|
Neto aktīvi
|
10,462,502
|
10,808,395
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012
|
2011
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
739,946
|
750,994
|
|
Kopā ienākumi
|
739,946
|
750,994
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(159,436)
|
(160,822)
|
|
Atlīdzība turētājbankai
|
(18,601)
|
(18,763)
|
|
Pārējie fonda pārvaldes izdevumi
|
(3460)
|
(2880)
|
|
Kopā izdevumi
|
(181,497)
|
(182,465)
|
|
Ieguldījumu vērtības
pieaugums
|
|
|
|
Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums
|
439,214
|
22,041
|
|
Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
430,726
|
(655,654)
|
|
Kopā ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
869,940
|
(633,613)
|
|
Ārvalstu valūtas pārvērtēšanas (zaudējumi) / peļņa
|
(166,245)
|
208,728
|
|
Visaptverošie ienākumi
|
1,262,144
|
143,644
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda sākumā
|
10,808,395
|
10,544,761
|
|
Visaptverošie ienākumi
|
1,262,144
|
143,644
|
|
Darījumi ar ieguldījumu apliecībām:
|
|
|
|
Ienākumi no
ieguldījumu apliecību pārdošanas
|
884,577
|
2,189,401
|
|
Ieguldījumu apliecību
atpakaļpirkšanas izdevumi
|
(2,492,614)
|
(2,069,411)
|
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu
apliecībām
|
(1,608,037)
|
119,990
|
|
Neto aktīvu (samazinājums) / pieaugums pārskata periodā
|
(345,893)
|
263,634
|
|
Neto aktīvi pārskata perioda beigās
|
10,462,502
|
10,808,395
|
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda sākumā
|
1,153,191
|
1,139,566
|
|
Emitēto ieguldījumu apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
994,097
|
1,153,191
|
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
9.37
|
9.25
|
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās
|
10.52
|
9.37
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Eastern European
Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern
European Bond Fund - USD dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Eastern
European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund - USD 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem.
Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem
finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund - USD pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Eastern European Fixed Income Funds apakšfonda Citadele Eastern European Bond Fund - USD 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem,
visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti
saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu
pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
OP 2013/96.DP7
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Russian
Equity Fund"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz
pieprasījumu pret kredītiestādēm
|
340,850
|
202,011
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turēti finanšu ieguldījumi
|
|
|
|
Akcijas
|
5,598,251
|
4,426,564
|
|
Atvasinātie finanšu
instrumenti
|
-
|
12,730
|
|
Kopā aktīvi
|
5,939,101
|
4,641,305
|
|
Saistības
|
|
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(10,609)
|
(9512)
|
|
Kopā saistības
|
(10,609)
|
(9512)
|
|
Neto aktīvi
|
5,928,492
|
4,631,793
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
3288
|
6568
|
|
Dividenžu ienākumi
|
130,849
|
166,091
|
|
Kopā ienākumi
|
134,137
|
172,659
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(102,610)
|
(133,777)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(8114)
|
(10,410)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(8469)
|
(7596)
|
|
Kopā izdevumi
|
(119,193)
|
(151,783)
|
|
Ieguldījumu vērtības
pieaugums / (samazinājums)
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
197,399
|
(511,434)
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
525,465
|
(1,452,916)
|
|
Kopā ieguldījumu
vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
722,864
|
(1,964,350)
|
|
Ārvalstu valūtu
pārvērtēšanas (zaudējumi)
|
(97,833)
|
(111,030)
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
639,975
|
(2,054,504)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
4,631,793
|
7,935,968
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
639,975
|
(2,054,504)
|
|
Darījumi ar
ieguldījumu apliecībām
|
|
|
|
Ienākumi no
ieguldījumu apliecību pārdošanas
|
1,627,094
|
2,251,837
|
|
Ieguldījumu apliecību
atpakaļpirkšanas izdevumi
|
(970,370)
|
(3,501,508)
|
|
Neto aktīvu pieaugums
/ (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām
|
656,724
|
(1,249,671)
|
|
Neto aktīvu pieaugums
/ (samazinājums) pārskata periodā
|
1,296,699
|
(3,304,175)
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
5,928,492
|
4,631,793
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda sākumā
|
443,046
|
562,515
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
497,448
|
443,046
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
10.45
|
14.11
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās
|
11.92
|
10.45
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Russian Equity
Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Russian Equity Fund 2012. gada
revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs
sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot AIF Citadele Russian Equity
Fund pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Russian Equity Fund 2012. gada revidētajiem
finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu
pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem
Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
OP 2013/96.DP8
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "Citadele Ukrainian
Equity Fund"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz
pieprasījumu pret kredītiestādēm
|
39,105
|
62,082
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turēti finanšu ieguldījumi
|
|
|
|
Akcijas
|
229,631
|
399,018
|
|
Kopā aktīvi
|
268,736
|
461,100
|
|
Saistības
|
|
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(646)
|
(1134)
|
|
Kopā saistības
|
(646)
|
(1134)
|
|
Neto aktīvi
|
268,090
|
459,966
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
393
|
1160
|
|
Dividenžu ienākumi
|
12,756
|
3752
|
|
Kopā ienākumi
|
13,149
|
4912
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(9,390)
|
(18,933)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(659)
|
(1325)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(1808)
|
(2282)
|
|
Kopā izdevumi
|
(11,857)
|
(22,540)
|
|
Ieguldījumu vērtības
(samazinājums)
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības (samazinājums)
|
(15,373)
|
(39,416)
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības (samazinājums)
|
(112,418)
|
(329,920)
|
|
Kopā ieguldījumu
vērtības (samazinājums)
|
(127,791)
|
(369,336)
|
|
Ārvalstu valūtu
pārvērtēšanas (zaudējumi)
|
(10,225)
|
(29,918)
|
|
Visaptverošie (izdevumi)
|
(136,724)
|
(416,882)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
459,966
|
1,009,525
|
|
Visaptverošie
(izdevumi)
|
(136,724)
|
(416,882)
|
|
Darījumi ar
ieguldījumu apliecībām
|
|
|
|
Ienākumi no
ieguldījumu apliecību pārdošanas
|
78,014
|
368,899
|
|
Ieguldījumu apliecību
atpakaļpirkšanas izdevumi
|
(133,166)
|
(501,576)
|
|
Neto aktīvu
(samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām
|
(55,152)
|
(132,677)
|
|
Neto aktīvu (samazinājums)
pārskata periodā
|
(191,876)
|
(549,559)
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
268,090
|
459,966
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda sākumā
|
360,547
|
447,323
|
|
Emitēto ieguldījumu apliecību
skaits pārskata perioda beigās
|
301,885
|
360,547
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
1.28
|
2.26
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās
|
0.89
|
1.28
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Ukrainian Equity
Fund dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Ukrainian Equity Fund 2012. gada
revidētajiem finanšu pārskatiem. Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs
sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot AIF Citadele Ukrainian Equity
Fund pilna apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Ukrainian Equity Fund 2012. gada
revidētajiem finanšu pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši
finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
OP 2013/96.DP9
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION
FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Active Strategy Fund - EUR"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz pieprasījumu
pret kredītiestādēm
|
10,459
|
50,490
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turēti finanšu aktīvi
|
|
|
|
Ieguldījumu fondu
ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri
|
180,344
|
145,364
|
|
Kopā aktīvi
|
190,803
|
195,854
|
|
Saistības
|
|
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(272)
|
(256)
|
|
Pārējās saistības
|
(14,838)
|
-
|
|
Kopā saistības
|
(15,110)
|
(256)
|
|
Neto aktīvi
|
175,693
|
195,598
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
328
|
553
|
|
Kopā ienākumi
|
328
|
553
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(2485)
|
(2569)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(348)
|
(360)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(584)
|
(607)
|
|
Kopā izdevumi
|
(3417)
|
(3536)
|
|
Ieguldījumu vērtības
pieaugums / (samazinājums)
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
5331
|
(9398)
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
18,076
|
(23,125)
|
|
Kopā ieguldījumu vērtības
pieaugums / (samazinājums)
|
23,407
|
(32,523)
|
|
Ārvalstu valūtu
pārvērtēšanas (zaudējumi)
|
(1,834)
|
(2574)
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
18,484
|
(38,080)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
195,598
|
201,071
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
18,484
|
(38,080)
|
|
Darījumi ar
ieguldījumu apliecībām
|
|
|
|
Ienākumi no
ieguldījumu apliecību pārdošanas
|
43,951
|
73,111
|
|
Ieguldījumu apliecību
atpakaļpirkšanas izdevumi
|
(82,340)
|
(40,504)
|
|
Neto aktīvu
(samazinājums) / pieaugums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām
|
(38,389)
|
32,607
|
|
Neto aktīvu
samazinājums pārskata periodā
|
(19,905)
|
(5,473)
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
175,693
|
195,598
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda sākumā
|
37,693
|
32,246
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
30,776
|
37,693
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
5.19
|
6.24
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās
|
5.71
|
5.19
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Active
Strategy Fund - EUR
dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Active Strategy Fund - EUR 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem.
Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem
finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Active
Strategy Fund - EUR pilna
apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Active Strategy Fund - EUR 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem,
visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti
saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu
pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
OP 2013/96.DP10
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION
FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Active Strategy Fund - USD"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz pieprasījumu
pret kredītiestādēm
|
11,007
|
27,671
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turēti finanšu aktīvi
|
|
|
|
Ieguldījumu fondu
ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri
|
137,108
|
124,142
|
|
Kopā aktīvi
|
148,115
|
151,813
|
|
Saistības
|
|
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(210)
|
(210)
|
|
Kopā saistības
|
(210)
|
(210)
|
|
Neto aktīvi
|
147,905
|
151,603
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
174
|
306
|
|
Kopā ienākumi
|
174
|
306
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(1948)
|
(2095)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(273)
|
(293)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(572)
|
(601)
|
|
Kopā izdevumi
|
(2793)
|
(2989)
|
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums
/ (samazinājums)
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
2625
|
(3311)
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
12,771
|
(10,297)
|
|
Kopā ieguldījumu
vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
15,396
|
(13,608)
|
|
Ārvalstu valūtu
pārvērtēšanas (zaudējumi) / peļņa
|
(2097)
|
2891
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
10,680
|
(13,400)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
151,603
|
179,985
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
10,680
|
(13,400)
|
|
Darījumi ar
ieguldījumu apliecībām
|
|
|
|
Ienākumi no
ieguldījumu apliecību pārdošanas
|
4967
|
13,944
|
|
Ieguldījumu apliecību
atpakaļpirkšanas izdevumi
|
(19,345)
|
(28,926)
|
|
Neto aktīvu
samazinājums no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām
|
(14,378)
|
(14,982)
|
|
Neto aktīvu
samazinājums pārskata periodā
|
(3698)
|
(28,382)
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
147,905
|
151,603
|
|
Emitēto ieguldījumu apliecību
skaits pārskata perioda sākumā
|
37,223
|
41,061
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
33,969
|
37,223
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
4.07
|
4.38
|
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu
apliecību pārskata perioda beigās
|
4.35
|
4.07
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Active
Strategy Fund - USD
dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Active Strategy Fund - USD 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem.
Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem
finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Active
Strategy Fund - USD pilna
apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem
finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Active Strategy Fund - USD 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem,
visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti
saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu
pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
OP 2013/96.DP11
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION
FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Balanced Strategy Fund - EUR"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz pieprasījumu
pret kredītiestādēm
|
61,467
|
224,404
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turēti finanšu aktīvi
|
|
|
|
Ieguldījumu fondu
ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri
|
813,398
|
447,745
|
|
Kopā aktīvi
|
874,865
|
672,149
|
|
Saistības
|
|
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(979)
|
(784)
|
|
Kopā saistības
|
(979)
|
(784)
|
|
Neto aktīvi
|
873,886
|
671,365
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
1697
|
1938
|
|
Dividendes
|
561
|
-
|
|
Kopā ienākumi
|
2258
|
1938
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(8661)
|
(7471)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(1378)
|
(1189)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(644)
|
(662)
|
|
Kopā izdevumi
|
(10,683)
|
(9322)
|
|
Ieguldījumu vērtības
pieaugums / (samazinājums)
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
5,566
|
(18,159)
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
81,860
|
(36,693)
|
|
Kopā ieguldījumu vērtības
pieaugums / (samazinājums)
|
87,426
|
(54,852)
|
|
Ārvalstu valūtu
pārvērtēšanas (zaudējumi)
|
(3980)
|
(9651)
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
75,021
|
(71,887)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
671,365
|
711,113
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
75,021
|
(71,887)
|
|
Darījumi ar
ieguldījumu apliecībām
|
|
|
|
Ienākumi no
ieguldījumu apliecību pārdošanas
|
190,209
|
80,827
|
|
Ieguldījumu apliecību
atpakaļpirkšanas izdevumi
|
(62,709)
|
(48,688)
|
|
Neto aktīvu pieaugums
no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām
|
127,500
|
32,139
|
|
Neto aktīvu pieaugums
/ (samazinājums) pārskata periodā
|
202,521
|
(39,748)
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
873,886
|
671,365
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda sākumā
|
112,847
|
107,682
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
133,188
|
112,847
|
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu
apliecību pārskata perioda sākumā
|
5.95
|
6.60
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās
|
6.56
|
5.95
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Balanced
Strategy Fund - EUR
dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Balanced Strategy Fund - EUR 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem.
Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem
finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Balanced
Strategy Fund - EUR pilna
apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Balanced Strategy Fund - EUR 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem,
visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti
saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu
pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
OP 2013/96.DP12
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION
FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Balanced Strategy Fund - USD"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz pieprasījumu
pret kredītiestādēm
|
5977
|
42,543
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turēti finanšu aktīvi
|
|
|
|
Ieguldījumu fondu
ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri
|
143,140
|
97,943
|
|
Kopā aktīvi
|
149,117
|
140,486
|
|
Saistības
|
|
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(195)
|
(166)
|
|
Kopā saistības
|
(195)
|
(166)
|
|
Neto aktīvi
|
148,922
|
140,320
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
229
|
255
|
|
Kopā ienākumi
|
229
|
255
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(1694)
|
(1631)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(269)
|
(259)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(572)
|
(595)
|
|
Kopā izdevumi
|
(2535)
|
(2485)
|
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums
/ (samazinājums)
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
676
|
(6876)
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
12,257
|
(6684)
|
|
Kopā ieguldījumu
vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
12,933
|
(13,560)
|
|
Ārvalstu valūtu
pārvērtēšanas (zaudējumi) / peļņa
|
(2832)
|
2242
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
7,795
|
(13,548)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
140,320
|
161,767
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
7795
|
(13,548)
|
|
Darījumi ar
ieguldījumu apliecībām
|
|
|
|
Ienākumi no
ieguldījumu apliecību pārdošanas
|
22,770
|
7,963
|
|
Ieguldījumu apliecību
atpakaļ pirkšanas izdevumi
|
(21,963)
|
(15,862)
|
|
Neto aktīvu pieaugums
/ (samazinājums) no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām
|
807
|
(7899)
|
|
Neto aktīvu pieaugums
/ (samazinājums) pārskata periodā
|
8602
|
(21,447)
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
148,922
|
140,320
|
|
Emitēto ieguldījumu apliecību
skaits pārskata perioda sākumā
|
29,543
|
31,432
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
29,765
|
29,543
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
4.75
|
5.15
|
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu
apliecību pārskata perioda beigās
|
5.00
|
4.75
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Balanced
Strategy Fund - USD
dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Balanced Strategy Fund - USD 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem.
Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm par šiem
finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Balanced
Strategy Fund - USD pilna
apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši revidētajiem
finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Balanced Strategy Fund - USD 2012. gada revidētajiem finanšu pārskatiem,
visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas sagatavoti
saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu
pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
OP 2013/96.DP13
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION
FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Universal Strategy Fund - EUR"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz pieprasījumu
pret kredītiestādēm
|
16,072
|
32,659
|
|
Tirdzniecība nolūkā turēti finanšu aktīvi
|
|
|
|
Ieguldījumu fondu
ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri
|
220,295
|
79,616
|
|
Kopā aktīvi
|
236,367
|
112,275
|
|
Saistības
|
|
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(235)
|
(121)
|
|
Kopā saistības
|
(235)
|
(121)
|
|
Neto aktīvi
|
236,132
|
112,154
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
419
|
261
|
|
Dividenžu ienākumi
|
149
|
100
|
|
Kopā ienākumi
|
568
|
361
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(1755)
|
(1108)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(307)
|
(194)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(547)
|
(589)
|
|
Kopā izdevumi
|
(2609)
|
(1891)
|
|
Ieguldījumu vērtības
pieaugums / (samazinājums)
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
854
|
(4310)
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
12,136
|
(2982)
|
|
Kopā ieguldījumu vērtības
pieaugums / (samazinājums)
|
12,990
|
(7292)
|
|
Ārvalstu valūtu
pārvērtēšanas (zaudējumi)
|
(682)
|
(1063)
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
10,267
|
(9885)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
112,154
|
108,018
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
10,267
|
(9885)
|
|
Darījumi ar
ieguldījumu apliecībām
|
|
|
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas
|
119,926
|
20,522
|
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi
|
(6,215)
|
(6,501)
|
|
Neto aktīvu pieaugums
no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām
|
113,711
|
14,021
|
|
Neto aktīvu pieaugums
pārskata periodā
|
123,978
|
4136
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
236,132
|
112,154
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda sākumā
|
15,813
|
13,922
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
31,287
|
15,813
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
7.09
|
7.76
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda beigās
|
7.55
|
7.09
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Universal
Strategy Fund - EUR
dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Universal Strategy
Fund - EUR 2012. gada revidētajiem finanšu
pārskatiem. Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez iebildēm
par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar aizvietot
AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Universal
Strategy Fund - EUR pilna
apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Universal Strategy
Fund - EUR 2012. gada revidētajiem finanšu
pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas
sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem
finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
OP 2013/96.DP14
ATVĒRTAIS IEGULDĪJUMU FONDS "CITADELE STRATEGIC ALLOCATION
FUNDS"
Apakšfonds "Citadele Universal Strategy Fund - USD"
2012. gada pārskats (saīsināts)
Pārskats par finanšu stāvokli (Ls)
|
|
31.12.2012.
|
31.12.2011.
|
|
Aktīvi
|
|
|
|
Prasības uz
pieprasījumu pret kredītiestādēm
|
6620
|
20,279
|
|
Tirdzniecības nolūkā
turēti finanšu aktīvi
|
|
|
|
Ieguldījumu fondu
ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri
|
80,990
|
49,882
|
|
Kopā aktīvi
|
87,610
|
70,161
|
|
Saistības
|
|
|
|
Uzkrātie izdevumi
|
(102)
|
(80)
|
|
Kopā saistības
|
(102)
|
(80)
|
|
Neto aktīvi
|
87,508
|
70,081
|
Visaptverošais ienākumu pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Ienākumi
|
|
|
|
Procentu ienākumi
|
110
|
112
|
|
Kopā ienākumi
|
110
|
112
|
|
Izdevumi
|
|
|
|
Atlīdzība ieguldījumu
pārvaldes sabiedrībai
|
(743)
|
(678)
|
|
Atlīdzība
turētājbankai
|
(130)
|
(119)
|
|
Pārējie fonda
pārvaldes izdevumi
|
(547)
|
(589)
|
|
Kopā izdevumi
|
(1420)
|
(1386)
|
|
Ieguldījumu vērtības pieaugums
/ (samazinājums)
|
|
|
|
Realizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
121
|
(496)
|
|
Nerealizētais
ieguldījumu vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
4641
|
(1189)
|
|
Kopā ieguldījumu
vērtības pieaugums / (samazinājums)
|
4762
|
(1685)
|
|
Ārvalstu valūtu
pārvērtēšanas (zaudējumi) / peļņa
|
(1,997)
|
545
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
1455
|
(2414)
|
Neto aktīvu kustības pārskats (Ls)
|
|
2012.
|
2011.
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda sākumā
|
70,082
|
71,535
|
|
Visaptverošie ienākumi
/ (izdevumi)
|
1455
|
(2414)
|
|
Darījumi ar
ieguldījumu apliecībām
|
|
|
|
Ienākumi no ieguldījumu apliecību pārdošanas
|
24,064
|
3101
|
|
Ieguldījumu apliecību atpakaļ pirkšanas izdevumi
|
(8093)
|
(2141)
|
|
Neto aktīvu pieaugums
no darījumiem ar ieguldījumu apliecībām
|
15,971
|
960
|
|
Neto aktīvu pieaugums
/ (samazinājums) pārskata periodā
|
17,426
|
(1,454)
|
|
Neto aktīvi pārskata
perioda beigās
|
87,508
|
70,081
|
|
Emitēto ieguldījumu apliecību
skaits pārskata perioda sākumā
|
12,152
|
12,006
|
|
Emitēto ieguldījumu
apliecību skaits pārskata perioda beigās
|
14,785
|
12,152
|
|
Neto aktīvi uz vienu
ieguldījumu apliecību pārskata perioda sākumā
|
5.77
|
5.96
|
|
Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu
apliecību pārskata perioda beigās
|
5.92
|
5.77
|
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Universal
Strategy Fund - USD
dalībniekiem
Ziņojums par saīsinātajiem finanšu pārskatiem
Klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas ietver pārskatu par
finanšu stāvokli 2012. gada 31. decembrī, visaptverošo ienākumu pārskatu un
neto aktīvu kustības pārskatu par gadu, kas noslēdzās 2012. gada 31. decembrī,
ir sagatavoti, balstoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Universal Strategy
Fund - USD 2012. gada revidētajiem finanšu
pārskatiem. Mūsu 2013. gada 26. aprīļa ziņojumā mēs sniedzām atzinumu bez
iebildēm par šiem finanšu pārskatiem.
Saīsinātajos finanšu pārskatos nav iekļauta visa saskaņā ar Eiropas
Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem
atklājamā informācija. Tādēļ saīsināto finanšu pārskatu lasīšana nevar
aizvietot AIF Citadele Strategic Allocation
Funds apakšfonda Citadele Universal
Strategy Fund - USD pilna
apjoma finanšu pārskatu lasīšanu.
Vadības atbildība par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu
Vadība ir atbildīga par saīsināto finanšu pārskatu sagatavošanu atbilstoši
revidētajiem finanšu pārskatiem, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā
apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko, pamatojoties uz mūsu saskaņā ar 810.
Starptautisko revīzijas standartu "Uzdevums sniegt ziņojumu par
saīsinātajiem finanšu pārskatiem" veiktajām procedūrām, izsakām par šiem
saīsinātajiem finanšu pārskatiem.
Atzinums
Mūsuprāt, klāt pievienotie saīsinātie finanšu pārskati, kas sagatavoti
pamatojoties uz AIF Citadele Strategic Allocation Funds apakšfonda
Citadele Universal Strategy
Fund - USD 2012. gada revidētajiem finanšu
pārskatiem, visos būtiskākajos aspektos ir atbilstoši finanšu pārskatiem, kas
sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienībā apstiprinātajiem Starptautiskajiem
finanšu pārskatu standartiem.
PricewaterhouseCoopers SIA
Zvērinātu revidentu komercsabiedrība
Licence Nr.5
Ilandra Lejiņa
Atbildīgā zvērinātā revidente
Sertifikāts Nr.168
Valdes locekle
Rīga, Latvija
2013. gada 10. maijā
