Saīsinātais valsts fondēto pensiju shēmas 2012.gada darbības pārskats
1. SAĪSINĀTĀ PĀRSKATA SAGATAVOŠANAS PAMATS
Saīsinātais finanšu pārskats ietver 2012.gada valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu kustības pārskatu un 2012.gada 31.decembra valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārskatu. Pilns pārbaudītais finanšu pārskats par valsts fondēto pensiju shēmas darbību 2012.gadā, kuru 2013.gada 3.jūlijā ir parakstījusi Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras vārdā (turpmāk tekstā - Aģentūra) tās direktore Inese Šmitiņa, ir sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministra kabineta 2003.gada 11.marta noteikumiem Nr.107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu" un ir pieejams Aģentūras oficiālajā mājaslapā www.vsaa.lv.
2. VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU KUSTĪBAS PĀRSKATS
|
|
2012 LVL |
2011 LVL |
|
I. LĪDZEKĻU IEMAKSAS UN IZMAKSĀTAIS PENSIJAS KAPITĀLS |
|
|
|
Līdzekļu iemaksas shēmā |
75 486 354 |
68 600 542 |
|
VSAA izdevumi shēmas administrēšanai |
(567 135) |
(526 082) |
|
Neto līdzekļu iemaksas shēmā pārskata periodā |
74 919 219 |
68 074 460 |
|
Izmaksātais pensijas kapitāls |
(3 691 837) |
(2 929 131) |
Neto shēmas līdzekļu iemaksas un izmaksātais pensijas kapitāls |
71 227 382 |
65 145 329 |
|
II. SHĒMAS LĪDZEKĻU IEGULDĪŠANA |
|
|
|
Ieguldījumu ieņēmumi |
27 298 945 |
25 753 068 |
|
Ieguldījumu pārvaldes izdevumi |
(14 741 393) |
(13 088 461) |
|
Nodokļi un nodevas |
- |
(16 181) |
|
Ieguldījumu pārvērtēšanas rezultāts (neto) |
66 719 545 |
(30 115 791) |
|
Shēmas līdzekļu ieguldīšanas rezultāts |
79 277 097 |
(17 467 365) |
|
Neto ieņēmumi pārskata periodā |
150 504 479 |
47 677 964 |
|
III. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA SĀKUMĀ |
876 284 093 |
828 606 129 |
|
IV. SHĒMAS LĪDZEKĻI PĀRSKATA PERIODA BEIGĀS |
1 026 788 572 |
876 284 093 |
Rīga, 2013.gada 3.jūlijs
Apstiprināts 2013.gada 8.jūlijā
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Ilze Viņķele, labklājības ministre
3. VALSTS FONDĒTO PENSIJU SHĒMAS LĪDZEKĻU PĀRSKATS
|
|
31.12.2012. LVL |
31.12.2011. LVL |
|
I. AKTĪVI |
|
|
|
Līdzekļu pārvaldītāju pārvaldījumā esošie shēmas līdzekļi (neto aktīvi) |
|
|
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Stabilitāte" |
87 190 777 |
68 950 377 |
|
Swedbank pensiju ieguldījumu plāns "Dinamika" |
326 888 908 |
271 378 525 |
|
SEB sabalansētais plāns |
46 685 908 |
37 449 288 |
|
SEB aktīvais plāns |
108 764 239 |
95 489 147 |
|
SEB Latvijas plāns |
66 502 116 |
48 902 739 |
|
SEB Eiropas plāns |
15 295 341 |
12 888 736 |
|
Citadele Universālais pensiju plāns |
47 342 209 |
42 474 149 |
|
Citadele Aktīvais pensiju plāns |
82 521 205 |
69 420 306 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Daugava" |
14 179 379 |
11 036 068 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Gauja" |
15 893 386 |
14 857 963 |
|
NORVIK ieguldījumu plāns "Venta" |
12 913 885 |
10 151 731 |
|
Finasta konservatīvais ieguldījumu plāns |
8 100 107 |
12 619 314 |
|
SEB ieguldījumu plāns "Jūrmala" |
12 316 217 |
16 678 236 |
|
SEB ieguldījumu plāns "Rivjera" |
6 495 289 |
9 725 723 |
|
SEB ieguldījumu plāns "Safari" |
9 272 793 |
9 804 592 |
|
Finasta pensiju plāns "Klasika" |
5 342 114 |
6 625 321 |
|
Finasta pensiju plāns "Ekstra" |
1 782 494 |
2 480 695 |
|
Finasta pensiju plāns "Ekstra Plus" |
5 093 013 |
7 797 486 |
|
Finasta pensiju plāns "Komforts" |
6 102 664 |
9 077 792 |
|
DNB Konservatīvais ieguldījumu plāns |
28 859 906 |
21 528 514 |
|
DNB Sabalansētais ieguldījumu plāns |
34 534 098 |
25 537 959 |
|
DNB Aktīvais ieguldījumu plāns |
29 314 238 |
24 743 995 |
|
GE Money pensiju plāns "Blūzs" |
7 783 565 |
6 550 974 |
|
GE Money pensiju plāns "Džezs" |
6 734 324 |
6 612 789 |
|
Nordea konservatīvais ieguldījumu plāns |
11 370 045 |
8 942 691 |
|
Nordea aktīvais ieguldījumu plāns |
29 482 300 |
24 538 881 |
|
Shēmas līdzekļi ieguldījumu plānos kopā |
1 026 760 520 |
876 263 991 |
|
VSAA rīcībā esošie shēmas līdzekļi |
28 052 |
20 102 |
|
AKTĪVI KOPĀ |
1 026 788 572 |
876 284 093 |
|
II. SHĒMAS NETO AKTĪVI |
1 026 788 572 |
876 284 093 |
|
III. SHĒMAS DALĪBNIEKU PENSIJAS KAPITĀLS |
1 026 788 572 |
876 284 093 |
Rīga, 2013.gada 3.jūlijs
Apstiprināts 2013.gada 8.jūlijā
Inese Šmitiņa, VSAA direktore
Ilze Viņķele, labklājības ministre
Neatkarīgu revidentu ziņojums par saīsināto finanšu pārskatu
Valsts fondēto pensiju shēmas dalībniekiem
Pievienotais saīsinātais finanšu pārskats, kas ietver 2012.gada Shēmas līdzekļu kustības pārskatu un 2012.gada 31.decembra Shēmas līdzekļu pārskatu, kā arī paskaidrojošu informāciju pielikumā, ir sagatavots, pamatojoties uz pārbaudīto finanšu pārskatu par valsts fondēto pensijas shēmas (turpmāk "Shēma") darbību 2012.gadā. Par minēto finanšu pārskatu 2013.gada 3.jūlijā mēs esam snieguši apliecinājuma ziņojumu bez iebildēm.
Saīsinātais finanšu pārskats neietver visus paskaidrojumus, kas jāsniedz saskaņā ar Latvijas Republikas Valsts fondēto pensiju likumu un Ministra kabineta 2003.gada 11.marta noteikumiem Nr.107 "Noteikumi par valsts fondēto pensijas shēmas darbības pārskatu". Līdz ar to saīsināto finanšu pārskatu lietošana nevar aizstāt Shēmas pārbaudīto finanšu pārskata lietošanu.
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras atbildība
Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra ir atbildīga par saīsinātā finanšu pārskata sagatavošanu saskaņā ar šī finanšu pārskata 1.piezīmē minētajiem principiem.
Revidenta atbildība
Mēs esam atbildīgi par atzinumu, ko izsakām par šo saīsināto finanšu pārskatu, pamatojoties uz revīzijas procedūrām, kas veiktas saskaņā ar Starptautisko revīzijas standartu Nr. 810 "Revidentu ziņojuma sniegšana par saīsināto finanšu pārskatu".
Atzinums
Mūsuprāt, saīsinātais finanšu pārskats, kas sagatavots saskaņā ar tā 1.piezīmē minētajiem principiem, pamatojoties uz finanšu pārskats par Shēmas darbību 2012.gadā, visos būtiskos aspektos atbilst pārbaudītajiem finanšu pārskatam.
SIA "Ernst & Young Baltic", licence Nr.17
Iveta Vimba, valdes locekle
Mārtiņš Valters, LR zvērināts revidents, sertifikāts Nr.185
Rīga, 2013.gada 3.jūlijs